HOSPODAŘENÍ OBCÍ V ROCE 2017

Transkript

1 HOSPODAŘENÍ OBCÍ V ROCE Pavel Finger Jan Cikler Věra Kameníčková Luděk Mácha Ondřej Pirohanič

2 Analýza hospodaření obcí k OBSAH Obce v roce 2017 průměrná obec irating obcí Hospodaření obcí příjmy a výdaje obcí dluh a úspory obcí Zajímavosti ze světa obcí kapitálové výdaje obcí a investiční dotace obchodní společnosti vlastněné obcemi Portál 2

3 Dělení obcí podle počtu obyvatel (bez Prahy) Velikostní členění obcí Počet obcí Podíl na celkovém počtu obcí Počet obyvatel Podíl na obyvatelstvu ČR Velmi malé obce (1-199) % % Malé obce ( ) % % Středně velké obce ( ) % % Velké obce ( ) % % Největší obce (5000 a více) % % Velmi malé a malé obce do 499 obyvatel tvoří 55 % všech obcí v ČR, ale žije v nich pouze 9 % obyvatel. Ve 4 % největších obcí žije 56 % obyvatel Pavel Finger 17/5/2018 3

4 Dělení obcí podle počtu obyvatel Podíl na počtu obyvatel Podíl na počtu obcí v ČR 2% 7% 4% 10% velmi malé obce 19% 23% malé obce středně velké obce 56% 25% velké obce největší obce 22% 32% 2018 Pavel Finger 17/5/2018 4

5 Jak se změnila průměrná obec ve volebním období Vybrané ukazatele obce v přepočtu na obyvatele Celkové příjmy Kč ( Kč) Saldo rozpočtu Kč (+ 744 Kč) Celkové výdaje Kč (+ 639 Kč) Daňové příjmy Kč ( Kč) Běžné výdaje Kč ( Kč) Kapitálové příjmy 674 Kč (+ 29 Kč) Kapitálové výdaje Kč ( Kč) Dotace Kč ( Kč) Dluh Kč (- 896 Kč) 2018 Pavel Finger 17/5/2018 5

6 irating obcí I irating obcí komplexní hodnocení ekonomické situace a míry věřitelského rizika řadí obce do sedmi skupin Kategorie Míra rizika A (1) Bez rizika B+ (2) Téměř bez rizika B (3) Velmi nízké riziko B- (4) Nízké riziko C+ (5) Střední riziko C (6) Vyšší riziko C- (7) Vysoké riziko 2018 Jan Cikler 17/5/2018 6

7 irating obcí II Nepříznivá struktura závazků krátkodobé závazky převyšují celkové příjmy obce 2018 Jan Cikler 17/5/2018 7

8 irating obcí III 40% Rating obcí v letech % 30% 25% 20% 15% 10% % 0% A B+ B B- C+ C C- Nejvyšší stupeň iratingu (A) získalo v roce 2017 celkem 507 obcí. Nejnižší stupeň iratingu (C-) v roce 2017 obdrželo 480 obcí. Průměrný irating obcí byl v roce 2017 nejlepší za posledních devět let Jan Cikler 17/5/2018 8

9 irating obcí IV Průměrný rating obcí ,56 3,88 4,14 4,26 3, a více Meziročně se průměrný irating zlepšil v oranžově označených kategoriích. Nejmenší obce měly nejvyšší podíl hodnocení stupněm A. Největší obce měly nejnižší podíl hodnocení stupněm C Jan Cikler 17/5/2018 9

10 irating obcí V Průměrný rating obcí podle krajů ,39 3,62 3,68 3,86 3,94 3,95 4,04 4,12 4,18 4,33 4,39 4,47 4,54 STČ VYS HK PA JHČ LI PL KV ZL JHM MSK UL OL Meziročně se průměrný rating obcí zlepšil u obcí v oranžově vyznačených krajích. Nejvyšší podíl obcí s hodnocením A zaznamenal Středočeský a Královéhradecký kraj. Nejvyšší podíl obcí s hodnocením C- se nacházel v Ústeckém a Olomouckém kraji Jan Cikler 17/5/

11 Hospodaření obcí - příjmy a výdaje Příjmy a výdaje obcí bez Prahy (mld. Kč) příjmy výdaje Příjmy v roce 2017 přesáhly úroveň roku 2010, výdaje však byly o 7 % nižší. Saldo rozpočtu je sice nižší než v roce 2016, i tak je v porovnání s uplynulými roky vysoké Věra Kameníčková 17/5/

12 Hospodaření obcí - přehled Obce bez Prahy mld. Kč /2016 Příjmy 216,5 11,8 6 % Daňové 151,2 11,7 8 % Nedaňové 27,0 0,2 1 % Kapitálové 6,3-1,5-19 % Neinvestiční dotace 22,8 4,0 21 % Investiční dotace 9,2-2,6-22 % Výdaje 202,5 25,2 14 % Běžné výdaje 147,7 11,0 8 % Kapitálové výdaje 54,8 14,2 35 % Saldo 14,0-13,4-49 % Dluh 46,7-1,7-4 % Úspory 118,2 12,7 12 % 2018 Věra Kameníčková 17/5/

13 Hospodaření obcí - příjmy Příjmy celkem (mld. Kč) /2016 Obce bez Prahy 204,7 216,5 11,8 6 % Velmi malé obce 4,2 4,4 0,2 5 % Malé obce 13,5 14,4 0,9 6 % Středně velké obce 19,6 21,0 1,4 7 % Velké obce 45,6 49,0 3,3 7 % Největší obce 121,8 127,8 6,0 5 % Nejvyšší příjmy na obyvatele - největší obce ( Kč). Nejnižší příjmy na obyvatele - velké obce ( Kč). Nejrychlejší růst příjmů - velké obce (7 %) Věra Kameníčková 17/5/

14 Hospodaření obcí - dotace Dotace (mld. Kč) /2016 Obce bez Prahy 30,7 32,0 1,3 4 % Velmi malé obce 0,8 0,8 0,0-1 % Malé obce 2,4 2,6 0,1 5 % Středně velké obce 2,9 3,3 0,4 14 % Velké obce 6,9 7,2 0,3 4 % Největší obce 17,6 18,2 0,5 3 % Objem neinvestičních dotací se zvýšil u všech kategorií, s výjimkou velmi malých obcí. Objem investičních dotací se snížil, avšak pouze u dvou kategorií největších obcí. Podíl investičních dotací na celkových dotacích se dále snížil (29 %) Věra Kameníčková 17/5/

15 Hospodaření obcí - výdaje Výdaje (mld. Kč) /2016 Obce bez Prahy 177,3 202,5 25,2 14 % Velmi malé obce 3,6 3,9 0,2 7 % Malé obce 11,9 13,3 1,6 13 % Středně velké obce 16,9 19,2 2,1 13 % Velké obce 39,2 45,8 6,6 17 % Největší obce 105,7 120,3 14,7 14 % Podíl kapitálových výdajů na celkových výdajích se zvýšil z 23 % na 27 % (v roce 2015 byl 34 %). K růstu kapitálových výdajů došlo ve všech kategoriích obcí. Snížil se význam investičních dotací ve struktuře financování investic Věra Kameníčková 17/5/

16 Hospodaření obcí - saldo Saldo rozpočtu (mld. Kč) Podíl na příjmech Přebytek na obyvatele Obce bez Prahy 13,4% 6,5% Kč Kč Velmi malé obce 12,9% 11,5% Kč Kč Malé obce 13,1% 7,3% Kč Kč Středně velké obce 13,1% 8,5% Kč Kč Velké obce 14,1% 6,6% Kč Kč Největší obce 13,2% 5,8% Kč Kč Již sedmým rokem po sobě obce do rozpočtu více získaly než utratily. Za poslední čtyři roky obce ušetřily téměř 58 mld. Kč Věra Kameníčková 17/5/

17 Dluh a úspory Dluh a úspory obcí 105,6 118,2 74,8 83,5 54,9 53,8 48,5 46, dluh úspory Dluh obcí se snižuje již pátým rokem po sobě. V roce 2017 poklesl dluh o 1,8 mld. Kč, a to pouze zásluhou největších obcí. Dynamika poklesu dluhu a růstu úspor se v roce 2017 zpomalila Věra Kameníčková 17/5/

18 Dluh a úspory podle kategorií obcí Mld. Kč úspory dluh dluh/úspory Obce bez Prahy 118,2 46,7 40 % Velmi malé obce 4,9 0,6 13 % Malé obce 12,9 2,8 22 % Středně velké obce 15,2 4,2 27 % Velké obce 27,7 9,0 32 % Největší obce 57,5 30,1 52 % Objem úspor byl více než dvojnásobný ve srovnání s objemem dluhu. Nejrychleji rostl dluh u malých obcí (o 14 %). Nejrychleji se zvýšily úspory u velkých obcí (o 15 %). I největší obce by mohly splatit svůj dluh a nepotřebovaly by k tomu ani všechny úspory Věra Kameníčková 17/5/

19 Zajímavosti: příjmy a kapitálové výdaje 250 Příjmy a kapitálové výdaje obcí v mld. Kč kap. výdaje příjmy Mezi rokem 2004 a 2017 se příjmy obcí zvýšily o 20 mld. Kč. Kapitálové výdaje se naopak o 2 mld. Kč snížily. Klesl i podíl kapitálových výdajů na celkových výdajích Věra Kameníčková 17/5/

20 Zajímavosti: kapitálové výdaje a investiční dotace Kapitálové výdaje a investiční dotace mld. Kč 64,1 67,8 52,2 54,8 40,6 20,6 24,8 28,2 11,9 9, kap.výdaje inv.dotace Meziroční pokles investičních dotací pouze u dvou kategorií větších obcí. Podíl investičních dotací na financování kapitálových výdajů byl 17 %, u největších obcí 8 %. V roce 2017 se zvýšil význam přebytku běžného rozpočtu při financování investic Věra Kameníčková 17/5/

21 Zajímavosti: obecní firmy 120 Počet obecních společností podle krajů JHČ STČ MSK HK JHM UL ZL PA PL VYS OL KV LI Praha Obce mají nadpoloviční majetkový podíl v 1022 společnostech, které patří 936 obcím. Třetina obecních firem je velmi malá co do počtu zaměstnanců i výše obratu. Několik z nich se však řadí ke společnostem poměrně velkým Věra Kameníčková 17/5/

22 Zajímavosti: obecní firmy II Obecní společnosti podle vybraných odvětví VÝROBA A ROZVOD TEPLA SPRÁVA NEMOVITOSTÍ LESNICTVÍ NAKLÁDÁNÍ S ODPADY VODNÍ HOSPODÁŘSTVÍ SPORTOVNÍ ZAŘÍZENÍ ÚKLID ÚPRAVA KRAJINY KULTURNÍ ZAŘÍZENÍ STRAVOVÁNÍ OSOBNÍ DOPRAVA Řadu obecních společností vlastní více obcí (až 35 obcí na jednu společnost) například čističky odpadních vod či skládky. Obecní společnosti slouží primárně k zajištění služeb, nikoli pro zvýšení rozpočtových příjmů Věra Kameníčková 17/5/

23 Kde hledat informace o obcích? Nástěnka ratingů obcí Trend vývoje iratingového hodnocení každé obce Kalkulačka rozpočtového určení daní Odhad daňových příjmů obcí v roce 2018 Vytvořeno ve spolupráci se Svazem měst a obcí Ekonomické profily obcí Trend vybraných ukazatelů hospodaření Porovnání s obcemi stejné velikostní kategorie Monitorující ukazatele Ministerstva financí Plnění pravidla rozpočtové odpovědnosti 2018

24 Pravidlo rozpočtové odpovědnosti Zákon č. 23/2017 Sb. o pravidlech rozpočtové odpovědnosti 17 (2) Překročí-li dluh územního samosprávného celku k rozvahovému dni 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky, územní samosprávný celek je povinen jej v následujícím kalendářním roce snížit nejméně o 5 % z rozdílu mezi výší svého dluhu a 60 % průměru svých příjmů za poslední 4 rozpočtové roky. (3) Nesníží-li územní samosprávný celek svůj dluh a jeho dluh k následujícímu rozvahovému dni převyšuje 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky, ministerstvo v následujícím kalendářním roce rozhodne podle zákona o rozpočtovém určení daní o pozastavení převodu jeho podílu na výnosu daní Luděk Mácha 17/5/

25 Plnění pravidla rozpočtové odpovědnosti 499 Počet obcí, které nedodržely pravidlo Pouze 1x v roce Četnost nedodržení pravidla Soustavně 5x od roku Nahodile 2x - 4x Velká část obcí nedodrží pravidlo většinou pouze jednou v důsledku jednorázové investice. Soustavné nedodržování pravidla může vést k ohrožení finanční stability obce. Kategorie Soustavné nedodržování pravidla 60% - 100% 100% - 200% více než 200% Celkem obyvatel obyvatel obyvatel obyvatel více než obyvatel 4 4 Celkem Luděk Mácha 17/5/

26 /5/2018 DĚKUJEME VÁM ZA POZORNOST