Krajský úřad Olomouckého kraje

Transkript

1 Krajský úřad Olomouckého kraje SpZn.: KÚOK/23946/2008/KŘ-K/7131 Č.j.: KUOK 4635/2009 Kancelář ředitele Jeremenkova 40a, Olomouc Počet stejnopisů: 2 Počet stran: 5 Přílohy: 1 Návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Horní Loděnice za rok 2008, IČ Přezkoumání se uskutečnilo dne na základě žádosti a v souladu se zákonem Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále jen zákon). Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Horní Loděnice Přezkoumané období: Přezkoumání hospodaření vykonaly: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: kontrolor: Mgr. Kamila Kubíčková Ing. Marie Bud'ová Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu 5 zákona o přezkoumávání hospodaření vydal ředitel Krajského úřadu Olomouckého kraje Bc. Ing. Libor Kolář Zástupci obce: Gustav Repaň - starosta Miroslava Lónová - účetní Tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. ZÁVĚR Při přezkoumání hospodaření obce Horní Loděnice za rok 2008 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmo a) zákona ).

2 Předmět přezkoumání hospodaření: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona. V souladu s 6 odst. 3 písmo b) zákona je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu. A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Horní Loděnice za rok 2008 byly přezkoumány následující písemnosti: Bankovní výpis: KB č. 1-9 za období leden - září 2008 Bankovní výpis: KB č.1 O - 12 za období říjen - prosinec 2008 Dohoda o hmotné odpovědnosti: ze dne s účetní obce Inventurní soupis majetku a závazků: Příkaz starosty k provedení inventarizace majetku a závazků obce Horní Loděnice za rok 2008 včetně stanovení inventarizační komise a harmonogramu inventarizace vydaný dne , Inventurní soupisy, přehled přírůstků a úbytků Mzdová agenda a odměny členů zastupitelstva: za období leden - srpen 2008 Mzdová agenda a odměny členů zastupitelstva: za období září - prosinec 2008 Pokladní doklad: č za duben 2008, č za období říjen - prosinec 2008 Pokladní doklad: č za leden - březen 2008 Pokladní kniha (deník): za období říjen - prosinec 2008 Pravidla rozpočtového provizoria: schválena zastupitelstvem obce dne Rozpočtová opatření: č. 1 schváleno zastupitelstvem obce dne Rozpočtová opatření: č. 2 ze dne , č. 3 ze dne , č. 4 ze dne schválena zastupitelstvem obce Rozpočtový výhled: sestaven na období Rozvaha: výkaz sestavený k datu Rozvaha: výkaz sestavený k datu Schválený rozpočet, návrh rozpočtu: schválen v ZO dne Smlouva a další materiály k přijatým účelovým dotacím: Smlouva a další materiály k přijatým účelovým dotacím: Rozhodnutí Ministerstva vnitra ČR č. 883 o poskytnutí neinvestiční dotace ze státního rozpočtu ČR na rok 2008 na pořízení pracoviště CzechPOINT a na nákup elektronického certifikátu uživatele systému CzechPOINT ze dne , Vyúčtování neinvestiční účelové dotace na pořízení CzechPOINT a na nákup elektronického certifikátu uživatele systému Czech POINT ze dne

3 Rozpočtové opatření Krajského úřadu Olomouckého kraje ze dne o poskytnutí účelové neinvestiční dotace ve výši Kč na výdaje spojené s financováním voleb do zastupitelstev krajů a 1/3 Senátu Parlamentu ČR, Vyúčtování voleb do 1/3 Senátu Parlamentu ČR a do zastupitelstev krajů ze dne , skutečné výdaje Kč Smlouva o poskytnutí neinvestičního příspěvku ve výši Kč na úhradu nákladů na pořízení osobních ochranných pomůcek jednotek sboru dobrovolných hasičů, uzavřená s Olomouckým krajem dne , Závěrečná zpráva o použití příspěvku ze dne Smlouva a další materiály k přijatým účelovým dotacím: Rozhodnutí o poskytnutí dotace na rekonstrukci mostu M - 13, M - 14 ze dne , Pokyn k nastavení rozpočtového limitu ze dne a účetní doklad č a Smlouva o poskytnutí příspěvku v rámci Programu obnovy venkova Olomouckého kraje 2008 č.: POV /206 ze dne , rozpočtové opatření Krajského úřadu Olomouckého kraje ze dne na účelovou neinvestiční dotaci na akci oprava budovy OÚ a areál MŠ Smlouva o převodu majetku: kupní smlouva na pozemek p. č. 330 v k. ú. Horní Loděnice ze dne Účetní doklad: vnitřní účetní doklad č za období říjen - prosinec 2008, č za období říjen - prosinec 2008 Účetní doklad: vnitřní účetní doklad č periodického bankovního výpisu č za období leden - září 2008 Vnitřní předpis a směrnice: Směrnice č. 1/2008 Oběh účetních dokladů ze dne , Směrnice č. 1/2006 Zabezpečení zákona o finanční kontrole ze dne , Směrnice č. 2/2006 o účetnictví ze dne , Směrnice č. 4/2006 Účtování dlouhodobého majetku a zásob, Směrnice č. 1/2007 Poskytování náhrad výdajů při pracovních cestách ze dne , Organizační řád ze dne Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu: sestavený k datu Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu: sestavený k datu Zápis z jednání rady a zastupitelstva: zastupitelstvo obce ze dne , Zápis z jednání rady a zastupitelstva: zastupitelstvo obce ze dne 7. 2., , , , Zápis z jednání výborů finančního a kontrolního: zápis z jednání finančního výboru ze dne ze dne , Protokol o výsledku kontroly provedené kontrolním výborem dne Zápis z jednání výborů finančního a kontrolního: zápis z jednání finančního výboru ze dne 29.7., Závěrečný účet: schválen zastupitelstvem obce dne

4 Zřizovací listina organizačních složek a příspěvkových organizací, odpisový plán: Místní knihovna v Horní Loděnici, organizační složka obce Horní Loděnice ze dne B. Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Horní Loděnice za rok 2008 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. c. Plnění opatření k odstranění nedostatků a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předcházející rok Při přezkoumání hospodaření obce Horní Loděnice za rok 2007 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Horní Loděnice nebyly zjištěny chyby a nedostatky. D. Upozornění na l!tipadná rizika ( 10 odst. 4 písmo a} zákona)..;, Na případná rizika neupozorňujeme. E. Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu územního celku a podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku k ( 10 odst. 4 písmo b) zákona} a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 4,54% 2,07% 0% Horní Loděnice,

5 Za Krajský úřad Olomouckého kraje KRAJSKÝ ÚŘAD OLOMOUCKÉHO KRAJE '20 Ing. Marie Buďová kontrolor pověřený řízením přezkoumání podpis kon rolora pověřeného řízením přezkoumání Mgr. Kamila Kubíčková kontrolor podpis kontrolora Stejnopis návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Horní Loděnice obdržel a s jeho obsahem byl seznámen starosta obce dne Gustav Repaň Rozdělovník: 1 stejnopis pro obec Horní Loděnice 1 stejnopis pro Krajský úřad Olomouckého kraje, oddělení kontroly ~e-~ ~~d~i~....c =. = e-c-----, HORNí LODĚNICE Příloha: Záznam z projednání 5

6 Příloha Č. 1 Záznam z projednání návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Horní Loděnice za rok 2008 IČ Dne byl projednán návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce. Obec může do 30 pracovních dnů od předání návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření podat písemné stanovisko (námitky) k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ( 6 odst. 3 písmo I) zákona). Návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření byl projednán se starostou obce. K návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření nebyly vzneseny námitky. Stanovisko obce k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření podle 7 odst. 1 písmo f) zákona nebude podáno. Horní Loděnice Obec... ~... ~~RNj8~O~ĚNICE Gusta epaň