Evropsko-ruská banka, a.s. POVINNĚ ZVEŘEJŇOVANÉ INFORMACE DLE VYHLÁŠKY 123/2007 SB. KE DNI

Transkript

1 Evropsko-ruská banka, a.s. POVINNĚ ZVEŘEJŇOVANÉ INFORMACE DLE VYHLÁŠKY 123/2007 SB. KE DNI Evropskoruska banka a.s. Digitally signed by Evropsko-ruska banka a.s. DN: c=cz, cn=evropsko-ruska banka a.s., st=stefanikova 78/50, l=praha, ou=eurisc-czech, serialnumber=ica Date: :48:00 +02'00'

2 OBSAH 1 Údaje o povinné osobě, složení akcionářů, struktuře konsolidačního celku, činnosti a finanční situaci Údaje o povinné osobě Složení dozorčí rady Struktura řídících orgánů Evropsko-ruské banky a.s Organizační struktura Evropsko-ruské banky a.s Struktura akcionářů Evropsko-ruské banky a.s Struktura regulovaného konsolidačního celku... 7 Údaje o činnosti povinné osoby... 8 Údaje o finanční situaci povinné osoby Údaje o plnění pravidel obezřetného podnikání na individuálním základě Údaje o strategiích a postupech řízení rizik Údaje o kapitálu na individuálním základě Údaje o kapitálové přiměřenosti a výši kapitálových požadavků na individuálním základě. 17 Doplňující údaje o úvěrovém riziku Doplňující údaje o úrokovém riziku Doplňující informace o technikách snižování úvěrového rizika Údaje o plnění pravidel obezřetného podnikání na konsolidovaném základě Údaje o kapitálu na konsolidovaném základě Údaje o kapitálové přiměřenosti a výši kap. požadavků na konsolidovaném základě Seznam Tabulek E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 2 / 21

3 1 ÚDAJE O POVINNÉ OSOBĚ, SLOŽENÍ AKCIONÁŘŮ, STRUKTUŘE KONSOLIDAČNÍHO CELKU, ČINNOSTI A FINANČNÍ SITUACI 1.1 ÚDAJE O POVINNÉ OSOBĚ Obchodní firma: Evropsko-ruská banka, a.s. Právní forma: akciová společnost Se sídlem: Štefánikova 78/50, Praha 5, IČO: Datum zápisu do obchodního rejstříku: Datum zápisu poslední změny v obchodním rejstříku: Účel poslední změny v obchodním rejstříku: Výměna členů představenstva - vznik členství Jiří Vaňhara, zánik členství Vladimír Hořejší. Základní kapitál: Kč Splacený kapitál: 100% Kmenové akcie na jméno, hodnota: Kč, počet akcií: akcie v zaknihované podobě. Vlastní akcie, zatimní listy a jiné účastnické CP banka nenabyla. Organizační struktura viz část Základní struktura je tvořena: Úsek počet 4 Odbor počet 18 Oddělení/expozitury počet 6 Zaměstnanci počet SLOŽENÍ DOZORČÍ RADY Dozorčí rada má 3 členy, z nichž 2 členové jsou voleni a odvoláváni valnou hromadou a 1 člen je volen a odvoláván zaměstnanci. Olga Vasiljevna Arsenťjevová Předsedkyně dozorčí rady Datum narození: Bydliště: ul. Akademika Anochina 2/4, Moskva, Ruská federace Den vzniku funkce: 24. dubna 2009 Den vzniku členství v dozorčí radě: 15. července 2008 Členství v orgánech jiných právnických osob: PRVNÍ ČESKO-RUSKÁ BANKA S.R.O., IČ se sídlem Lobačevskogo 27, Moskva, Ruská Federace; předseda představenstva Nikolaj Viktorovič Miťušenkov Místopředseda dozorčí rady Datum narození: Bydliště: Rublevskoje šosse 11/2, Moskva, Ruská federace Den vzniku funkce: 24. dubna 2009 Den vzniku členství v dozorčí radě: 15. července 2008 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 3 / 21

4 Členství v orgánech jiných právnických osob: PRVNÍ ČESKO-RUSKÁ BANKA S.R.O., IČ se sídlem Lobačevskogo 27, Moskva, Ruská Federace; člen dozorčí rady David Částek Člen dozorčí rady Datum narození: Bydliště: Praha 8, Rohanské nábřeží 657/7, PSČ Den vzniku funkce: 22. dubna 2009 Den vzniku členství v dozorčí radě: 22. dubna 2009 Členství v orgánech jiných právnických osob: AIDYA Czech, a.s.,ičo: se sídlem Ke Štvanici 656/3, Praha 8; předseda představenstva BOULONNER a.s., IČO: se sídlem Ke Štvanici 656/3, Praha 8; jediný člen představenstva DELOMITEN a.s., IČO: se sídlem Ke Štvanici 656/3, Praha 8; jediný člen představenstva REID Development, a.s., IČO: se sídlem Ke Štvanici 656/3, Praha 8; předseda představenstva REID Investment, a.s., IČO: se sídlem Ke Štvanici 656/3, Praha 8; předseda představenstva Nadační fond Rovná šance, IČO: se sídlem Sokolovská 5/49, Praha 8; člen správní rady ZVVZ GROUP, a.s., IČO: se sídlem Sažinova 888, Milevsko; člen dozorčí rady Ke dni činí zůstatek poskytnutých úvěrů členům dozorčí rady ,- Kč, záruky za členy dozorčí rady banka neposkytla STRUKTURA ŘÍDÍCÍCH ORGÁNŮ EVROPSKO-RUSKÉ BANKY A.S. Jménem Banky jedná představenstvo. Za představenstvo navenek jednají a podepisují libovolní dva jeho členové společně. Představenstvo má 3 členy, kteří jsou voleni a odvoláváni valnou hromadou: Roman Jakubovič Popov Předseda představenstva Datum narození: Bydliště: Rublovskoe šosse 11/2, Moskva, Ruská federace Den vzniku funkce: 12. května 2009 Den vzniku členství v představenstvu: 12. května 2009 Členství v orgánech jiných právnických osob: PRVNÍ ČESKO-RUSKÁ BANKA S.R.O., IČ se sídlem Lobačevskogo 27, Moskva, Ruská Federace; předseda dozorčí rady E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 4 / 21

5 JUDr. Jiří Vaňhara Místopředseda představenstva a vrchní ředitel Datum narození: Bydliště: Pod Viničkou 752, Libčice nad Vltavou, Den vzniku funkce: 26. září 2011 Den vzniku členství v představenstvu: 26. Září 2011 Michail Michajlovič Čaplinskij Člen představenstva Datum narození: Bydliště: Akademika Skrjabina 16, Moskva, Ruská federace Den vzniku funkce: 22. dubna 2009 Den vzniku členství v představenstvu: 22. dubna 2009 K banka neposkytla členům představenstva úvěr ani nevydala záruku. E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 5 / 21

6 1.1.3 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA EVROPSKO-RUSKÉ BANKY A.S.

7 1.2 STRUKTURA AKCIONÁŘŮ EVROPSKO-RUSKÉ BANKY A.S. Roman Jakubovič Popov je ovládající osobou Evropsko-ruské banky, a.s. a současně i PRVNÍ ČESKO- RUSKÉ BANKY; kvalifikovaná účast pana Popova i jeho podíl na hlasovacích právech Evropsko-ruské banky, a.s. činí 100 %. 1.3 STRUKTURA REGULOVANÉHO KONSOLIDAČNÍHO CELKU Roman Jakubovič Popov 100 % 100 % OOO První česko-ruská banka IČ: Datum registrace: Adresa: Moskva, , Lobačevskogo 27, Ruská federace Předmět činnosti: banka Evropsko-ruská banka, a.s. IČ: Datum zápisu: Adresa: Praha 5, Štefánikova 78/50, PSČ , Česká republika Předmět činnosti: banka 100 % 100 % 100 % OOO PČRB-Finance IČ: Datum zápisu: Adresa: Moskva, , Lobačevskogo 27, Ruská federace Předmět činnosti: Činnost v oblasti účetnictví a auditu, konzultační činnost v otázkách obchodních činností a správy, ostatní finanční zprostředkování, pomocná činnost v oblasti finančního zprostředkování OOO VEKTRA IČ: Datum registrace: Adresa: Moskva, , 2-ya Brestskaya 8, Ruská federace Předmět činnosti: investiční společnost (zřizování investičních fondů, podílových investičních fondů a nestátních penzijních fondů) ZPIF VEKTRA IČ: Datum registrace: Adresa: Moskva, , 2-ya Brestskaya 8, Ruská federace Předmět činnosti: uzavřený podílový investiční fond E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 7 / 21

8 Banka má k závazky z přijatých vkladů vůči ovládající osobě Romanu Jakuboviči Popovovi ve výši CZK z toho jsou běžné účty a CZK termínované vklady. Banka ve vztahu k ovládající osobě Romanu Jakubovičovi Popovovi k nevydala ani nepřijala žádné záruky. 1.4 ÚDAJE O ČINNOSTI POVINNÉ OSOBY Banka působí na základě bankovní licence vydané rozhodnutím ČNB pod č.j. 2008/5397/570 ze dne 17. dubna 2008 v těchto oblastech: - přijímání vkladů od veřejnosti - poskytování úvěrů - investování do cenných papírů na vlastní účet - finanční pronájem (finanční leasing) - platební styk a zúčtování - vydávání a správa platebních prostředků, například platebních karet a cestovních šeků - poskytování záruk - otevírání akreditivů - obstarávání inkasa - směnárenská činnost (nákup devizových prostředků) - poskytování bankovních informací - obchodování na vlastní účet nebo na účet klienta s devizovými hodnotami a se zlatem - činnosti, které přímo souvisejí s výše uvedenými činnostmi. Banka zahájila svoji činnost dne 7. dubna 2009 a vykonává všechny činnosti uvedené v licenci kromě finančního pronájmu (finančního leasingu). 1.5 ÚDAJE O FINANČNÍ SITUACI POVINNÉ OSOBY a) Rozvaha TABULKA 1 - AKTIVA VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU V ZÁKLADNÍM ČLENĚNÍ (ÚDAJE KOMPENZOVANÉ O OPRAVNÉ POLOŽKY A OPRÁVKY) Údaje v tis. Kc R001 Aktiva celkem R002 Pokladní hotovost a pohledávky vůči centrálním bankám R003 Pokladní hotovost R004 Pohledávky vůči centrálním bankám R005 k obchodování R006 Deriváty k obchodování s kladnou R027 Úvěry a jiné pohledávky R029 Pohledávky R030 Pohledávky vůči úvěrovým institucím R031 Pohledávky vůči osobám jiným než úvěrovým institucím R032 Ostatní pohledávky sektorově nečleněné R046 Hmotný majetek R047 Pozemky, budovy a zařízení E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 8 / 21

9 R048 Investice do nemovitostí R049 Nehmotný majetek R050 Goodwill R051 Ostatní nehmotný majetek R052 Účasti v přidružených a ovládaných osobách a ve spol.podn R053 Daňové pohledávky R054 Pohledávky ze splatné daně R055 Pohledávky z odložené daně R056 Ostatní TABULKA 2 - ZÁVAZKY A VLASTNÍ KAPITÁL VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU V ZÁKLADNÍM ČLENĚNÍ Údaje v tis. Kc R001 Závazky a vlastní kapitál celkem R002 Závazky celkem R004 závazky k obchodování R005 Deriváty k obchodování se zápornou R019 závazky v naběhlé hodnotě R020 R021 R022 R023 Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky v naběhlé hodnotě Vklady a ost.fin.závazky v naběhlé hodnotě vůči úvěr.inst. Vklady a ost.fin.záv.v naběhlé hodn.vůči j.os.než úvěr.inst. Ostatní finanční závazky v naběhlé hodnotě sektor.nečleněné R025 Podřízené závazky v naběhlé hodnotě R034 Rezervy R038 Rezervy na podrozvahové položky R044 Ostatní závazky R047 Vlastní kapitál celkem R048 Základní kapitál R049 Splacený základní kapitál R063 Rezervní fondy R064 Nerozdělený zisk (neuhrazená ztráta) z předchozích období R066 Zisk (ztráta) za běžné účetní období E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 9 / 21

10 b) Výkaz zisku a ztrát TABULKA 3 - VÝNOSY, NÁKLADY, ZISKY A ZTRÁTY VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU Údaje v tis. Kc R001 Zisk z finanční a provozní činnosti R002 Úrokové výnosy R007 Úroky z úvěrů a jiných pohledávek R011 Úrokové náklady R015 Úroky na finanční závazky v naběhlé hodnotě R024 Výnosy z poplatků a provizí R029 Poplatky a provize z clearingu a vypořádání R037 Náklady na poplatky a provize R041 Poplatky a provize na clearing a vypořádání R043 Poplatky a provize na ostatní služby R044 Realizované Z/Z z finan.aktiv a závazků nevykáz. v RH do Z/Z R046 Zisk (ztráta) z úvěrů a jiných pohledávek R050 Zisk (ztráta) z finančních aktiv a závazků k obchodování R053 Zisk (ztráta) z měnových nástrojů (včetně měn. derivátů) R059 Kurzové rozdíly R061 Ostatní provozní výnosy R062 Ostatní provozní náklady R063 Správní náklady R064 Náklady na zaměstnance R065 Mzdy a platy R066 Sociální a zdravotní pojištění R071 Ostatní správní náklady R072 Náklady na reklamu R073 Náklady na poradenství R074 Náklady na informační technologie R075 Náklady na outsourcing R077 Jiné správní náklady R078 Odpisy R079 Odpisy pozemků, budov a zařízení R081 Odpisy nehmotného majetku R082 Tvorba rezerv R083 Ztráty ze znehodnocení R084 Ztráty ze znehodnocení finan.aktiv nevykázaných v RH do Z/Z R087 Ztráty ze znehodnocení úvěrů a jiných pohledávek R099 Zisk nebo ztráta z pokračujících činností před zdaněním R100 Náklady na daň z příjmů R101 Zisk nebo ztráta z pokračujících činnosti po zdanění R103 Zisk nebo ztráta po zdanění E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 10

11 c) Pohledávky bez selhání a se selháním TABULKA 4 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K Stav k (údaje v tis. Kč) Hodnota před Účetní hodnota (netto) Opravné položky k jed. pohl. Opravné položky k port. pohl. jednotlivě bez znehodn. R001 Pohledávky z finančních činností celkem R002 Pohledávky za úvěrovými institucemi R003 Pohledávky bez selhání R004 Standardní pohledávky R010 Pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi R011 Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez selhání R012 Standardní pohledávky R013 Sledované pohledávky R014 Pohledávky se selháním R015 Nestandardní pohledávky R016 Pochybné pohledávky R017 Ztrátové pohledávky TABULKA 5 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K Stav k (údaje v tis. Kč) Hodnota před Účetní hodnota (netto) Opravné položky k jed. pohl. Opravné položky k port. pohl. jednotlivě bez znehodn. R001 Pohledávky z finančních činností celkem R002 Pohledávky za úvěrovými institucemi R003 Pohledávky bez selhání R004 Standardní pohledávky R010 Pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi R011 Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez selhání R012 Standardní pohledávky R013 Sledované pohledávky R014 Pohledávky se selháním R015 Nestandardní pohledávky E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 11

12 TABULKA 6 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K Stav k (údaje v tis. Kč) Hodnota před Účetní hodnota (netto) Opravné položky k jed. pohl. Opravné položky k port. pohl. jednotlivě bez znehodn. R001 Pohledávky z finančních činností celkem R002 Pohledávky za úvěrovými institucemi R003 Pohledávky bez selhání R004 Standardní pohledávky R010 Pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi R011 Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez selhání R012 Standardní pohledávky R013 Sledované pohledávky R014 Pohledávky se selháním R015 Nestandardní pohledávky TABULKA 7 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K Stav k (údaje v tis. Kč) Hodnota před Účetní hodnota (netto) Opravné položky k jed. pohl. Opravné položky k port. pohl. jednotlivě bez znehodn. R001 Pohledávky z finančních činností celkem R002 Pohledávky za úvěrovými institucemi R003 Pohledávky bez selhání R004 Standardní pohledávky R010 Pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi R011 Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez selhání R012 Standardní pohledávky R013 Sledované pohledávky R014 Pohledávky se selháním R015 Nestandardní pohledávky E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 12

13 d) Pohledávky bez znehodnocení a se TABULKA 8 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K ) R003 R004 R005 R007 R008 R009 R013 Stav k Údaje v tis. Kč Pohledávky bez znehodnocení Pohledávky bez znehodnocení za centrálními bankami Pohledávky bez znehodnocení za úvěrovými institucemi Pohledávky bez znehodnocení za ostatními klienty/zákazníky Ostatní pohledávky bez znehodnocení sektorově nečleněné Pohledávky se Pohledávky se za ostatní klienty/zákazníky Hodnota před nebo pořiz. Opravné položky Kumulovaná ztráta z ocenění RH Účetní hodnota (netto) TABULKA 9 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K ) Stav k Hodnota před Opravné položky Kumulovaná ztráta z ocenění RH Účetní hodnota (netto) Údaje v tis. Kč R003 R004 R005 R007 Pohledávky bez znehodnocení Pohledávky bez znehodnocení za centrálními bankami Pohledávky bez znehodnocení za úvěrovými institucemi Pohledávky bez znehodnocení za ostatními E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 13

14 klienty/zákazníky R008 R009 R013 Ostatní pohledávky bez znehodnocení sektorově nečleněné Pohledávky se Pohledávky se za ostatní klienty/zákazníky TABULKA 10 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K ) Stav k Hodnota před Opravné položky Kumulovaná ztráta z ocenění RH Účetní hodnota (netto) Údaje v tis. Kč R003 R004 R005 R007 R008 R009 R013 Pohledávky bez znehodnocení Pohledávky bez znehodnocení za centrálními bankami Pohledávky bez znehodnocení za úvěrovými institucemi Pohledávky bez znehodnocení za ostatními klienty/zákazníky Ostatní pohledávky bez znehodnocení sektorově nečleněné Pohledávky se Pohledávky se za ostatní klienty/zákazníky E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 14

15 TABULKA 11 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K ) Stav k Údaje v tis. Kč Hodnota před Opravné položky Kumulovaná ztráta z ocenění RH Účetní hodnota (netto) R003 Pohledávky bez znehodnocení R004 Pohledávky bez znehodnocení za centrálními bankami R005 Pohledávky bez znehodnocení za úvěrovými institucemi R007 Pohledávky bez znehodnocení za ostatními klienty/zákazníky R008 Ostatní pohledávky bez znehodnocení sektorově nečleněné R009 Pohledávky se R013 Pohledávky se za ostatní klienty/zákazníky e) Restrukturalizované pohledávky TABULKA 12 RESTRUKTURALIZOVANÉ POHLEDÁVKY K Typ pohledávky Restrukturalizováno dne Výše pohledávky k , v tis. CZK Jistina Úroky Celkem f) Deriváty Banka vykazovala k uvedenému datu deriváty k obchodování, a to měnové swapy. Měnové swapy byly uzavírány primárně za účelem zajištění se proti otevřené měnové pozici v RUB, USD a EUR, avšak nebyly vykazovány jako zajišťovací. Jejich reálná i jmenovitá hodnota je zachycena v níže uvedené tabulce. TABULKA 13 DERIVÁTY, ÚDAJE ZA POSLEDNÍ 4 KVARTÁLY Deriváty - údaje v tis. Kč Deriváty k obchodování - Reálná hodnota Jmenovitá (pomyslná) hodnota Deriváty k obchodování - závazky Reálná hodnota Jmenovitá (pomyslná) hodnota Deriváty zajišťovací - E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 15

16 Reálná hodnota Jmenovitá (pomyslná) hodnota Deriváty zajišťovací - závazky Reálná hodnota Jmenovitá (pomyslná) hodnota g) Poměrové ukazatele Banky TABULKA 14 POMĚROVÉ UKAZATELE BANKY, ÚDAJE ZA POSLEDNÍ 4 KVARTÁLY Poměrové ukazatele Kapitálová přiměřenost (%) 25,19% 29,62% 39,54% 43,69% Rentabilita průměrných aktiv (ROAA) v % -0,29% -1,90% -4,31% -4,07% Rentabilita průměrného kapitálu tier 1 (ROAE) v % -1,51% -7,89% -18,57% -16,19% Aktiva na jednoho zaměstnance (tis. Kč) Správní náklady na jednoho zaměstnance (tis Kč) Zisk nebo ztráta po zdanění na jednoho zaměstnance (tis. Kč) E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 16

17 2 ÚDAJE O PLNĚNÍ PRAVIDEL OBEZŘETNÉHO PODNIKÁNÍ NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ 2.1 ÚDAJE O STRATEGIÍCH A POSTUPECH ŘÍZENÍ RIZIK Řízení rizik Banky je založeno na regulatorních pravidlech pro úvěrové instituce a vnitřní strategii řízení rizik, která stanovuje základní rámec pro oblast řízení rizik. Strategie řízení rizik upravuje celkový systém řízení rizik, základní principy řízení rizik, pravomoci a odpovědnosti jednotlivých orgánů a útvarů ERB, informační toky a základní kontrolní mechanismy. Na celkovou strategii řízení rizik navazují strategie pro řízení jednotlivých rizik - strategie řízení úvěrového rizika a rizika koncentrace, strategie řízení tržních rizik, strategie řízení rizika likvidity, strategie řízení operačního rizika, strategie a řízení rizika kapitálu a kapitálové přiměřenosti a investiční strategie. Při řízení rizik banka uplatňuje konzervativní přístup a řídí se těmito základními principy: Důsledně je odděleno řízení rizik od obchodní činnosti; Banka má nastaveny postupy pro schvalování nových obchodů, Banka pro jednotlivá rizika využívá vnitřní limity, které omezují expozici vůči finančním rizikům, Každý obchod je podroben nezávislému hodnocení, Banka průběžně vyhodnocuje všechna rizika, Vedení Banky je pravidelně informováno o míře podstupovaných rizik, Banka pravidelně provádí stresové testování, Systém řízení rizik je průběžně sledován a vyhodnocován. 2.2 ÚDAJE O KAPITÁLU NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ Výši a strukturu kapitálu Banky ukazuje níže uvedená tabulka. Banka počítá vnitřně stanovený kapitál na úrovni kapitálu propočteného dle regulatorních požadavků. TABULKA 15 ÚDAJE O KAPITÁLU ZA POSLEDNÍ 4 KVARTÁLY NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA POSLEDNÍ 4 KVARTÁLY Údaje o kapitálu v tis. Kč Souhrnná výše původního kapitálu (Tier 1) Souhrnná výše dodatkového kapitálu (Tier 2) Souhrnná výše kapitálu na krytí tržního rizika (Tier 3) Souhrnná výše kapitálu po zohlednění odčitatelných položek ÚDAJE O KAPITÁLOVÉ PŘIMĚŘENOSTI A VÝŠI KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ Banka používá pro propočet kapitálových požadavků standardizovaný přístup, pro výpočet kapitálového požadavku k operačnímu riziku Banka používá přístup BIA, který je propočítáván na základě schváleného plánu Banky. Konkrétní výše kapitálových požadavků podle standardizovaného přístupu/příp. přístupu BIA je uvedena v následující tabulce: E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 17

18 TABULKA 16 ÚDAJE O KAPITÁLOVÉ PŘIMĚŘENOSTI A VÝŠI KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA POSLEDNÍ Č KVARTÁLY Údaje v tis. Kč Kapitálová přiměřenost 25,19% 29,62% 39,54% 43,69% Kapitálové požadavky celkem Kap. pož. k úvěrovému riziku celkem Kap. pož. k úvěr. riziku při STA celkem Kap. pož. k úvěr. riziku při STA k expozicím celkem Kap. pož. při STA k expoz. vůči institucím Kap. pož. při STA k podnikovým expozicím Kap. pož. při STA k retailovým expoz Kap.pož. k pozičnímu, měnovému a komodit. riziku celkem Kap. pož. k trž. riziku při stand. přístupu (STA) celkem Kap. pož. při STA k měnovému riziku Kap. pož. k operačnímu riziku celkem Kap. pož. k oper. riziku při BIA Banka současně propočítává vnitřně stanovené kapitálové požadavky: 1) Ke strategickému a reputačnímu riziku: tis. Kč. 2) K riziku koncentrace na zemi (nově včleněno v roce 2011): tis. CZK Vnitřně stanovená kapitálová přiměřenost se zahrnutím výše uvedených požadavků byla 20 %. 2.4 DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE O ÚVĚROVÉM RIZIKU Úvěrové obchody jsou hlavní obchodní činností Banky. Úvěrové riziko tak pro Banku představuje nejvýznamnější finanční riziko, na jehož řízení je kladen velký důraz. S ohledem na strukturu poskytovaných produktů je Banka vystavena zejména úvěrovému riziku investičního portfolia. Úvěrové riziko obchodního portfolia je, vzhledem k jeho výši a struktuře, minimální. Úvěrové riziko na klienta (resp. protistranu) či na ekonomicky spjatou skupinu klientů je omezováno vnitřními limity, které jsou stanoveny na nižší úrovni než regulatorní limity. Z dalších limitů, které Banka stanovuje, je aktivně využíván zejména limit na zemi, případně region, což úzce souvisí s obchodní strategií Banky, která je významně směrována na Ruskou federaci (klienty se sídlem v Ruské federaci nebo mající obchodní a ekonomické vazby na Ruskou federaci). Před poskytnutím každého úvěrového produktu Banka hodnotí úvěrovou bonitu klienta. Analýze je podrobena zejména finanční situace klienta, obchodní a finanční plán, schopnost splácet závazky vůči Bance z generovaného cash flow a předchozí úvěrová historie klienta. Bonitu klientů Banka rovněž průběžně vyhodnocuje během trvání smluvního vztahu s klientem. Banka dodržuje regulatorní limity angažovanosti investičního portfolia. E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 18

19 2.5 DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE O ÚROKOVÉM RIZIKU Úrokové riziko investičního portfolia je testováno pomocí GAP analýzy, kdy jsou jednotlivá úrokově citlivá a pasiva (v členění na jednotlivé měny i agregovaně) rozdělena podle zbytkové doby do nejbližšího data přecenění. Kumulativní GAP je porovnáván ke kapitálu Banky. Rovněž je vyhodnocován vliv standardizovaného úrokového šoku představovaného paralelním posunem výnosové křivky o 100 bp a 200 bp oběma směry na kapitál Banky. O rozsahu podstupovaného úrokového rizika je pravidelně informováno vedení Banky. 2.6 DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE O TECHNIKÁCH SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA Ke snižování úvěrových rizik Banka používá všechny techniky, které je možné využít v rámci standardizovaného přístupu. Zajištění pohledávek ve vztahu ke klientům bylo realizováno zejména těmito nástroji: zástava nemovitým majetkem, zástava movitého majetku, ručení třetí osoby a zajištění pohledávkami. Definici pohledávek po lhůtě splatnosti a pohledávek se Banka přejímá z regulatorních předpisů. V případě nových klientů Banka zpravidla nejprve zařazuje pohledávky klienta mezi sledované (dle regulace České národní banky) a teprve po získání pozitivních zkušeností s klientem jsou pohledávky přeřazeny mezi standardní. Pohledávky ve vztahu ke klientům jsou posuzovány individuálně, s výjimkou debetů na běžných účtech (do Kč na jednoho klienta) vzniklých z titulu neuhrazení poplatků Bance, které jsou hodnoceny portfoliově a jsou k nim vytvářeny opravné položky jako k portfoliu pohledávek. Na toto portfolio je nahlíženo jako na portfolio nestandardních pohledávek (s ohledem na maximální dobu řešení jejich splacení) a adekvátně zmíněnému hodnocení jsou vytvářeny opravné položky ve výši 20 %. Stresové testování pohledávek za klienty je prováděno na základě tří základních scénářů, které berou v úvahu potenciální zhoršení bonity klientů, ekonomických podmínek v určitém regionu a snížení hodnoty zajištění. E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 19

20 3 ÚDAJE O PLNĚNÍ PRAVIDEL OBEZŘETNÉHO PODNIKÁNÍ NA KONSOLIDOVANÉM ZÁKLADĚ 3.1 ÚDAJE O KAPITÁLU NA KONSOLIDOVANÉM ZÁKLADĚ TABULKA 17 ÚDAJE O KAPITÁLU NA KONSOLIDOVANÉM ZÁKLADĚ Údaje o kapitálu v tis. Kč Souhrnná výše původního kapitálu (Tier 1) Souhrnná výše dodatkového kapitálu (Tier 2) Souhrnná výše kapitálu na krytí tržního rizika (Tier 3) Souhrnná výše kapitálu po zohlednění odčitatelných položek ÚDAJE O KAPITÁLOVÉ PŘIMĚŘENOSTI A VÝŠI KAP. POŽADAVKŮ NA KONSOLIDOVANÉM ZÁKLADĚ TABULKA 18 KAPITÁLOVÁ PŘIMĚŘENOST A KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY NA KONSOLIDOVANÉM ZÁKLADĚ Údaje v tis. Kč Kapitálová přiměřenost 16,76 19,18 20,31 19,12 Kapitálové požadavky celkem Kap. pož. k úvěrovému riziku celkem Kap. pož. k úvěr. riziku při STA celkem Kap. pož. k úvěr. riziku při STA k expozicím celkem Kap. pož. při STA k expoz. vůči institutucím Kap. pož. při STA k podnikovým expoz Kap. pož. při STA k retailovým expoz Kap. pož. při STA k ostatním expoz Kap.pož. k pozičnímu, měnovému a komoditnímu riziku celkem Kap.pož.k poz.,měn.a kom.riziku při st.přístupu (STA) celkem Kap. pož. při STA k měnovému riziku Kap. pož. k operačnímu riziku celkem Kap. pož. k oper. riziku při BIA E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 20

21 4 SEZNAM TABULEK TABULKA 1 - AKTIVA VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU V ZÁKLADNÍM ČLENĚNÍ (ÚDAJE KOMPENZOVANÉ O OPRAVNÉ POLOŽKY A OPRÁVKY)... 8 TABULKA 2 - ZÁVAZKY A VLASTNÍ KAPITÁL VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU V ZÁKLADNÍM ČLENĚNÍ... 9 TABULKA 3 - VÝNOSY, NÁKLADY, ZISKY A ZTRÁTY VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU TABULKA 4 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K TABULKA 5 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K TABULKA 6 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K TABULKA 7 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K TABULKA 8 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K ) TABULKA 9 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K ) TABULKA 10 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K ) TABULKA 11 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K ) TABULKA 12 RESTRUKTURALIZOVANÉ POHLEDÁVKY K TABULKA 13 DERIVÁTY, ÚDAJE ZA POSLEDNÍ 4 KVARTÁLY TABULKA 14 POMĚROVÉ UKAZATELE BANKY, ÚDAJE ZA POSLEDNÍ 4 KVARTÁLY TABULKA 15 ÚDAJE O KAPITÁLU ZA POSLEDNÍ 4 KVARTÁLY NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA POSLEDNÍ 4 KVARTÁLY TABULKA 16 ÚDAJE O KAPITÁLOVÉ PŘIMĚŘENOSTI A VÝŠI KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA POSLEDNÍ Č KVARTÁLY TABULKA 17 ÚDAJE O KAPITÁLU NA KONSOLIDOVANÉM ZÁKLADĚ TABULKA 18 KAPITÁLOVÁ PŘIMĚŘENOST A KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY NA KONSOLIDOVANÉM ZÁKLADĚ E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 21