VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu ke dni ( v celých tisících Kč )

Transkript

1 Výkaz zisku a ztráty podle Přílohy č. 2 vyhlášky č. 04/2002 Sb Účetní jednotka doručí: 1 x příslušnému finančnímu orgánu VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu ke dni ( v celých tisících Kč ) IČO Název a sídlo účetní jednotky Posázaví o.p.s. Zámek Jemniště 1 Postupice, ČR Označení TEXT Číslo A. Náklady 1 Hlavní Činnosti Hospodářská 6 Celkem A. I. Spotřebované nákupy a nakupované služby Součet A.I.1. až A.I A. I. 1. A. I. 2. A. I. 3. A. I. 4. A. I.. A. I. 6. Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek Prodané zboží 4 Opravy a udržování Náklady na cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby A. II. Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace Součet A.II.7. až A.II.9. 9 A. II. 7. A. II. 8. A. II. 9. Změna stavu zásob vlastní činnosti 10 Aktivace materiálu, zboží a vnitroorganizačních služeb 11 Aktivace dlouhodobého majetku 12 A. III. Osobní náklady Součet A.III.10. až A.III A. III. 10. A. III. 11. A. III. 12. A. III. 13. A. III. 14. Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění 16 Zákonné sociální náklady 17 Ostatní sociální náklady 18 A. IV. Daně a poplatky Hodnota A.IV A. IV. 1. Daně a poplatky 20 A. V. Ostatní náklady Součet A.V.16. až A.V A. V. 16. A. V. 17. A. V. 18. A. V. 19. A. V. 20. A. V. 21. A. V. 22. Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 22 Odpis nedobytné pohledávky 23 Nákladové úroky 24 Kursové ztráty 2 Dary Manka a škody 27 Jiné ostatní náklady A. VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba a použití rezerv a opravných položek Součet A.VI.23. až A.VI A. VI. 23. Odpisy dlouhodobého majetku 30 A. VI. 24. A. VI. 2. A. VI. 26. A. VI. 27. Prodaný dlouhodobý majetek 31 Prodané cenné papíry a podíly 32 Prodaný materiál 33 Tvorba a použití rezerv a opravných položek 34 A. VII. Poskytnuté příspěvky Hodnota A.VII A. VII. 28. Poskytnuté členské příspěvky a příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 36 7

2 Označení TEXT Číslo Hlavní Činnosti Hospodářská 6 Celkem A. VIII. Daň z příjmů Hodnota A.VIII A. VIII. 29 Daň z příjmů Náklady celkem Součet A.I. až A.VIII B. Výnosy 40 B. I. Provozní dotace Hodnota B.I B. I. 1. Provozní dotace B. II. Přijaté příspěvky Součet B.II.2. až B.II B. II. 2. B. II. 3. B. II. 4. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 44 Přijaté příspěvky (dary) Přijaté členské příspěvky 46 B. III. Tržby za vlastní výkony a za zboží B. IV. Ostatní výnosy Součet B.IV.. až B.IV B. IV.. B. IV. 6. B. IV. 7. B. IV. 8. B. IV. 9. B. IV. 10. Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 49 Platby za odepsané pohledávky 0 Výnosové úroky 1 Kursové zisky 2 Zúčtování fondů 3 Jiné ostatní výnosy 4 B. V. Tržby z prodeje majetku Součet B.V.11. až B.V.1. B. V. 11. B. V. 12. B. V. 13. B. V. 14. B. V. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 6 Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 7 Tržby z prodeje materiálu 8 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 9 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 60 Výnosy celkem Součet B.I. až B.V C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř (ř ř.37) D. Výsledek hospodaření po zdanění ř ř Sestaveno dne: Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový vzor fyzické osoby, která je účetní jednotkou Právní forma účetní jednotky Předmět podnikání propagace Pozn.:

3 Rozvaha podle Přílohy č. 1 vyhlášky č. 04/2002 Sb. ROZVAHA v plném rozsahu ke dni ( v celých tisících Kč ) Název, sídlo a právní forma účetní jednotky Posázaví o.p.s. Zámek Jemniště 1 Postupice, ČR Účetní jednotka doručí: 1 x příslušnému fin. orgánu IČO Označení a AKTIVA b číslo c Stav k prvnímu dni 1 Stav k posled. dni A. Dlouhodobý majetek celkem Součet A.I. až A.IV A. I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem Součet A.I.1. až A.I.7. 9 A. I. 1. A. I. 2. A. I. 3. A. I. 4. A. I.. A. I. 6. A. I. 7. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje (012) 2 Software (013) 3 Ocenitelná práva (014) 4 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (018) Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (019) 6 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek (041) 7 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek (01) 8 A. II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem Součet A.II.1. až A.II A. II. 1. A. II. 2. A. II. 3. A. II. 4. A. II.. A. II. 6. A. II. 7. A. II. 8. A. II. 9. A. II. 10. Pozemky (031) 10 Umělecká díla, předměty a sbírky (032) 11 Stavby (021) 12 Hmotné movité věci a jejich soubory (022) Pěstitelské celky trvalých porostů (02) 14 Dospělá zvířata a jejich skupiny (026) 1 Drobný dlouhodobý hmotný majetek (028) 16 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (029) Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (042) 18 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek (02) 19 A. III. Dlouhodobý finanční majetek celkem Součet A.III.1. až A.III A. III. 1. A. III. 2. A. III. 3. A. III. 4. A. III.. A. III. 6. Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba (061) 21 Podíly - podstatný vliv (062) 22 Dluhové cenné papíry držené do splatnosti (063) 23 Zápůjčky organizačním složkám (066) 24 Ostatní dlouhodobé zápůjčky (067) 2 Ostatní dlouhodobý finanční majetek (069) 26 A. IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem Součet A.IV.1. až A.IV A. IV. 1. A. IV. 2. A. IV. 3. A. IV. 4. A. IV.. A. IV. 6. A. IV. 7. A. IV. 8. A. IV. 9. A. IV. 10. A. IV. 11. Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje (072) 29 Oprávky k softwaru (073) 30 Oprávky k ocenitelným právům (074) 31 Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku (078) 32 Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku (079) 33 Oprávky ke stavbám (081) 34 Oprávky k samostatným hmotným movitým věcem a souborům hmotných movitých věcí (082) 3 Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů (08) 36 Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům (086) 37 Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku (088) Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku (089)

4 Označení a AKTIVA b číslo c Stav k prvnímu dni 1 Stav k posled. dni B. Krátkodobý majetek celkem Součet B.I. až B.IV B. I. Zásoby celkem Součet B.I.1. až B.I B. I. 1. B. I. 2. B. I. 3. B. I. 4. B. I.. B. I. 6. B. I. 7. B. I. 8. B. I. 9. Materiál na skladě (112) 42 Materiál na cestě (119) 43 Nedokončená výroba (121) Polotovary vlastní výroby (122) 4 Výrobky (123) 46 Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny (124) 47 Zboží na skladě a v prodejnách (132) Zboží na cestě (139) 49 Poskytnuté zálohy na zásoby (314) 0 B. II. Pohledávky celkem Součet B.II.1. až B.II B. II. 1. B. II. 2. B. II. 3. B. II. 4. B. II.. B. II. 6. B. II. 7. B. II. 8. B. II. 9. B. II. 10. B. II. 11. B. II. 12. B. II. 13. B. II. 14. B. II. 1. B. II. 16. B. II. 17. B. II. 18. B. II. 19. Odběratelé (311) Směnky k inkasu (312) 3 Pohledávky za eskontované cenné papíry (313) 4 Poskytnuté provozní zálohy (314) Ostatní pohledávky (31) 6 23 Pohledávky za zaměstnanci (33) 7 Pohl. za institucemi soc. zabezpečení a veřejného zdrav. pojištění (336) 8 Daň z příjmů (341) 9 Ostatní přímé daně (342) 60 Daň z přidané hodnoty (343) 61 Ostatní daně a poplatky (34) 62 Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem (346) 63 Nároky na dotace a ost. zúčt. s rozp. orgánů územ. samospr. celků (348) 64 Pohledávky za společníky sdruženými ve společnosti (38) 6 Pohledávky z pevných termínových operací a opcí (373) 66 Pohledávky z vydaných dluhopisů (37) 67 Jiné pohledávky (378) Dohadné účty aktivní (388) 69 Opravná položka k pohledávkám (391) 70 B. III. Krátkodobý finanční majetek celkem Součet B.III.1. až B.III B. III. 1. B. III. 2. B. III. 3. B. III. 4. B. III.. B. III. 6. B. III. 7. Peněžní prostředky v pokladně (211) Ceniny (213) 73 Peněžní prostředky na účtech (221) Majetkové cenné papíry k obchodování (21) 7 Dluhové cenné papíry k obchodování (23) 76 Ostatní cenné papíry (26) 77 Peníze na cestě (261) 79 B. IV. Jiná aktiva celkem Součet B.IV.1. až B.IV B. IV. 1. B. IV. 2. Náklady příštích období (381) 81 Příjmy příštích období (38) 82 Aktiva celkem Součet A. až B

5 Označení a PASIVA b číslo c Stav k prvnímu dni 3 Stav k posled. dni A. Vlastní zdroje celkem Součet A.I. až A.II A. I. Jmění celkem Součet A.I.1. až A.I A. I. 1. A. I. 2. A. I. 3. Vlastní jmění (901) Fondy (911) 88 Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků (921) 89 A. II. Výsledek hospodaření celkem Součet A.II.1 až A.II A. II. 1. A. II. 2. A. II. 3. Účet výsledku hospodaření (963) 91 x 261 Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení (931) x Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let (932) B. Cizí zdroje celkem Součet B.I. až B.IV B. I. Rezervy celkem Hodnota B.I B. I. 1. Rezervy (941) 96 B. II. Dlouhodobé závazky celkem Součet B.II.1. až B.II B. II. 1. B. II. 2. B. II. 3. B. II. 4. B. II.. B. II. 6. B. II. 7. Dlouhodobé úvěry (91) 98 Vydané dluhopisy (93) 99 Závazky z pronájmu (94) 100 Přijaté dlouhodobé zálohy (9) 101 Dlouhodobé směnky k úhradě (98) 102 Dohadné účty pasivní (389) 103 Ostatní dlouhodobé závazky (99) 104 B. III. Krátkodobé závazky celkem Součet B.III.1. až B.III B. III. 1. B. III. 2. B. III. 3. B. III. 4. B. III.. B. III. 6. B. III. 7. B. III. 8. B. III. 9. B. III. 10. B. III. 11. B. III. 12. B. III. 13. B. III. 14. B. III. 1. B. III. 16. B. III. 17. B. III. 18. B. III. 19. B. III. 20. B. III. 21. B. III. 22. B. III. 23. Dodavatelé (321) Směnky k úhradě (322) 107 Přijaté zálohy (324) 108 Ostatní závazky (32) 109 Zaměstnanci (331) Ostatní závazky vůči zaměstnancům (333) Závazky k institucím soc. zabezpečení a veřejného zdrav. pojištění (336) Daň z příjmů (341) Ostatní přímé daně (342) Daň z přidané hodnoty (343) Ostatní daně a poplatky (34) 116 Závazky ve vztahu k státnímu rozpočtu (346) Závazky ve vztahu k rozpočtu orgánů územ. samospr. celků (348) 118 Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů (367) 119 Závazky ke společníkům sdruženým ve společnosti (368) 120 Závazky z pevných termínových operací a opcí (373) 121 Jiné závazky (379) 122 Krátkodobé úvěry (231) Eskontní úvěry (232) 124 Vydané krátkodobé dluhopisy (241) 12 Vlastní dluhopisy (2) 126 Dohadné účty pasivní (389) 127 Ostatní krátkodobé finanční výpomoci (249) 128 4

6 Označení a PASIVA b číslo c Stav k prvnímu dni B. IV. Jiná pasiva celkem Součet B.IV.1. až B.IV B. IV. 1. B. IV. 2. Výdaje příštích období (383) Výnosy příštích období (384) Stav k posled. dni Pasiva celkem Součet A. až B Sestaveno dne: Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový vzor fyzické osoby, která je účetní jednotkou Právní forma účetní jednotky Předmět podnikání propagace Pozn.:

7 Posázaví o.p.s Zámek Jemniště l Postupice K bodu 30/1/a) účetní jednotka Příloha k účetní závěrce roku 2016 Posázaví o.p.s. je obecně prospěšná společnost se sídlem Zámek Jemniště l, Postupice. Hlavní činností je rozvoj a propagace regionu Posázaví a jeho turistického potenciálu. K bodu 30/1/b) - zakladatelé Zakladateli společnosti jsou: 1. CHOPOS, se sídlem Chotýšany 4, IČ BISPORT, spol. s r.o., se sídlem ing. Fr. Janečka 11, Týnec nad Sázavou, IČ , 3. Miroslav Němec, r.č /1271, bytem Brodecká 466, Týnec nad Sázavou, 4. Václav Pošmurný, r.č /131, bytem Masarykovo nám. 231, Benešov K bodu 30/1/c) účetní období Účetním obdobím je kalendářní rok Společnost se řídí zákonem o účetnictví č. 63/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů, vyhláškou č. 04/2002 Sb., 476/2003 Sb., 48/2004 Sb., 400/200 Sb. v platném znění a ČSÚ zpracování účetních záznamů se provádí na účetním programu POHODA, řídí se platnou účtovou osnovou a Českými účetními standardy pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání. K bodu 30/1/f) jiné účetní jednotky Jiné účetní jednotky Posázaví o.p.s. nemá. K bodu 30/1/g) splatné závazky vůči státním orgánům Splatné závazky: pojistné na sociálním pojištění a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti z mezd za měsíc prosinec 2016 činí: ,- Kč splatné a uhrazené pojistné na veřejné zdravotní pojištění z mezd za měsíc prosinec 2016 činí ,- Kč splatné a uhrazené daň z příjmů ze závislé činnosti z mezd za prosinec 2016 činí ,- Kč - splatná a uhrazená

8 K bodu 30/1/h) podíly, akcie nemá K bodu 30/1/i) majetkové cenné papíry U společnosti neexistují žádné majetkové cenné papíry, vyměnitelné a prioritní dluhopisy nebo podobné cenné papíry nebo práva. K bodu 30/1/k) jiné závazky Jiné závazky než jsou uvedeny v rozvaze Posázaví nemá. K bodu 30/1/l) výsledek hospodaření Hospodaření společnosti se členil na hlavní a hospodářskou činnost a pro účely daně z příjmů byl vykázán za hlavní činnost zisk ve výši ,49 Kč. Účetní výsledek za hospodářskou činnost je 0. K bodu 30/1/m) - zaměstnanci Průměrný evidenční přepočtený počet zaměstnanců je 12. Osobní náklady za účetní období v členění podle výkazu zisku a ztráty u položek: Účet 21: mzdové náklady ,- Kč Účet 24: zákonné pojištění 73 41,- Kč Společnost má zaměstnány: 8 pracovníků na hlavní pracovní poměr (ředitel, zástupkyně ředitele, PR manažer, vedoucí kanceláře, manažer MAS, projektový manažer 2, administrativní pracovnice) Během roku bylo uzavřeno 6 dohod o provedení práce a 1 dohoda o pracovní činnosti. K bodu 30/1/n) odměny a funkční požitky statutárních orgánů Dle statutu o.p.s. nepřísluší členům správní rady a dozorčí rady odměna za výkon funkce, členům výběrové komise náleží odměna stanovena interními předpisy. K bodu 30/1/o) - netýká se K bodu 30/1/p) zálohy a úvěry statutárních orgánů Žádné zálohy a úvěry členům statutárních orgánů nebyly poskytnuty. K bodu 30/1/r) způsob zjištění základu daně z příjmů Všechny výkazy se týkaly v hospodářském roce jen hlavní činnosti.

9 K bodu 30/1/t) Na účtu 121 Nedokončená výroba jsou zařazeny dvě studie: Cesta od zámku k zámku v hodnotě ,- Kč, pořízenou v roce 2008 a Turistická stezka údolím Sázavy v hodnotě 8 000,- Kč, pořízenou v roce K účtu 378 Jiné pohledávky v roce 2016 bylo podepsáno Rozhodnutí o poskytnutí dotace Administrativní a animační náklady na realizaci SCLLD v území MAS Posázaví na roky celkem na ,- Kč. Zároveň bylo provedené zaúčtování na účet 346. Z těchto peněžních prostředků již byly do výnosů proúčtovány prokazatelné výdaje od K bodu 30/1/w) způsob vypořádání výsledku hospodaření za předchozí účetní období Posázaví o.p.s. hospodařila v roce 201 ze ztrátou ve výši ,-- Kč, která byla po konání správní rady přeúčtována na účet 932 (nerozdělený zisk minulých let). V Benešově Vypracovala: M. Matoušková Bohuslava Zemanová za Posázaví o.p.s. ředitelka společnosti