Záverečný účet za rok 2012

Transkript

1 Obec N á l e p k o v o Záverečný účet za rok 2012 Obsah: 1. Údaje o rozpočte 2. Údaje o plnení rozpočtu 3. Finančné usporiadanie vzťahov 4. Výsledok rozpočtového hospodárenia 5. Prehľad o stave finančných prostriedkov 6. Prehľad o peňažných fondoch 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu 8. Prehľad o poskytnutých zárukách 9. Prehľad o pohľadávkach 10. Prehľad aktív a pasív 11. Návrh na uznesenie OZ Predkladá: Dušan Slivka starosta obce Spracovala: Eva Antlová V Nálepkove,

2 1. Údaje o rozpočte Rozpočet obce na rok 2012 bol zostavený v súlade s ustanovením 10 zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce je základom finančného hospodárenia obce v príslušnom rozpočtovom roku. Obec zostavuje a schvaľuje svoj rozpočet a podľa neho hospodári. Rozpočet na rok 2012 bol schválený uznesením obecného zastupiteľstva č. 167/2012-OZ zo dňa V roku 2012 bola schválená I. zmena rozpočtu Obecného zastupiteľstva v Nálepkove dňa uznesením č. 220/2012-OZ a II. zmena rozpočtu Obecného zastupiteľstva v Nálepkove dňa uznesením č. 234/2012 OZ zo dňa Údaje o plnení rozpočtu Plnenie príjmov a výdavkov v členení podľa rozpočtovej funkčnej klasifikácie: Bežný rozpočet Bežné príjmy v Rozpočet Plnenie % Výnos dane z príjmov - podielové dane Daňové príjmy DzN, za psa, verej. priestr, TKO Nedaňové príjmy nájom, poplatky, predaj služieb Dotácie zo ŠR a VÚC REGOB, ObÚ voľby, UPSVaR Dotácia pre ZŠaMŠ Dotácia MF SR pre DN n.o Príjem z ŠR HS Príjmy z EU HS Granty Spolu bežné príjmy - obec Dotácia projekt škola Vl. príjmy školy Spolu bežné príjmy - škola Spolu bežné príjmy obec + škola Podielové dane boli prepočítané podľa údajov štatistického úradu so stavom k , t.j obyvateľov a mesačne poukazované na bankový účet obce alikvotnú časť týchto podielových daní. Daňové príjmy tvoria daň z pozemkov (4 841), stavieb a bytov (17 107), za psa (607), daň za zber, prepravu a zneškodňovanie odpadov (24 245), daň za užívanie VP (284) a boli prijímané prevažne v hotovosti.

3 Nedaňové príjmy tvoria príjem z prenájmu pozemkov ( ), priestorov a majetku (51 017), za správne poplatky (11 661), príjem za služby (13 467), úroky z vkladov v peňažnom ústave (133), príjem z náhrad poistného plnenia, výťažky z lotérií (1 124), príjem z dobropisov (1 812),tuzemské granty (1 920). Dotácie zo ŠR SR Matrika (3 784) Registrácia obyvateľstva - REGOB (1015), Stavebný úrad (2 861), na voľby(1 733), CO skladník (192), UPSVaR - HN ( ), Živ. prostredie (333), Cestná doprava (156), UPSVaR - aktivačná činnosť (22 182), Komunitné centrum ( ). Bežné výdaje v Rozpočet Plnenie % Výdavky verejnej správy - Obecný úrad Finančná a rozpočtová oblasť Matrika Voľby Transakcie verejného dlhu Obecná polícia CO a Požiarna ochrana Všeobecná pracovná oblasť Nakladanie s odpadmi Aktivačná činnosť Bývanie a občianská vybavenosť Verejné osvetlenie + NZZ+ ČOV Ostatné kultúrne služby, knižnica, kultúra, šport Ďalšie sociálne služby - staroba opatrovateľská služba TSP Sociálne zabezpečenie starých občanov Príspevok neštátnym subjektom Bežné výdavky obce bez ZŠaMŠ a DN n.o Dotácia z MF pre DN, n.o Bežné výdavky DN, n.o ZŠaMŠ - prenesené kompetencie ZŠaMŠ - originálne kompetencie ZŠaMŠ - prenesené kompetencie nevyč ZŠaMŠ - dotáca ÚPSVaR ZŠaMŠ vl. príjmy - výdavky Bežné výdavky ZŠaMŠ Bežné výdavky celkom l

4 Kapitálový rozpočet Kapitálové príjmy v Rozpočet Plnenie % Príjem z predaja pozemkov Príjem z predaja budov Hasičská stanica ŠR Hasičská stanica EU Spolu kapitálové príjmy Kapitálové výdaje v Rozpočet Plnenie % Rekonštrukcia MK Spolu kapitálové výdaje Finančné operácie Fiančné operácie príjmy v Rozpočet Plnenie % Príjmy z návratných zdrojov financovania Zostatok prostriedkov z r ZŠ - zapojenie Spolu finančné operácie - príjmy Fiančné operácie výdaje v Rozpočet Plnenie % Splácanie úveru Dexia vlek Návratná výpomoc ETP Splátky podpory ŠFRB Spolu finančné operácie - výdaje Finančné usporiadanie vzťahov voči štátnemu rozpočtu V súlade s ustanovením zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a zákonom č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom a k rozpočtu VÚC. Dotácie boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom a zúčtované so štátnym rozpočtom:

5 Transfer - Účelové určeni v Prijaté fin.prostr. Použité fin.prostr. MV SR - Register obyvateľstva 1 015, ,41 Voľby 1 733, ,28 MV SR - Matričná činnost 3 783, ,60 OÚ Životné prostredie 333,00 333,00 KSÚ Stavebný úrad 0,00 0,00 MF SR Samosprávne funkcie obce 591,00 591,00 KÚCD Doprava 156,46 156,46 ÚPSVaR Aktivačná činnosť , ,61 voči ostatným právnickým a fyzickým osobám V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu v súlade s VZN o dotáciách. Obec neposkytla dotácie podnikateľom, ani právnickým osobám. 4. Výsledok rozpočtového hospodárenia Rozpočet v príjmy Výdaje Rozdiel Prebytok bežného rozpočtu Schodok kapitálového rozpočtu Prebytok+/-schodok rozpočtu spolu Finančné operácie Výsledok rozpočtového hospodárenia vrátane FO Prebytok bežného rozpočtu vo výške bude použitý na krytie schodku kapitálového rozpočtu vo výške a schodku finančných operácií vo výške V zmysle ustanovenia 16 ods.6 zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona sa z prebytku rozpočtu vylučujú: - nevyčerpané prostriedky účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté v predchádzajúcom roku, ktoré je možné použiť v nasledujúcom rozpočtovom roku v súlade s ustanovením 8 ods. 5 zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov vo výške zostatku normat. prostriedkov na rok 2012 pre ZŠaMŠ Prebytok rozpočtu po znížení o účelovo určené prostriedky ŠR je

6 Základ pre tvorbu peňažných fondov: prebytok rozpočtu znížený o účelovo určené prostriedky ŠR schodok finančných operácií / použitie na splatenie úverov / základ pre tvorbu peňažných fondov (prebytok rozpočtu) Na základe 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy pre účely tvorby rezervného fondu a ďalších peňažných fondov je výsledkom rozpočtového hospodárenia prebytok vo výške Prebytok navrhujeme použiť na: - 10 % - tvorbu rezervného fondu v sume 8 769,00 - rozdiel v sume ,00 doporučujeme OZ na rozhodnutie o použití Dosiahnutý výsledok hospodárenia z účtovníctva za účtovné obdobie r.2012: Náklady (účtovné skupiny celkom): Výnosy (účtovná trieda 6 celkom): Výsledok hospodárenia: Dosiahnutý výsledok hospodárenia zisk vo výške bude zúčtovaný na účet Nevysporiadaný výsledok hospodárenia za r Prehľad o stave finančných prostriedkov Zoznam účtov a pokladní obce Stav k Stav k Dexia banka bežný účet , ,09 VÚB banka bežný účet , ,56 VÚB banka dotačný účet , ,49 Dexia banka rezervný fond 744,25 744,25 Dexia banka účelový účet Hasičská stanica 29, ,98 Dexia banka účelový účet Rekonštrukcia ZŠaMŠ -4,41 0,00 Dexia banka sponzorský účet na sociálne účely 184,01 145,25 Dexia banka účelový účet TSP , ,77 Dexia banka depozitný účet ,59 16,60 Dexia banka dotačný účet (stravné v HN, ŠP) 4,03 60,36 Dexia banka podnikateľský účet 4 216, ,57 Dexia banka sociálny fond 884,96 685,17 Hlavná pokladňa 2 298, ,12 Podnikateľská pokladňa 7 742, ,40 Spolu finančné prostriedky , ,61 6. Prehľad o peňažných fondoch Názov fondu PS k Tvorba Čerpanie KS k Sociálny fond 884, , ,25 879,17 Rezervný fond , ,35

7 Sociálny fond je tvorený v súlade s ustanoveniami zákona č.152/1994 Z. z. o sociálnom fonde v znení neskorších predpisov. Finančné prostriedky boli čerpané na vianočný príspevok zamestnancom, životné jubileá, príspevok na cestovné zamestnancom a na príspevok na stravovanie zamestnancov. Rezervný fond v roku 2012 nebol tvorený a zostal na úrovni roku Prehľad o stave a vývoji dlhu Dlhodobé úvery a podpory ŠFRB uvedené v nasledujúcej tabuľke sú nesplatené z minulých období. Úver Stav k Splatnosť Podpora zo ŠFRB 16 b.j ,12 08/2031 Podpora zo ŠFRB 6 b.j ,24 02/2032 Podpora zo ŠFRB 8 b.j ,57 11/2032 Podpora zo ŠFRB 28 b.j. RO ,87 11/2032 Podpora zo ŠFRB 6 b.j. (585) ,94 05/2036 Spolu ŠFRB ( ,69) ,74 Úver Dexia (lyžiarský areál) ,18 11/2016 Dlhová služba MK Letná ,37 03/2017 Úver 5% VPna R ŽŠaMŠ ,77 Spolu úver ( ,11) ,32 Celkom ( ,80) ,06 Ostatné dlhodobé záväzky k ,00 - Pôžička od LON s.r.o. z roku ,63 - Domov Nálepkovo z roku 2010 umiestnenie občanov obce Nálepkovo v DN, n.o. v sume 9 825,63 Krátkodobé záväzky k : ,51 - rezervy krátkodobé - dovolenky ,79 - neuhradené faktúry za bežné výdavky v lehote splatnosti ,92 - záväzky voči zamestnancom, Sociálnej poisťovni, zdravotným poisťovniam a daňovému úradu ,00 - záväzok z DPH voči daňovému úradu. 8. Prehľad o poskytnutých zárukách V roku 2012 obec neposkytla žiadne záruky.

8 9. Prehľad o pohľadávkach k ,89 - Daňové pohľadávky - daň za psov (165,00), daň z nehnuteľností (2 593,89) ,12 - Nedaňové pohľadávky za odvoz TKO (90 278,60),za odoslané faktúry (680,46 ), za predaj budov (18 072,01), z nájomného za byty (29 303,86 ), za kuka nádoby (492,00), iné pohľadávky (2 589,19). 10. Bilancia aktív a pasív k

9

10 1. Návrh na uznesenie A/ b e r i e na vedomie : Záverečný účet obce Nálepkovo za rok 2012, Správu hlavného kontrolóra k záverečnému účtu obce za rok 2012 Správu audítora k hospodáreniu obce za rok 2012 B/ s c h v a ľ u j e : Záverečný účet obce Nálepkovo za rok 2012 v súlade s 11 ods. 4 písm.b) zákona 369/1990 Zb. o obecnom zriadení v znení neskorších zmien a doplnení, celoročné hospodárenie obce bez výhrad podľa 16 ods. 10 zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov, tvorbu rezervného fondu z prebytku hospodárenia za rok 2012 vo výške V Nálepkove, Vyvesené na obecnej tabuli: