O KURZU. Požadavky na absolvování a osvědčení

Transkript

1 O KURZU Kurz je věnován výkladu povinností a opatření v boji proti praní špinavých peněz a financování terorismu. Cílem prezentace je zaškolení externím partnerů společnosti Zonky s.r.o (dále Zonky) tak, aby byli schopni detekovat a znemožnit praní špinavých peněz při poskytování služeb Zonky, odhalit podezřelý obchod a nepřipustit aktivity vedoucí k financování terorismu. Požadavky na absolvování a osvědčení Podmínkou absolvování je potvrzení prohlášení o seznámení s obsahem kurzu, které je přístupné z poslední stránky kurzu. Výstupem kurzu je potvrzení o jeho úspěšném absolvování.

2 ÚVOD Praní špinavých peněz (Money Laundering) je celosvětový problém. Aby se pachatelé trestných činů vyhnuli odhalení a nepřišli o zisky ze své trestné činnosti, musejí nelegálně získané finanční prostředky vyprat. Moderní technologie dnes umožňují, aby nelegálně získané finanční prostředky cestovaly neuvěřitelnou rychlostí po světě, a to anonymně nebo s pomocí falešných údajů o totožnosti. Boj proti praní špinavých peněz (Anti-Money Laundering - AML) je termín, který zahrnuje snahy o zamezení, odhalení, vyšetřování a hlášení trestného činu praní špinavých peněz. V tomto kurzu se seznámíte se základními mezinárodně uznávanými postupy a opatřeními boje proti praní špinavých peněz a financování terorismu.

3 FINANČNÍ ÚSTAVY MOHOU NEVĚDOMĚ HRÁT ROLI ZPROSTŘEDKOVATELŮ LEGALIZACE BĚHEM FÁZÍ: umístění (placement) první etapa spočívá v umístění nelegálně získaných prostředků do oběhu, nejčastěji prostřednictvím uložení na bankovní účet, přesunů - zametání stop (layering) zakrytí původu finančních prostředků (může se jednat o různé transakce prostřednictvím účtů, nákupy či prodeje nemovitostí, cenných papírů), navrácení (integration) převedení zisků (příjmů) z nelegální činnosti zpět ke svému původnímu majiteli. Nejdříve bývá obvykle nutné zbavit se množství peněz v hotovosti ve prospěch bezhotovostních peněz, které se dají prát. Např. nákupem nemovitosti, bezhotovostními přesuny z účtu na účet, následné výběry v hotovosti či převody do jiných států, vklady/výběry neobvykle vysokých částech hotovosti prostřednictvím bankomatů atd. K praní peněz nedochází pouze prostřednictvím zločineckých organizací. Dělají to z různých důvodů i osoby jinak bezúhonné. Jejich cílem může být například vyhnout se daním. Mezinárodní společenství a zejména všechny ekonomicky vyspělé země si velmi dobře uvědomují hrozby, které pro demokracii představuje rozvoj a internacionalizace organizované kriminality a terorismu. Za více než 20 let trvání celosvětové a zejména celoevropské systematické kampaně byly v oblasti boje proti praní špinavých peněz a financování terorismu vytvořeny standardy, které kladou více či méně účinné překážky praní špinavých peněz, a současně byly vybudovány struktury, které mají umožnit účinnou spolupráci různých státních i nestátních institucí, a to vnitro- i mezistátně.

4 SMYSL A ÚČEL OPATŘENÍ ANTI MONEY LAUNDERING COMBATING THE FINANCING OF TERRORISM (AML/CFT) LZE SHRNOUT DO DVOU ZÁKLADNÍCH BODŮ: zabránění zneužívání finančního systému k legalizaci příjmů z trestné činnosti a financování terorismu, uchování stop po přesunech majetku, včetně záznamu o tom od koho, prostřednictvím koho a ke komu se tyto prostředky přemisťovaly.

5 LEGALIZACE VÝNOSŮ Z TRESTNÉ ČINNOSTI ZÁKLADNÍ POJMY Jednání sledující zakrytí nezákonného původu jakékoliv ekonomické výhody vyplývající z trestné činnosti s cílem vzbudit zdání, že jde o majetkový prospěch nabytý v souladu se zákonem. Uvedené jednání spočívá například: v přeměně nebo převodu majetku s vědomím, že pochází z trestné činnosti, za účelem jeho utajení nebo zastření jeho původu nebo za účelem napomáhání osobě, která se účastní páchání takové činnosti, aby unikla právním důsledkům svého jednání, v utajení nebo zastření skutečné povahy, zdroje, umístění, pohybu majetku nebo nakládání s ním nebo změny práv vztahujících se k majetku s vědomím, že tento majetek pochází z trestné činnosti, v nabytí, držení, použití majetku nebo nakládání s ním s vědomím, že pochází z trestné činnosti, nebo ve zločinném spolčení osob nebo jiné formě součinnosti za účelem jednání uvedeného pod písmeny A., B. nebo C.

6 FINANCOVÁNÍ TERORISMU Financování terorismu je: shromažďování nebo poskytnutí peněžních prostředků nebo jiného majetku s vědomím, že bude, byť i jen zčásti, použit ke spáchání trestného činu teroru, teroristického útoku nebo trestného činu, který má umožnit nebo napomoci spáchání takového trestného činu, nebo k podpoře osoby nebo skupiny osob připravujících se ke spáchání takového trestného činu, nebo jednání vedoucí k poskytnutí odměny nebo odškodnění pachatele trestného činu teroru, teroristického útoku nebo trestného činu, který má umožnit nebo napomoci spáchání takového trestného činu, nebo osoby pachateli blízké ve smyslu trestního zákona, nebo sbírání prostředků na takovou odměnu nebo na odškodnění. financování šíření zbraní hromadného ničení AML-CFT (ANTI MONEY LAUNDERING COMBATING THE FINANCING OF TERRORISM) AML-CFT je opatření proti praní špinavých peněz a financování terorismu.

7 POVINNÁ OSOBA Do problematiky AML/CFT se dle zákona zapojují různé subjekty, kterým legislativa stanovuje postupy pro jejich činnost. Tyto subjekty zákon nazývá povinnými osobami. Mezi povinné osoby patří také externí partneři Zonky. OBCHOD Obchodem se pro účely zákona č. 253/2008 Sb. o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (dále jen zákon o AML ) rozumí každé jednání povinné osoby s jinou osobou, pokud takové jednání směřuje k nakládání s majetkem této jiné osoby nebo k poskytnutí služby této jiné osobě. PODEZŘELÝ OBCHOD Obchod provedený za okolností vyvolávajících podezření ze snahy o legalizaci výnosu z trestné činnosti nebo podezření, že v obchodu užité prostředky jsou určeny k financování terorismu, nebo že obchod jinak souvisí nebo je spojen s financováním terorismu, anebo jiná skutečnost, která by mohla takovému podezření nasvědčovat.

8 PEP POLITICKY EXPONOVANÉ OSOBY Za politicky exponovanou osobu je považována vždy fyzická osoba, která je nebo byla ve významné veřejné funkci s celostátním nebo regionálním významem, jako je zejména hlava státu, předseda vlády, vedoucí ústředního orgánu státní správy a jeho zástupce (náměstek, státní tajemník), člen parlamentu, člen řídícího orgánu politické strany, vedoucí představitel územní samosprávy, soudce nejvyššího soudu, ústavního soudu nebo jiného nejvyššího justičního orgánu, proti jehož rozhodnutí obecně až na výjimky nelze použít opravné prostředky, člen bankovní rady centrální banky, vysoký důstojník ozbrojených sil nebo sboru, člen nebo zástupce člena, je-li jím právnická osoba, statutárního orgánu obchodní korporace ovládané státem, velvyslanec nebo vedoucí diplomatické mise, anebo fyzická osoba, která obdobnou funkci vykonává nebo vykonávala v jiném státě, v orgánu Evropské unie anebo v mezinárodní organizaci. Za PEP jsou rovněž považovány i fyzické osoby, které mají blízký rodinný nebo podnikatelský vztah k takovýmto osobám (např. manželé, partneři, rodiče, děti, společníci ve firmě nebo její skuteční majitelé apod.). Zonky politicky exponovaným osobám věnuje vždy zvýšenou pozornost a podrobuje je monitoringu, a to především z důvodu, že PEP může mít jistý politický vliv, díky němuž snáze dochází k uskutečnění aktivit týkajících se legalizace výnosů z trestné činnosti nebo financování terorismu.

9 PRŮKAZ TOTOŽNOSTI Pro účely zákona o AML se jedná o platný úřední doklad vydaný orgánem veřejné správy, v němž je uvedeno jméno a příjmení, datum narození a z něhož je patrná podoba, popřípadě i jiný údaj umožňující identifikovat osobu, která doklad předkládá jako jeho oprávněný držitel. V Zonky probíhá identifikace klienta na základě předložení dvou platných dokladů totožnosti. Pravost dokladů se prověřuje na základě automatických kontrol v systému Zonky. Požadované druhy průkazu totožnosti: V případě osobních dokladů jsou vyžadovány dva státem vydané doklady s fotografií (hlavní doklad totožnosti a druhý doklad podle možností klienta). Doklady musí být platné, kompletně viditelné (žádná část dokladu nesmí být zakryta) a v dostatečné kvalitě (doklad nemusí být barevný, pokud je v dostatečné kvalitě). Kvalita dokladu je rozhodující částí anti-fraud kontrol. Čím nižší kvalitu doklad má, tím jednodušší je zakrýt jeho úpravy. Osobní doklady (české občanství): Hlavní doklad totožnosti: Občanský průkaz Druhý doklad totožnosti: Pas, Řidičský průkaz, Zbrojní průkaz, Kartička zdravotní pojišťovny, Rodný list

10 Osobní doklady (cizinci) smlouvy o spotřebitelském úvěru: Hlavní doklad totožnosti: Povolení k trvalému pobytu na území ČR Druhý doklad totožnosti: Pas (v případě občanů Slovenska také OP), Řidičský průkaz, Zbrojní průkaz Osobní doklady (cizinci) smlouvy o poskytování platebních služeb: Hlavní doklad totožnosti: Povolení k trvalému pobytu na území ČR, Potvrzení o přechodném pobytu na území ČR, Pas, ID Card Druhý doklad totožnosti:, Řidičský průkaz, Zbrojní průkaz, Kartička zdravotní pojišťovny vydaná na území ČR Nejdůležitější náležitosti osobních dokladů: - Doklady jsou kompletně viditelné, ničím nezakryté a v dostatečné kvalitě (vše je na první pohled čitelné a není pochybnost o tom, o jaké písmeno/číslici se jedná) - Hlavní doklad musí být platný nejméně jeden měsíc ode dne schválení žádosti (klient má na podpis smlouvy 30 dní, doklad musí být v té době ještě platný) - Doklad nemusí být barevný, pokud není pochyb o jeho pravosti (je v dostatečné kvalitě) Platnost občanského průkazu a cestovního pasu je zkontrolována proti databázi neplatných průkazů, která je vedena Ministerstvem vnitra ČR. Pokud je nalezena shoda, tak je žádost zamítnuta a nepostupuje dále v procesu schvalování. Průběžná kontrola identifikačních údajů klienta v době trvání smluvního vztahu je smluvně s klientem zajištěna povinností oznámit, případně doložit, změny identifikačních údajů a dále je prováděna při kontaktu s klientem ve formě odpovídající formě kontaktu, např. při telefonickém hovoru, při změně obchodního vztahu.

11 PRÁVNÍ ÚPRAVA V ČR Zonky se v oblasti prevence praní špinavých peněz a financování terorismu řídí následujícími právními úpravami: zákonem č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, vyhláškou ČNB č. 281/2008 Sb., ve znění vyhlášky č.129/2014 Sb. o některých požadavcích na systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, zákonem č. 254/2008 Sb., kterým se mění některé zákony v souvislosti s přijetím zákona o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, zákonem č. 69/2006 Sb., o provádění mezinárodních sankcí, nařízením vlády č. 210/2008 Sb., ve znění nařízení vlády č. 88/2009 Sb. k provedení zvláštních opatření k boji proti terorismu, úředním sdělením ČNB ze dne k některým požadavkům na systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, zákonem č. 21/1992 Sb., o bankách. Orgány dozorujícími nad dodržováním opatření AML jsou v ČR Finanční analytický úřad a Česká národní banka.

12 VÝČET OPATŘENÍ AML/CFT Právní úprava vymezuje tzv. povinné osoby (viz 2 zákona o AML) a jejich povinnosti při realizaci opatření proti praní špinavých peněz a financování terorismu. Mezi tyto povinnosti patří zejména: 1. Identifikace klienta 2. Kontrola klienta 3. Neuskutečnění obchodu 4. Uchovávání informací 5. Oznámení podezřelého obchodu 6. Odklad splnění příkazu klienta 7. Určení kontaktní osoby 8. Školení externích partnerů 9. Informační povinnost 10. Stanovení systému vnitřních zásad

13 IDENTIFIKACE KLIENTA Identifikace, tedy zjištění, ověření a zaznamenání povinných identifikačních údajů provádí odpovědný externí partner. Pro tyto účely se jím rozumí i osoba, která jedná v rámci předmětu činnosti Zonky a realizuje obchody na základě jiné, než pracovní smlouvy. Co jsou identifikační údaje? Jsou to všechna jména a příjmení, rodné číslo, a nebylo-li přiděleno, datum narození, dále místo narození, pohlaví, trvalý nebo jiný pobyt a státní občanství, a dále druh a číslo průkazu totožnosti, stát, popřípadě orgán, který jej vydal, a doba jeho platnosti; současně ověření shody podoby s vyobrazením v průkazu totožnosti. Kdy je povinná identifikace? 1. Při realizaci obchodu nad 1000 EUR tj. v případě, kdy klient realizuje jakýkoli obchod v hodnotě 1000 EUR (nebo ekvivalent měny) a vyšší (např. provádí platební příkaz v hodnotě Kč). 2. Bez ohledu na limit: při podezřelém obchodu (viz 6 zákona o AML), při vzniku obchodního vztahu, při uzavření smlouvy o nájmu bezpečnostní schránky nebo smlouvy o úschově, při nákupu nebo přijetí kulturních památek, předmětů kulturní hodnoty, použitého zboží nebo zboží bez dokladu o jeho nabytí ke zprostředkování jejich prodeje anebo přijímání věcí do zástavy, nebo při výplatě zůstatku zrušeného vkladu z vkladní knížky na doručitele.

14 Jak se identifikace provádí? Zonky umožňuje klientům uzavřít smlouvu distančním způsobem / na dálku podle občanského zákoníku. V takovém případě Zonky využívá statusu Převzetí identifikace ( 11 zákona o AML) a provádí identifikaci klienta na dálku. Identifikace v případě smluv na dálku Pokud je písemná rámcová smlouva uzavřena převzetím identifikačních údajů klienta po internetu tzv. na dálku, nedochází k fyzickému kontaktu klienta s Zonky. Zonky v takovém případě provádí identifikaci klienta tak, že: klient poskytne oboustrannou kopii průkazu totožnosti a nejméně jednoho dalšího podpůrného identifikačního dokladu, z něhož lze zjistit identifikační údaje a dále druh a číslo průkazu totožnosti, stát, popřípadě orgán, který jej vydal, a dobu jeho platnosti, spolu s kopiemi dokladů klient doloží kopii nebo originál dokladu o existenci účtu vedeného na jméno klienta u bankovní instituce působící na území ČR s patřičnými oprávněními ČNB, kopie dokladů musí být pořízeny takovým způsobem, aby příslušné údaje byly čitelné a byla zajištěna možnost jejich uchování po dobu 10 let od ukončení obchodního vztahu s klientem a musí obsahovat i kopii vyobrazení identifikované fyzické osoby v průkazu totožnosti v takové kvalitě, aby umožňovala ověření shody podoby, první platba bude uskutečněna prostřednictvím účtu vedeného na jméno klienta, o jehož vlastnictví klient doložil kopii/originál dokladu o existenci tohoto účtu.

15 KONTROLA KLIENTA V některých případech je Zonky povinna provádět také kontrolu klienta. Ovšem co to znamená pro běžného klienta, který bude nejen identifikován, ale navíc ještě kontrolován? Podle zákona o AML zahrnuje kontrola klienta i získání informací, na co peníze klient potřebuje či jaký obchod hodlá uskutečnit. Kontrolu klienta provádí Zonky před uskutečněním každého obchodu nebo nejpozději v době, kdy: obchod dosáhne hodnoty EUR nebo vyšší, jde o obchod s politicky exponovanou osobou, jde o obchod s osobou usazenou v zemi, kterou je třeba považovat za vysoce rizikovou. V situacích, kdy jde o podezřelý obchod a dále v době trvání obchodního vztahu provede odpovědný externí partner kontrolu klienta v rozsahu potřebném k posouzení možného rizika legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu v závislosti na typu klienta, obchodního vztahu, produktu nebo obchodu. Kontrola klienta zahrnuje: získání informací o účelu a zamýšlené povaze obchodu nebo obchodního vztahu, průběžné sledování obchodního vztahu včetně přezkoumávání obchodů prováděných v průběhu daného vztahu za účelem zjištění, zda obchody jsou v souladu s tím, co je Společnosti známo, přezkoumávání zdrojů peněžních prostředků nebo jiného majetku, kterého se obchod nebo obchodní vztah týká, a v rámci obchodního vztahu s politicky exponovanou osobou též přiměřená opatření ke zjištění původu jejího majetku.

16 Uvedené informace jsou zjišťovány zejména prostřednictvím úvěrové smlouvy a souvisejících dokumentů (příběh klienta, ve kterém popisuje svou situaci, bankovní výpisy, veřejně dostupné rejstříky, internetové stopy.), které jsou od klienta získávány před uzavřením obchodního vztahu. Účelem je vytvoření podmínek pro vyhodnocení, zda transakce vykazuje znaky podezřelého obchodu. RIZIKOVÉ FAKTORY KLIENTA V rámci procesu identifikace, kontroly klienta a trvání obchodního vztahu zjišťují pracovníci Zonky výskyt možných rizikových faktorů u klienta a uchovávají informaci o nich v aplikacích Zonky. Zonky považuje za možné rizikové faktory legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu tyto: klient je na sankčním seznamu Evropské unie (tj. seznam osob, skupin a subjektů, na něž se vztahují finanční sankce Evropské unie) klient je na seznamu subjektů, které jsou z pohledu Zonky rizikové z pohledu možného praní špinavých peněz a financování terorismu země původu klienta je státem, který nedostatečně nebo vůbec neuplatňuje opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, nebo státem, který Zonky na základě svého hodnocení považuje za rizikový

17 podle informací, které má Zonky k dispozici, předmět obchodu byl či má být v souvislosti s obchodem převeden nebo poskytnut ze státu, který nedostatečně nebo vůbec neuplatňuje opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, nebo ze státu, který Zonky na základě svého hodnocení považuje za rizikový, nebo že předmět obchodu byl či má být v souvislosti s obchodem převeden nebo poskytnut do takového státu. opakované, nestandardně vysoké příchozí platby od téhož klienta nestandardně vysoké odchozí platby politicky exponovaná osoba - k těmto osobám Zonky přistupuje specificky a tento příznak jim může být odejmut pouze na základě rozhodnutí CEO ředitele divize Risk, a to pouze v případě, kdy pominou důvody evidence příznaku pro politicky exponovanou osobu s předmětem činnosti klienta spojeno zvýšené riziko legalizace výnosů z trestné činnosti nebo financování terorismu. ostatní rizikové faktory o nejasný původ peněžních prostředků klienta, o skutečnosti vzbuzující podezření, že klient nejedná na svůj účet nebo že zastírá, že plní pokyn třetí osoby, o neobvyklý způsob uskutečnění obchodu, zejména s ohledem na typ klienta, předmět, výši a způsob vypořádání obchodu, účel obchodního vztahu a předmět činnosti klienta, o skutečnosti nasvědčující tomu, že klient uskutečňuje podezřelý obchod.

18 NEUSKUTEČNĚNÍ OBCHODU V případě, že je dána identifikační povinnost podle zákona a klient se odmítne podrobit identifikaci anebo odmítne doložit plnou moc, neposkytne potřebnou součinnost při kontrole nebo z jiného důvodu nelze provést identifikaci anebo kontrolu klienta, anebo má-li osoba provádějící identifikaci nebo kontrolu pochybnosti o pravdivosti informací poskytnutých klientem nebo o pravosti předložených dokladů, odpovědný externí partner odmítne uskutečnění obchodu nebo uzavření obchodního vztahu anebo ukončí obchodní vztah. Společnost neuskuteční obchod s politicky exponovanou osobou, a to ani v rámci obchodního vztahu, pokud jí není znám původ majetku užitého v obchodu.

19 UCHOVÁVÁNÍ INFORMACÍ Informace o klientech Po dobu 10 let od ukončení obchodu nebo obchodního vztahu s klientem uchovává Zonky: identifikační údaje, kopie dokladů předložených k identifikaci, byly-li pořizovány, údaj o tom, kdo a kdy provedl první identifikaci klienta, informace a kopie dokumentů získané v rámci kontroly klienta dokumenty odůvodňující výjimku z identifikace a kontroly klienta. Informace o obchodech Údaje a doklady o obchodech spojených s povinností identifikace uchovává Zonky nejméně 10 let po uskutečnění obchodu nebo ukončení obchodního vztahu. Lhůta Lhůta rozhodná pro uchovávání informací začíná běžet prvním dnem kalendářního roku následujícího po roce, ve kterém byl uskutečněn poslední úkon obchodu, který je Zonky znám.

20 PODEZŘELÝ OBCHOD Podezřelým obchodem se rozumí obchod uskutečněný za okolností vyvolávajících podezření ze snahy o legalizaci výnosů z trestné činnosti nebo podezření, že v obchodu užité prostředky jsou určeny k financování terorismu nebo že obchod jinak souvisí nebo je spojen s financováním terorismu, anebo jiná skutečnost, která by mohla takovému podezření nasvědčovat. Znaky podezřelých obchodů: klientem je osoba, vůči níž Česká republika uplatňuje mezinárodní sankce podle zákona o provádění mezinárodních sankcí č. 69/2006 Sb., jde vždy o podezřelý obchod, klient se odmítá podrobit kontrole nebo odmítá uvést identifikační údaje osoby, za kterou jedná - jde vždy o podezřelý obchod, klient neposkytne potřebnou součinnost při kontrole nebo z jiného důvodu nelze provést identifikaci anebo kontrolu klienta - obchod nelze uskutečnit, jsou pochybnosti o pravdivosti informací poskytnutých klientem - obchod nelze uskutečnit, jsou pochybnosti o pravosti předložených dokladů - obchod nelze uskutečnit, není znám původ majetku užitého v obchodu s politicky exponovanou osobou - obchod nelze uskutečnit, klienta žádá o uplatnění výjimky z identifikace, aniž to má praktický důvod,

21 klient sdělí nepravdivé nebo zavádějící údaje, anebo odmítne bezdůvodně sdělit či poskytnout běžné informace a podklady k obchodní operaci nebo sdělí takové údaje, které lze jen obtížně ověřit nebo které jsou nedůvěryhodné, klient chce uskutečnit v předstihu platby, které neodpovídají jeho majetkovým poměrům, rozložení investice na základě požadavku klienta do několika smluv o poskytnutí spotřebitelského úvěru tak, aby nebylo nutné splnit identifikační povinnost dle zákona, opakované a neobvyklé čerpání úvěrů v krátké době za sebou a jejich neobvykle rychlé splácení mimořádnými splátkami, počet obchodů je ve zjevném nepoměru k předmětu jeho podnikatelské činnosti nebo jeho majetkovým poměrům, obchod svou povahou, obsahem nebo výjimečností zjevně vybočuje z běžného rozsahu nebo charakteru obchodu určitého druhu nebo určité osoby, prostředky, s nimiž klient nakládá, zjevně neodpovídají povaze nebo rozsahu jeho podnikatelské činnosti nebo jeho majetkovým poměrům, klient vykonává činnosti, které mohou napomáhat zastření jeho totožnosti, klient vysloveně a neodůvodněně žádá, aby byl úvěr poskytnut v hotovosti či splátka/splátky přijaty v hotovosti, plnění je placeno převodem z několika bank, zejména ze zahraničí, klient neodůvodněně mění účty, klient tvrdí, že vzhledem k povaze obchodu nemusí být jeho identita nikam hlášena.

22 PODÁNÍ INTERNÍHO HLÁŠENÍ O PODEZŘELÉM OBCHODU Zjistí-li kterýkoliv externí partner společnosti Zonky při výkonu své činnosti podezřelý obchod nebo jakoukoli jinou skutečnost, která by mohla podezřelému obchodu nasvědčovat, je povinen bez zbytečného odkladu informovat kontaktní osobu v Zonky nebo teamleadera týmu Direct Sales, pokud se jedná o osoby jednající jménem Společnosti při uzavírání smluv a zpracovat interní podklady pro oznámení podezřelého obchodu. Hrozí-li nebezpečí z prodlení, musí externí partner Zonky, jež zjistí při výkonu své činnosti podezřelý obchod, bezodkladně informovala kontaktní osobu a ta ihned upozorní na podezřelý obchod Finanční analytický úřad (dále jen FAÚ ). Odpovědný zaměstnanec vyčká dalších instrukcí nadřízeného zaměstnance nebo kontaktní osoby, zejména pokud je navrhován odklad příkazu klienta. Podklady pro oznámení podezřelého obchodu podepisuje ten, který je zpracoval a uvedený zaměstnanec Zonky, tj. odpovědná kontaktní osoba, která je zároveň povinna zajistit, aby uvedené podklady byly bez zbytečného odkladu nejpozději do 24 hodin po zjištění podezřelého obchodu prokazatelně doručeny (osobně, elektronickou poštou apod.) kontaktní osobě.

23 Komu a kdy se oznamuje podezřelý obchod? OZNÁMENÍ PODEZŘELÉHO OBCHODU V případě, že nedojde k vysvětlení a osvětlení znaků podezřelého obchodu, oznámí kontaktní osoba tuto skutečnost FAÚ, a to: bez zbytečného odkladu, nejpozději do 5 kalendářních dnů ode dne zjištění podezřelého obchodu, neprodleně po zjištění podezřelého obchodu, hrozí-li nebezpečí z prodlení. Oznámení podezřelého obchodu se podává písemně doporučeným dopisem nebo ústně do protokolu v místě určeném po předchozí domluvě. Za písemné oznámení se považuje též oznámení podané elektronicky technickými prostředky zajišťujícími zvláštní ochranu přenášených údajů. Vyžadují-li to okolnosti případu, zejména hrozí-li nebezpečí z prodlení, je možné FAÚ upozornit i telefonicky, zasláním faxové zprávy, nebo zasláním zprávy elektronickou poštou. Mimo pracovní dobu lze upozornění v případě nebezpečí z prodlení podávat pouze telefonicky. Toto upozornění nenahrazuje podání oznámení o podezřelém obchodu.

24 V oznámení Zonky uvede: údaje oznamovatele podezřelého obchodu, údaje toho, koho se oznámení týká, identifikační údaje všech dalších účastníků obchodu, které jsou v době podání oznámení k dispozici, podrobný popis předmětu a podstatných okolností podezřelého obchodu upozornění v případě, že se oznámení týká rovněž majetku, na který se vztahují mezinárodní sankce vyhlášené za účelem udržení nebo obnovení mezinárodního míru a bezpečnosti, ochrany lidských práv nebo boje proti terorismu, zda a kdy byl obchod proveden či zda byl odložen, případně důvod, proč obchod byl nebo nebyl proveden, kontaktní informace. O podání oznámení podezřelého obchodu Zonky nesmí klienta informovat.

25 ODKLAD SPLNĚNÍ PŘÍKAZU KLIENTA Pokud hrozí nebezpečí, že bezodkladným splněním příkazu klienta by mohlo být zmařeno nebo podstatně ztíženo zajištění výnosu z trestné činnosti nebo prostředků určených k financování terorismu, Zonky může splnit příkaz klienta týkající se podezřelého obchodu nejdříve po uplynutí 24 hodin od přijetí oznámení podezřelého obchodu Finančním analytickým úřadem. Majetek, jehož se příkaz klienta týká, vhodným způsobem zajistí proti manipulaci, která by byla v rozporu s účelem tohoto zákona. Na odklad splnění příkazu klienta upozorní Zonky FAÚ v oznámení o podezřelém obchodě. Odložení splnění příkazu klienta není možné u operací prováděných elektronickými platebními prostředky, nebo kdy je Zonky známo, že by takové odložení mohlo zmařit nebo jinak ohrozit šetření podezřelého obchodu; o splnění příkazu klienta však v takovém případě Zonky ihned informuje úřad. Jestliže si prověření podezřelého obchodu vyžádá delší dobu, může FAÚ rozhodnout, aby splnění příkazu bylo odloženo nejdéle o další 2 pracovní dny. FAÚ může rozhodnout i v případech, kdy Zonky v dané věci nepodalo oznámení FAÚ, o odložení splnění příkazu klienta nebo o zajištění majetku, který má být předmětem podezřelého obchodu, u povinné osoby, u níž se tento majetek nachází, až na dobu 3 pracovních dnů. Zonky obratem sdělí FAÚ vykonání rozhodnutí a potvrdí čas, od něhož se počítá běh lhůty. Úřadu dále průběžně podává informace o všech podstatných skutečnostech týkajících se majetku uvedeného v rozhodnutí. Jestliže FAÚ do konce stanovené lhůty Zonky nesdělí, že podalo trestní oznámení, Zonky příkaz klienta provede. Podá-li FAÚ ve stanovené lhůtě oznámení orgánu činnému v trestním řízení, Zonky provede příkaz klienta po uplynutí 3 pracovních dnů ode dne podání trestního oznámení, pokud orgán činný v trestním řízení do konce této lhůty nerozhodne o odnětí nebo zajištění předmětu podezřelého obchodu. Lhůta 3 pracovních dnů se počítá vždy od začátku dne, následujícího po dni, ve kterém Zonky obdržela oznámení úřadu o podání trestního oznámení.

26 KONTAKTNÍ OSOBA K plnění oznamovací povinnosti a k zajišťování průběžného styku s FAÚ určují povinné osoby kontaktní osobu. V Zonky jsou jako kontaktní osoby vůči FAÚ pověřeni: Pavel Novák CEO Aleš Černý ředitel divize Risk

27 POVINNOST MLČENLIVOSTI Všichni externí partneři Zonky a jiné osoby, které jsou pro Zonky činné na základě smlouvy, jsou povinni zachovávat mlčenlivost o skutečnostech, týkajících se oznámení a šetření podezřelého obchodu, úkonů učiněných FAÚ nebo plnění informační povinnosti stanovené v 24 a 31c zákona. Tato povinnost vzniká okamžikem zjištění podezřelého obchodu a trvá i po skončení pracovněprávního či jiného vztahu ke Společnosti.

28 ŠKOLENÍ EXTERNÍCH PARTNERŮ ZONKY Každý externí partner Zonky je povinen předepsaným způsobem absolvovat školení týkající se problematiky praní špinavých peněz a financování terorismu. Školením prochází externí partner vždy při uzavření spolupráce a následně vždy v intervalu maximálně 12 měsíců. Evidence obsahu a účasti na školení je Zonky evidována po dobu 5 let. Povinností každého externího partnera Zonky je absolvovat školení v předepsaném termínu, porušení této povinnosti je porušením smluvních podmínek ve smlouvě o obchodní spolupráci.

29 Na žádost Finančního analytického úřadu Zonky: OZNAMOVACÍ POVINNOST sdělí v úřadem stanovené lhůtě údaje o obchodech souvisejících s povinností identifikace nebo ohledně nichž úřad provádí šetření, předloží doklady o těchto obchodech nebo k nim umožní přístup pověřeným zaměstnancům Finančního analytického úřadu při prověřování oznámení a poskytne informace o osobách, které se jakýmkoliv způsobem účastnily takových obchodů.

30 SYSTÉM VNITŘNÍCH ZÁSAD A OPATŘENÍ PROTI LEGALIZACI VÝNOSŮ Z TRESTNÉ ČINNOSTI A FINANCOVÁNÍ TERORISMU A DALŠÍ INTERNÍ PŘEDPISY SOUVISEJÍCÍ S PROBLEMATIKOU AML/CFT V souvislosti s problematikou AML/CFT Zonky zavedla a řídí se zejména následujícími interními předpisy: směrnice 8/2017 Systém vnitřních zásad a opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, pokyn 2/2017 pokyn k provádění průběžných kontrol ke snížení rizika AML. Systém vnitřních zásad obsahuje: podrobný demonstrativní výčet znaků podezřelých obchodů, způsob identifikace klienta, postupy pro provádění kontroly klienta a stanovování rozsahu kontroly klienta odpovídající riziku legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu v závislosti na typu klienta, obchodního vztahu, produktu nebo obchodu, metody a postupy pro posuzování rizik, řízení rizik, vnitřní kontrolu a zajišťování kontroly nad dodržováním zákonných povinností, způsob získání a evidence informací, postup povinné osoby od zjištění podezřelého obchodu do okamžiku doručení oznámení Finančnímu analytickému úřadu, hodnocení rizik legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, která mohou nastat v rámci činnosti Zonky postupy, kterými jsou povinni se řídit smluvní zprostředkovatelé, opatření, která vyloučí zmaření nebo podstatné ztížení zajištění výnosu z trestné činnosti bezodkladným splněním příkazu klienta, technická a personální opatření, která zajistí provedení odkladu splnění příkazu klienta, případně popis doplňkových opatření k účinnému zvládání rizika legalizace výnosů z trestné činnosti nebo financování terorismu.

31 SHRNUTÍ EXTERNÍ PARTNEŘI JSOU ZAPOJENI JAKO POVINNÍ PARTNEŘI Z HLEDISKA AML/CFT. JEJICH ÚKOLEM JE SOUČINNOST PŘI ODHALOVÁNÍ PODEŽŘELÝCH OBCHODŮ A OBCHODŮ, KTERÉ BY MOHLY NAPOMÁHAT NEBO PŘÍMO FINACOVAT TERORISMUS. PŘI VĚDOMÍ, ŽE KLIENT JE POLITICKY EXPONOVANOU OSOBOU, JE PARTNER POVINNEN DÁT TUTO SKUTEČNOST VĚDĚT. PARTNER DBÁ NA DODÁNÍ PLATNÝCH, ČITELNÝCH A NIJAK NEUPRAVENÝCH DOKLADŮ KLIENTA. IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE KLIENTA JE ZONKY POVINNO UCHOVÁVAT PO DOBU 10 LET.

32 Znalost a dodržování postupů stanovených v interních předpisech jsou nedílnou součástí smluvních povinností každého externího partnera. Právě jste se dostal/a na konec kurzu. KONEC KURZU Podmínkou absolvování je potvrzení o seznámení s obsahem kurzu. Výstupem kurzu je podpis zprostředkovatele nebo pověřené osoby na prezenční listině školení Zonky.