příspěvkově Kan ^34 c;: '=->

Transkript

1 Roční finanční plán nákladů a výnosů příspěvkové organizace na rok 2019 Příspěvková organizace: Základní škola Brno, Kamínky 5, Brno podklady jsou vázány na Výkaz zisku a ztráty Úč OÚPO 4-02 Sch válen ý fin ančn í plán 2018 U pravený fin an čn í plán k Předpoklad plnění k Finanční plán 2019 FP 2019/ FP 2018 (v o/o) FP 2019/ UFP 2018 (v o/o) FP 2019/ sku t 2018 (v %) Výnosy celkem (ř. B. I , II ) ,73 107,86 107,86 z toho: Tržby za vlastní výkony a za zboží (řádek B. I ) ,42 103,32 103,32 Ostatní tržby (řádek B. I. 16.,17., II ) ,64 137,44 137,44 Příspěvek a dotace na provoz (r. B. IV ) ,57 108,54 108,54 z toho: Příspěvek a dotace na provoz od zřizovatele (úč. 672) ,03 100,03 100,03 Příspěvek a dotace na provoz ze státního rozpočtu (úč. 672) ,82 110,00 110,00 Příspěvek a dotace na provoz od ostatních subjektů (úč. 691) ,00 0,00 0,00 Náklady celkem (ř. A. I , II , III. 1., 2., V. 1., 2.) ,73 107,86 107,86 z toho: Spotřeba materiálu (ř. A. I. 1.) ,83 112,20 112,20 Spotřeba enerqie (ř. A. I. 2.) ,17 91,40 91,40 Služby (ř. A. I ) ,02 104, ,76 z toho: Opravy a udržování (účet 511 ř. A. I. 8.) ,04 123,76 123,76 Mzdové náklady (ř. A. I. 13.) ,81 110,00 110,00 z toho : Náklady na platy ,59 110,00 110,00 Sociální pojištění a sociální náklady (ř. A. I ) ,31 103,98 103,98 Odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku (účet 551 ř. A. I. 28.) ,60 100,00 100,00 Daň z příjmů (ř. V. 1., 2.) Ostatní náklady (ř. A. I , , II , III. 1., 2.) ,33 125,27 125,27 Výsledek hospodaření (ř. C 2) ,00 0,00 0,00 z toho: Výsledek hospodaření doplňkové i Příspěvek na investice od zřizovatele Příspěvek na investice ze státního rozpočtu Počet žáků dle zahajovacího výkazu Počet pracovníků (přepočtený stav) k V Brně dne: Zpracoval: Schválil: Mgr. Petr Novák, Ph.D. Stanovisko zřizovatele: ZMČ č. dne: příspěvkově Kan ^34 c;: '=->

2 Rozpis ročního Finančního plánu nákladů a výnosů příspěvkové organizace na rok 2019 Příspěvková organizace: ZŠ Brno, Kamínky 5, příspěvková organizace Správce rozpočtových prostředků: MČ Brno - Nový Lískovec Rozpočet schválený U k a za t e 1 Skut. k FP 2019 Hlavní Hlavní čin nos;t Skut. k FP 2019 v Kč C e l k e m Dotace: celkem od ÚSC (691) x X v tom: provozní dotace od zřizovatele účelová x X provozní dotace od zřizovatele neúčelová x X MMB - dotace na plavání D Tržby za vlastní výkony (60x) i () <) () v tom: stravné (potraviny) (602) ( ' (3 věcné náklady ( ŠJ - provozní) (602) ( ] (3 osobní náklady (ŠJ - mzdy) (602) 73 39! ( < ( stravovací karty (602) 7 68( 15 00C stravné zaměstnanci - FKSP (602) zájmová, přím. tábor,kroužky (602) C C LVK, ŠvP,výlety... (602) C C akce školy (609) C C školné (609) C C tržby z prodeje služeb (602) C tržby z pronájmů (603) 15 00C X Ostatní vlastní příjmy vtom : úroky (662) 0 0 náhrady škod (649) tržby za zbytky (649) tržby ze sběru druhotných surovin (649) tržby z prodeje majetku (65x) ostatní finanční výnosy (669) Mimorozpočtové zdroje v tom: přijaté dary (mimo fondy) (649) dobrovolné příspěvky (649) použití rezervního fondu (648) 0 0 použití fondu odměn (648) použití investičního fondu (648) Jiné ostatní výnosy (649) Výnosy c e l k e m Mzdové náklady celkem v tom: platy provozních zaměstnanců (521) OON (521) odstupné (521) hrubé mzdy - ÚP (521) OON mentoři (521) odměna statut, zástupci (521) Povinné pojištění v tom: sociální pojištění (524) zdravotní pojištění (524) Zák. pojištění z odp. org. ( 4,2%0) (525) Příděl do FKSP (527) Spotřeba materiálu v tom: učebnice, školní pomůcky (501) knihy, učební pomůcky (501) předplatné časopisů (501) čistící prostředky (501) materiál na opravy (501) kancelářské potřeby (501) pracovní oděvy (501) 0 0 ost. spotř.mat.- mat. na kroužky... (501) stravovací karty (501) drobný materiál - operativní evidence (501) nákup DDHM (558) spotřeba potravin - svačinky (501) spotřeba potravin (501) Q r f lo Q

3 Rozpočet schválený U k a za t e 1 Skut. k Hlavní FP 2019 Hlavní Skut. k FP 2019 C e l k e m Spotřeba energie ooc OOC v tom: elektrická energie (502) Í 250 OOC 30 33^ 80 OOC voda - dešťová (502) OOC vodné a stočné (502) 29 67^ 45 OOC 60 OOC 80 OOC plyn (502) C c C 1 OOC TEZA (502) C 740 OOC C 120 OOC Opravy v tom: opravy a udržování (511) OOC 68 OOC opravy a udržování strojů a zařízení (511) C opravy učebních pomůcek (511) 0 0 Služby v tom: cestovné (512) náklady na reprezentaci (513) služby pošt (518) služby telekom a radiokom. (518) bankovní poplatky (518) dezinfekce,deratizace (518) zprac. mezd, úcto a adm. pr. (518) praní prádla (518) 0 0 revize (518) školení a vzdělávání (518) údržba škol. zahr. a chodn. (518) 0 0 programové vybavení (518) školy v přírodě (518) hlídání objektu (518) MMB - doprava plavání,pronájem (518) LWZ, LVK (518) ostatní služby,it,výroba klíčů,razítek... (518) nájemné kopírovacího stroje (518) stočné (518) 0 Ostatní sociální náklady věcné náklady -stravné zaměstnanců (528) 0 0 Daně a poplatky v tom: ostatní daně a poplatky (538) v tom: kolky (538) 0 0 sankce (538) 0 0 Jiné ostatní náklady v tom: jiné ostatní náklady (549) pojištění majetku (549) technické zhodnocení (549) odvod za nedodržení limitu osob ZPS (549) Odpisy DHM a DNM (551) Ostatní provozní náklady v tom: Jiné pokuty a penále (542) 0 odpisy nedobytných pohledávek (543) 0 ochranné prac.pom. (527) vzdělávání zam.,prevent.prohl. (527) Neinvestiční náklady c e lk e m Rozdíl výnosy - náklady ol ol 0 pedagog ostatní Počet zaměstnanců celkem : Počet žáků celkem: 362 Komentář uveďte zvlášť v příloze. V Brně dne: Zpracoval: i ZAKl-AUNl bi\ul.rt, Brno, K am ínky 5, příspěvková organizace Kamínky 5. 63* 00 Brno

4 ZŠ Kamínky Základní škola, Brno. Kamínky 5, příspěvková organizace Základní škola, Brno, Kamínky 5, příspěvková organizace Kamínky 368/5, Brno - Nový Lískovec IČ: Úřad MČ Brno-Nový Lískovec Finanční odbor Oblá 75a Brno Komentář k rozpisu finančního plánu nákladů a výnosů příspěvkové organizace 2019 Rozpočet příspěvkové organizace: Dotace od ÚSC Dotace od Úřadu městské části Nový Lískovec obsahuje dotaci od zřizovatele účelovou a neúčelovou. Neúčelovou předpokládáme částku Kč ,- a účelovou kryjící náklady na energie, sportoviště, sportovní akce a svačinky, oprava hokejbalového hřiště a vybavení kanceláří činící roční příspěvek Kč ,-. Tržby za vlastní výkony Výnosy ze stravného tvoří největší výnosovou položku vlastních výkonů. Stravné od žáků, zaměstnanců a cizích strávníků je kalkulováno dle finančních norem a směrnic. Vzhledem k rozšíření nabídky pro všechny strávníky o dva hlavní chody, byla navýšena cena oběda od Věcné a osobní náklady souvisejí s nákladovým střediskem Školní jídelna a představují mzdové a režijní náklady na provoz školní jídelny jako celku. Stravovací karty jsou výrazným nákladem a současně i výnosem. Zájmová v organizaci se týká OON - výchovně-vzdělávací vedení kroužků, např. kroužek keramiky, zpěvu, sportovní kroužky, atd. Předpoklad ročních výnosů ze školní družiny v případě plné obsazenosti pokryje také významnou část nákladů. Ostatní vlastní příjmy Náhrady od zaměstnanců a žáků nemůžeme přepokládat, nicméně částka je odhadována rámcově podle let minulých. Základní škola Kamínky Kamínky 368/ Brno - Nový Lískovec Příspěvková organizace IČO: DIČ: CZ S 1120: Bankovní spojení pro školu: Reíffeisenbank a.s. Brno číslo účtu: /55001Bankovní spojení pro školní jídelnu: Reiffeisenbank a.s. Brno číslo účtu: / tel.:

5 ZŠ Kamínky Základní škola, Brno, Kamínky 5, příspěvková organizace Dotace na mzdy od JmK Dotace na mzdy je navýšena oproti roku 2018 o plánované zvýšení platů u pedagogických i nepedagogických pracovníků. Spotřeba materiálu Na účet 501 budeme zahrnovat náklady z nákupu učebnic, knih a učebních pomůcek, a to v souladu s potřebami základní školy a školní družiny. Je velmi nutná modernizace knihovny jako samotné, s tím souvisí i nákup časopisů (předplatné pro další léta). Čistící prostředky a kancelářské potřeby tvoří jednu ze zásadních nákladových položek a proto pravidelně provádíme průzkum trhu s nejvhodnější nabídkou výše uvedených potřeb. Nákup DDHM - další vybavení IT, mobiliář - vybavení kanceláří, učební pomůcky a pomůcky do výuky, vybavení provozu, vybavení školní jídelny. Spotřeba energie - tvoří významnou nákladovou položku, na kterou je poskytována účelová dotace z úrovně ÚSC. Opravy Opravy - předpokládáme běžné opravy. V neposlední řadě bude nutná kompletní rekonstrukce školní jídelny, kterou nepokryje provozní příspěvek a bude nutné žádat o dotaci. Dotace na provoz pokryje běžné drobné opravy ve školní jídelně. Služby Revize - elektrických zařízení, elektroinstalací, nouzových východů, hromosvodů, hasicích přístrojů a hydrantů, výtahů a v neposlední řadě tělovýchovných zařízení. Odvoz komunálního odpadu zajištuje firma AVE. Vzhledem k nárůstu strávníků se zvýšil i objem biologického odpadu a tím pádem i náklady na jeho likvidaci. Služby poštovní, telekomunikační jsou v dnešní době informačních technologií kalkulovány v minimální nákladové hodnotě. Významnými položkami služeb jsou pronájem kopírovacího stroje ( ostatní služby). V oblasti mimoškolní výchovy a vzdělávání se jedná o pořádání škol v přírodě pro všechny ročníky, lyžařského výcvikového kurzu, adaptačních pobytů a školních výletů. Smluvní služby - bankovní poplatky, ostraha objektu, vedení účetnictví. Ostatní sociální náklady Ostatními náklady jsou zdravotní prohlídky provedené poskytovatelem pracovně-lékařských služeb, nově přijatých zaměstnanců i zaměstnanců stávajících. Dále plánujeme v oblasti sociálních nákladů nákup osobních ochranných pracovních pomůcek. Základní škola Kamínky Kamínky.368/ Brno - Nový Lískovec Příspěvková organizace IČO: DIČ: CZ IZQ: Bankovní spojení pro školu: Reiffeisenbank a.s. Brno číslo účtu: /55001Bankovní spojení pro školní jídelnu: Reiffeisenbank a.s. J Brno číslo účtu: / tel:

6 ZS Kamínky Základní školo, Brno. Kamínky 5, příspěvková organizace Náklady na vzdělávání budou v roce 2019 v souladu s povinnou dokumentací školy, tzn. Plánem dalšího vzdělávání pedagogických i nepedagogických zaměstnanců. Jiné ostatní náklady Smlouvy s bankovním ústavem a pojišťovnou budou v roce 2019 opět zrevidovány a budou se hledat nová řešení ve snížení hodnot obou produktů. Odpisy majetku Příspěvková organizace vede ve svém majetku nový stravovací terminál, včetně příslušenství, zařazený do evidence v září roku Plynový kotel a Konvektomat Retigo jsou rovnoměrným způsobem odepisovány od roku 2012 a Plynový kotel KG 150 pořízen v roce 2018 a zároveň je i rovnoměrně odepisován. Mzdové náklady Čerpání mzdových nákladů z úrovně KÚ JMK, OŠMT a ÚSC bude rovnoměrné a vyrovnané dle rozpočtů dotčených orgánů. Odstupné nepředpokládáme.. Odměna statutárnímu zástupci ve finančním plánů zůstává na částce předchozích let, tzn. Kč ,-. Povinné pojištění Sociální a zdravotní pojištění koresponduje s celkovými mzdovými náklady. Taktéž zákonné pojištění organizace společnosti Kooperativa. Příděl do FKSP Předpoklad hrubých mezd pro rok 2019 je Kč ,- Kč. Příděl do Fondu kulturních a sociálních potřeb se odvíjí od této částky a průběžně její položka bude navyšována v souladu se závaznými ukazateli. Závěr: Příspěvková organizace má zažádáno o investiční příspěvek na nové hokejbalové hřiště. V roce 2019 bude pořízeno doskočiště na školní hřiště, investice ve výši 150 tis. Kč. V Brně dne: pracoval: Mgr. Petr NjSváky-Ph. D. Základní škola Kamínky Kamínky / Brno - Nový Lískovec Příspěvková organizace IČO; DIČ: CZ48on^ztj i u.u. BOOlOboeu Bankovní spojeni pro školu: Reiffeisenbank a.s. Brno číslo účtu: /5500 Bankovní spojení pro školní jídelnu: Reíffeisenbank a.s. j Brno číslo účtu: / tel: ZÁKLADNÍ ŠKOLA, Brno, Kamínky 5, příspěvková organizace Kam ínky Brno