ČERPÁNÍ ROZPOČTU FAKULTY VETERINÁRNÍ HYGIENY A EKOLOGIE VFU BRNO ZA ROK 2014

Transkript

1 ČERPÁNÍ ROZPOČTU FAKULTY VETERINÁRNÍ HYGIENY A EKOLOGIE VFU BRNO ZA ROK 2014 Brno, březen 2015 Zpracoval: Ing. Jiří Rotrekl, tajemník FVHE Předkládá: Doc. MVDr. Bohuslava Tremlová, Ph.D., děkanka FVHE

2 Čerpání rozpočtu FVHE v roce 2014 V materiálu jsou používány číselné zkratky k označení ústavů a pracovišť v souladu s připojenou tabulkou: Tab. č. 1 Číselné Název pracoviště (NS) označení 2110 Ústav biochemie a biofyziky 2150 volně žijících zvířat 2190 Ústav ekologie a chorob zvěře, ryb a včel 2210 Ústav hygieny a technologie vegetabilních potravin 2220 Ústav výživy zvířat 2230 Ústav zootechniky a zoohygieny 2340 Ústav hygieny a technologie mléka 2350 Ústav hygieny a technologie masa 2390 Ústav veřejného veterinářství, ochrany zvířat a welfare 2900 Děkanát FVHE 2001 Společné aktivity 2002 Podpora infrastruktury fakulty 2004 Teplo, energie 2005 Rezerva děkanky 2006 Podpora prezentace vědecko-výzkumné a tvůrčí činnosti studentů a mladých vědeckých pracovníků 2007 Časopis MASO V souladu s Přílohou č. 3 ke směrnici č. ES03/2004/1 Systém zpracování účetnictví je použit Číselník typů akcí (činností) Vfu Brno 2014 Tab. č. 2 TA TA-název Skupina Dotace na studijní programy Studijní programy DSP Vzdělávání-MŠMT Zahraniční studenti-česky Zahraniční studenti-anglicky Prospěchová stipendia Opravy budovy a staveb Fond celoresortních aktivit Fond vzdělávací politiky Mimořádné aktivity Akce ISPROFIN Fond rozvoje VŠ Program CEEPUS Program ACTION Program Erasmus 2

3 Projekty ostatní Projekty zahraniční Rozvojové programy Dotace na specifický výzkum Výzkum a vývoj- MŠMT Interní grantová agentura VFU Výzkumné záměry Projekt COST Program Prezentace Program Instrument Programy MŠMT Program KONTAKT Program EUREKA Institucionální podpora VŠ Granty GA ČR Výzkum a vývoj-ost. kap. SR Granty Mze ČR Granty AV ČR Granty MŽP Granty MPO Granty MZd ČR Rámcové programy EU Ostatní výzkum a vývoj Prostředky na spoluřešitele Nájemné Ostatní hlavní činnost Ostatní kapitoly SR Projekty EU Prostředky z cizích zdrojů Veterinární činnost Ostatní hlavní činnost Účelové prostředky ŠZP 70 SŽP Nový Jičín Dotace na KaM 80 Kaunicovy studentské koleje Doplňková činnost Doplňková činnost Celoživotní vzdělávání Akce ziskové-vlastní Hospodářské smlouvy Veterinární činnost Smluvní výzkum Ostatní doplňková činnost 97 Investice 97-Investice Rozpočtové prostředky FVHE byly schváleny na jednání AS FVHE dne a po upřesnění dalších částí rozpočtu dne

4 Návrh rozpočtu pro rok 2014 byl sestaven jako vyrovnaný a tak, aby dodržel 2 základní priority, kterými bylo udržení výše mzdových prostředků a také udržení celkové výše provozních rozpočtů ústavů. Mzdové provozní prostředky fakulty v navrženém rozpočtu zohledňovaly navýšení základních platů neakademických pracovníků a asistentů, dále pak také plánované odměny z dohod, povinné odvody zaměstnavatele (sociální a zdravotní pojištění) a náhrady mezd. Ústavy fakulty čerpaly přidělené provozní prostředky v souladu s účelem jejich využití. Dva ústavy svůj rozpočet provozních prostředků překročily. Překročení činilo v součtu malou částku, která byla plně kompenzována úsporami ostatních ústavů. Navíc byly ušetřené finanční prostředky na konci roku, a to včetně úspor vykazovaných na děkanátu ve výši ,12, převedeny do FPP (Fondu provozních prostředků). Díky úspornému hospodaření a sníženým nákladům na energie mohla být část prostředků, původně rozpočtovaných na energie, použita na posílení mzdových prostředků, jejichž celkové čerpání u TA 01 v roce 2014 činilo Kč. Do mzdových prostředků byla v roce 2014 začleněna částka ve výši Kč na tzv. Podporovaná místa, tedy prostředky na systemizaci. Významnou součástí rozpočtu fakulty v roce 2014 byly samozřejmě i finanční prostředky na institucionální výzkum. Celkově bylo fakultě přiděleno Kč. Finanční prostředky institucionální podpory byly rozděleny dle pravidel FVHE: - na ústavy FVHE Kč - teplo, energie Kč - rezerva děkanky Kč - Mzdy, odměny, odvody, náhrady Kč - Kapitálové prostředky Kč O převedení části svých institucionálních prostředků na zajištění nákupu přístrojového vybavení ve výši 500 tis. Kč do kapitálových prostředků požádala sekce prof. Literáka. Veškeré finanční prostředky institucionálního výzkumu byly vyčerpány v souladu s jejich účelovým určením. V čerpání kapitálových prostředků došlo, díky výběrovým řízením při pořizování přístrojů, k celkové úspoře cca ,25 tis. Kč. Tyto prostředky byly převedeny do Fondu účelově určených prostředků k využití v roce Institucionální výzkum dle pravidel musí být vyčerpán, a proto nepoužité prostředky u některých pracovišť byly plánovitě použity jednak na doplnění mzdových zdrojů IV a jednak na vykrytí nákladové položky energie. V loňském roce byla do rozpočtu fakulty nově zařazena položka Školní zemědělský podnik přeprava ve výši 319 tis. Kč. Jedná se o účelově vázané prostředky, které je možné využít výhradně na úhradu nákladů spojených se zajištěním přepravy studentů na výuku na ŠZP Nový Jičín a ŠZP Nové Dvory. Další novou položkou rozpočtu jsou prostředky na Podporu výkonnosti vyšších akademických kvalifikací. I tyto prostředky, v celkové výši tis. Kč, jsou účelově vázány a to na obsazení stanovených podporovaných míst docentů a profesorů. 4

5 V rámci rozpočtu fakulty jsou dále uváděny i výdaje, kterými je fakulta vázána a povinována. Jedná se o rozpočtové položky na financování CEITEC, Specifický výzkum a Knihovnu. Tyto výdajové položky byly fakultě stanoveny při schvalování univerzitního rozpočtu a fakulta byla povinna je dodržet: - příspěvek na Specifický výzkum Kč - Specifický výzkum společný Kč - knihovna Kč - ŠZP Kč - institucionální výzkum CEITEC Kč FVHE tak začátkem roku 2014 měla k dispozici celkem 87, ,- Kč (mimo fondů a projektů.) Při nakládání s finančními prostředky fakulty se uplatnila zásada, že nevyčerpané provozní prostředky může děkanka převést do položky mzdy a odvody, nebo do položky kapitálové prostředky fakulty, příp. do fondů FVHE VFU Brno, event. je použít na pokrytí neplánovaných výdajů. Mzdové prostředky: Za kalendářní rok 2014 byly mzdové prostředky z přidělených dotací TA 01 a TA 29 čerpány v tomto objemu: Ta 01 PROVOZNÍ PROSTŘEDKY (Dotace na studijní programy) v Kč Tab. č. 3 Měsíc Částka Odvody SaZP (34%) Celkem vč. odvodů LEDEN ÚNOR BŘEZEN DUBEN KVĚTEN ČERVEN ČERVENEC SRPEN ZÁŘÍ ŘÍJEN LISTOPAD PROSINEC ČERPÁNÍ CELKEM SCHVÁLENÝ ROZPOČET AKTUÁLNÍ ZŮSTATEK/PŘEČERPÁNÍ K LIMITU MEZD JE TŘEBA PŘIŘADIT PROSTŘEDKY NA PODPOROVANÁ MÍSTA V OBJEMU 1,210 TIS. KČ 5

6 Ta 29 PROSTŘEDKY INSTITUCIONÁLNÍHO VÝZKUMU v Kč Tab. č. 4 Měsíc Částka Odvody SaZP (34%) Celkem vč. odvodů LEDEN ÚNOR BŘEZEN DUBEN KVĚTEN ČERVEN ČERVENEC SRPEN ZÁŘÍ ŘÍJEN LISTOPAD PROSINEC ČERPÁNÍ CELKEM SCHVÁLENÝ ROZPOČET AKTUÁLNÍ ZŮSTATEK/PŘEČERPÁNÍ V průběhu kalendářního roku 2014 byly mzdové prostředky čerpány v návaznosti na jejich rozpis s tím, že stanovení tarifů a nadtarifních složek bylo upraveno po přidělení rozpočtu z úrovně VFU Brno. Původní zálohové částky na osobní příplatky byly k pololetí přepočítány a nově nastaveny do systému čerpání. Jak je z obou výše uvedených tabulek zřejmé, bylo zapotřebí pro vyrovnané čerpání v mzdové oblasti použít prostředky z dalších zdrojů: TA 01 Podporovaná místa NS 2005 NS 2001 NS 2004 Celkem TA 29 NS 2210 NS 2390 NS 2340 Celkem 1, ,00 Kč ,00 Kč 1, ,00 Kč ,00 Kč 3, ,00 Kč ,08 Kč ,13 Kč ,79 Kč ,00 Kč Čerpání podle jednotlivých složek mezd viz tabulku v příloze č. 1 6

7 Na konci roku ( ) bylo toto složení zaměstnanců: Tab. č. 5 ZAMĚSTNANCI FVHE Fyzický počet Přepočtený počet CELKEM ,06 Akademičtí pracovníci ,3 PROF ,3 DOC ,6 OA 54 43,3 A 23 15,1 Neakademičtí pracovníci 95 72,76 THP D 21 16,46 Zdravotničtí pracovníci 33 30,7 Ostatní 24 9,6 7

8 Investiční prostředky FRIM FVHE (911600) v Kč Tab. č. 6 NS PS Zůstatek , , , , , , , ,00 CELKEM , , FRIM NS 2220: HPST - Sestava AAS AGILENT ,00 Kč CENTEC - destilační jednotka Büchi Kjelmaster ,00 Kč INGOS - Automatický analyzátor aminikyselin ,11 Kč Mezisoučet ,00 Kč NS 2900: NESS - doplatek zveř. oznámení o ZVZ 254,10 Kč Převody mezi fondy NS 2900: ,00 Kč z FPP Převody mezi středisky NS 2900 na NS ,00 Kč Fond účelově určených prostředků NS ,15 Kč FISHER (použito pro NS 2190) Sterilizátor Sterilab 25 l (část) Institucionální kapitálové prostředky NS 2190 (IP) NS 2190 (IP) ,75 Kč FISHER Sterilizátor Sterilab 25 l (část) ,00 Kč BIOTECH-Nano-fotometr s přísl. 8

9 Ostatní neinvestiční prostředky Rozpočet FVHE pro rok 2014 byl schválen na AS FVHE dne , změna rozpočtu (rozpis institucionálního výzkumu na pracoviště) pak na AS VHE dne Čerpání provozních prostředků (TA 01) v roce 2014 v Kč: Tab. č. 7 NS Název NS Rozpočet Prostředky Čerpáno Rozdíl k čerpání 2110 Ústav biochemie a biofyziky , , , volně žijících zvířat , , , Ústav ekologie a chorob zvěře, ryb a včel , , , Ústav hygieny a technologie vegetabilních potravin , , , Ústav výživy zvířat , , , Ústav zootechniky a zoohygieny , ,39-35, Ústav hygieny a technologie mléka , , , Ústav hygieny a technologie masa , , , Ústav veřejného veterinářství, ochrany zvířat a welfare , , , Děkanát , , , Společné aktivity , ,31-30, Podpora infrastruktury fakulty ,00 0, , Teplo, energie ,00 0, , Rezerva děkana , ,00 0, Podpora prezentace vědecko-výzkumné a tvůrčí činnosti studentů a mladých vědeckých pracovníků ,00 0, , Mzdy, odměny a odvody , , ,00 Celkem FVHE , , ,12 Převod do FPP ve výši 2, ,12 Kč Nákladová střediska, která překročila schválený rozpočet (2340 a 2350) budou toto překročení kompenzovat použitím prostředků ze svých FPP. 9

10 Ve sloupci Prostředky k čerpání jsou zahrnuty např. kurzové rozdíly (pol ), čerpání z fondůstipendijní (pol ), FPP (pol ), případně jiné výnosy (pol ), které se pak promítají i do čerpání. Čerpání prostředků institucionálního výzkumu (TA 29) v roce 2014 v Kč: Tab. č. 8 NS Název NS Rozpočet Čerpáno Rozdíl 2110 Ústav biochemie a biofyziky ,00 0, volně žijících zvířat ,00 0, Ústav ekologie a chorob zvěře, ryb a včel ,00 0, Ústav hygieny a technologie vegetabilních potravin , , Ústav výživy zvířat ,00 0, Ústav zootechniky a zoohygieny ,00 0, Ústav hygieny a technologie mléka , , Ústav hygieny a technologie masa ,00 0, Ústav veřejného veterinářství, ochrany zvířat a welfare , , Teplo, energie ,00 0, Rezerva děkana ,00 0, Mzdy, odměny a odvody , Kapitálové prostř. Institucionál. výzkumu , ,25 Celkem FVHE , ,46 Přidělené prostředky IV plně nevyčerpala pracoviště 2210 ( ,08 Kč), 2340 ( ,- Kč) a 2390 (73.602,13 Kč). Tyto prostředky byly plánovitě využity na vykrytí zvýšeného čerpání mezd z Instituc. prostředků v objemu ,- Kč. Zbývající část byla použita na úhradu energií. Kategorie prostředků Institucionálního výzkumu musí být v rámci hospodářského roku vyrovnána a nesmí dojít k překročení čerpání. Časopis MASO (NS 2007) V průběhu roku 2014 se na FVHE pokračovalo ve vydávání časopisu MASO, jehož je fakulta vlastníkem od roku Veškeré aktivity spojené s časopisem MASO jsou evidovány jako doplňková hlavní činnost, která nesmí být ztrátová. V roce 2014 byly vydány také dvě obsáhlé a vydavatelsky náročné publikace MASO JAKO POTRAVINA a Kniha O MASE. Tím se celkové hospodaření dostalo do ztráty, která byla plánovitě dotována z Fondu provozních prostředků ve výši ,64 Kč. Tím se hospodaření dostalo do vyrovnaného výsledku. FPP časopisu MASO je převáděn do dalšího roku ve výši tis. Kč. Hospodaření časopisu MASO v roce 2014 v režimu doplňkové činnosti (TA 99) v Kč Tab. č. 9 Náklady Výnosy Rozdíl * , , ,64 *vyrovnání je kryto převodem z FPP vytvořeným v minulých obdobích 10

11 Prostředky specifického výzkumu (TA 21) v roce 2014 v Kč: Tab. č. 10 NS Název Zakázka Řešitel Přiděleno Ústav biochemie a 2110 biofyziky IG Bušová volně žijících zvířat IG Dobiášová volně žijících zvířat IG Dvořáková volně žijících zvířat IG Jamborová volně žijících zvířat IG Kautman volně žijících zvířat IG Oravcová volně žijících zvířat IG Rybářová Ústav ekologie a chorob 2190 zvěře, ryb a včel IG Králová Ústav ekologie a chorob 2190 zvěře, ryb a včel IG Mikšíková Ústav ekologie a chorob 2190 zvěře, ryb a včel IG Němcová Ústav ekologie a chorob 2190 zvěře, ryb a včel IG Soukupová Ústav hygieny a technologie vegetabilních 2210 potravin IG Pospiech Ústav výživy zvířat IG Krejcarová Ústav hygieny a 2340 technologie mléka IG Hodulová Ústav veřejného veterinářství, ochrany Bartošková 2390 zvířat a welfare IG (Dobšíková) Ústav veřejného veterinářství, ochrany 2390 zvířat a welfare IG Vakula Ústav veřejného veterinářství, ochrany 2390 zvířat a welfare IG Živná Celkem FVHE Z celkové částky Kč připadlo na osobní náklady 267 tis. Kč, na stipendia 850 tis. Kč, na režii 691 tis. Kč a věcné náklady tis. Kč. 11

12 Fond provozních prostředků FVHE k v Kč Tab. č. 11 NS Částka , , , , , , , , , ,14 Celkem FVHE ,97 Fond účelově určených prostředků FVHE k v Kč Tab. č. 12 NS Akce Částka 2190 IP VaV , ZE Palíková 2 720,00 (QJ ) 2340 PS Karpíšková ,00 UPOL Celkem FVHE x ,25 Stipendijní fond FVHE k v Kč Tab. č. 13 PS , 50 Čerpání ,00 Příjem ,00 Zůstatek k ,50 Další vyplacená stipendia v roce 2014: DSP ,- Kč IGA ,- Kč Prospěchová ,- Kč 12

13 Hospodářský výsledek Veterinární a doplňková činnost FVHE za rok 2014 Tab. č. 14 NS Veterinární činnost Doplňková činnost CELKEM ,86 0, , ,34 0, , ,50 0, , ,76 0, , , , , ,00 0, , , , ,00 CELKEM , , ,46 Fakulta v souladu s právními předpisy a také v souladu s interními předpisy a pokyny dodržela stanovený rozpočet. Jak vyplývá z výše uvedeného přehledu, celkové čerpání FVHE lze označit za velmi dobré. Doc. MVDr. Bohuslava Tremlová, Ph.D. děkanka FVHE VFU Brno 13