M Ě S T O K R U P K A S C H V Á L E N Ý R O Z P O Č E T N A R O K

Transkript

1 M Ě S T O K R U P K A S C H V Á L E N Ý R O Z P O Č E T N A R O K

2 Schválený rozpočet města Krupka na rok 2018 Zastupitelstvo města Krupka dne usnesením pod bodem A/11 schválilo rozpočet města na rok 2018 včetně stanovení závazných ukazatelů, který je zpracován v souladu s 11 zákona číslo 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a dále v návaznosti na rozpis státního rozpočtu, jímž státní rozpočet určuje vztah k rozpočtu obce. Dotace pro obce ze státního rozpočtu na rok 2018 Na základě zákona číslo 474/2017 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok 2018, metodiky financování obcí a při dodržení kritérií a propočtových ukazatelů pro alokaci dotací a příspěvků byly městu v rámci finančního vztahu státního rozpočtu k rozpočtům obcí přiděleny příspěvky na rok Jedná se o příspěvek na výkon státní správy v působnosti obcí, na základní působnost ,00 Kč na působnost matričního úřadu ,00 Kč na působnost stavebního úřadu ,00 Kč na pověřený obecní úřad ,00 Kč na financování veřejného opatrovnictví ,00 Kč celkem ,00 Kč. Dle stanovených termínů bude měsíčně převáděna poměrná část z celkového ročního příspěvku na běžný účet města vedený v České národní bance. Příspěvky nepodléhají finančnímu vypořádání. Stanovený příspěvek na rok 2018 je oproti roku 2017 vyšší o částku ,00 Kč. Součástí příjmové části rozpočtu jsou přidělené dotace na základě rozhodnutí jednotlivých resortů s daným účelovým určením a na základě uzavřených dohod a smluv: MF ČR Volby prezidenta republiky ,00Kč MK ČR Program regenerace MPZ a MPR ,00Kč MPSV ČR: Aktivní politika zaměstnanosti, fin. vypořádání ,00Kč Ústecký kraj: Pečovatelská služba ,00Kč SAB: ArchaeoMontan ,00Kč MMR: ArchaeoMontan ,00Kč SFŽP: Střelecká stezka ,00Kč Daňové příjmy obcí v roce 2018 a jejich alokace Metodikou financování obcí pro rok 2018 je stanoven podíl na celostátním výnosu daní. Podíl jednotlivých obcí na příslušné části celostátního hrubého výnosu daní od je stanoven vyhláškou Ministerstva financí č. 429/2017 Sb. ze dne Základem pro stanovení procentního podílu každé obce na sdílených daní je počet obyvatel obce k 1. lednu 2017 dle bilance počtu obyvatel České republiky zpracované Českým statistickým úřadem, výměra katastrálních území k 1. lednu 2017 dle údajů Českého úřadu zeměměřičského a katastrálního, počty dětí a žáků k 30. září 2016 dle dokumentace škol vedené podle školského zákona a počty zaměstnanců k 1. prosinci Generální finanční ředitelství zasílá finančním úřadům informaci o stavu inkasa vybraných daní dvakrát měsíčně, zpravidla dle stavu k 15. a poslednímu dni měsíce. Pokud v době od posledně provedených převodů došlo k nárůstu inkasa, vypočtou se z přírůstků inkasa nároky 1

3 jednotlivých obcí. Finanční úřady údaje zpracují a předají ČNB převodní příkazy, na jejichž základě jsou jednotlivým obcím následně (cca 5. a 20. dne každého měsíce) zasílány podíly na celostátním inkasu vybraných daní. V průběhu procedury převodů daňových příjmů vzniká určité zpoždění mezi stavem inkasa daní a dnem převodu podílů z něj vyplývajících. V důsledku tohoto zpoždění jsou podíly na přírůstcích inkasa daní v závěru rozpočtového roku převedeny na účty obcí až v následujícím roce. Vzhledem k tomu, že tvorba rozpočtu spadá výlučně do samostatné působnosti obce, je třeba, aby se při sestavování rozpočtu brala v úvahu existence zpoždění při převodech daňových příjmů Podíl obcí na daních v roce 2018, a tím podíl do rozpočtů obcí na těchto daních: daň z přidané hodnoty daň z příjmu právnických osob daň z příjmu fyzických osob vybíraných zvláštní sazbou daň z příjmů fyzických osob z přiznání placená poplatníky daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti sdílená část daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti 1,5% motivace obcí Při stanovení výnosu sdílených daní je v rozpočtu města vycházeno z reálného výnosu. V rozpočtu je uveden celkový výnos ze sdílených daní ve výši ,00 Kč. Skutečnost výnosu sdílených daní v roce 2017 činila tis. Kč. V rámci stanovení daňových příjmů v roce 2018 z titulu nové právní úpravy zdanění hazardu zákonem číslo 187/2016 Sb., o dani z hazardních her od 1. ledna 2017; zákon č. 202/1990 Sb., o loteriích a jiných podobných hrách, zrušen zákonem číslo 186/2016 Sb., o hazardních hrách, a dále v návaznosti na schválenou obecně závaznou vyhláškou upravující provozování loterií, byly rozpočtovány příjmy dle možné výnosnosti. Plánovaná výše daně z hazardních her činí částku ,00 Kč. Skutečnost výnosu odvodu z loterií v roce 2017 činila tis. Kč. Podíl obcí do rozpočtu pro rok 2018 je na těchto daních: odvod z loterií a jiných podobných her převod odvodu z loterií a jiných podobných her odvod z loterií a jiných podobných her převod odvodu z výherních hracích přístrojů a jiných technických herních zařízení daň z hazardních her převod daně (30%) daň z hazardních her převod daně (65%). Rozpočet pro rok 2018 obsahuje výnosy z daně z nemovitostí vybíranou Finančním úřadem v Teplicích v souladu se zákonem č. 338/1992 Sb., o dani z nemovitých věcí, v platném znění, a vydanou obecně závaznou vyhláškou města. Částka výnosu této daně činí v rozpočtu ,00 Kč. Skutečnost výnosu daně z věcí nemovitých v roce 2017 činila tis. Kč. Obsahem rozpočtu na rok 2018 jsou dále příjmy z vlastního majetku a to z jeho prodeje a pronájmu, příjmy z vlastní správní činnosti, z vybraných pokut, výnosy z místních poplatků stanovené obecně závaznými vyhláškami, přijaté peněžité dary a příspěvky a ostatní příjmy, výnosy z ekonomických činností města aj. Celková příjmová část rozpočtu na rok 2018 činí ,00 Kč. 2

4 Ve výdajové části jsou rozpočtovány výdaje na vlastní činnost města v rámci samostatné působnosti, zejména výdaje spojené s péčí o vlastní majetek, výdaje spojené s výkonem státní správy, ke které je město pověřeno zákonem, závazky vyplývající z uzavřených smluvních vztahů (pracovněprávní, obchodněprávní, občanskoprávní), výdaje na úhradu úroků z přijatých úvěrů. Obsahem jsou dále různé formy podpory pro neziskové organizace a zájmová sdružení. Rozpočet ve výdajové části dále zohledňuje zřizovatelskou funkci ke zřízeným organizačním složkám a příspěvkových organizacím. MŠ Zvoneček neinvestiční příspěvek MŠ Sluníčko neinvestiční příspěvek MŠ Písnička neinvestiční příspěvek ZŠ Masarykova neinvestiční příspěvek ZŠ K. Čapka neinvestiční příspěvek ZŠ Teplická neinvestiční příspěvek DDM Cvrček neinvestiční příspěvek ZUŠ neinvestiční příspěvek Kulturní zařízení neinvestiční provozní náklady vč. kulturní čin Kulturní zařízení mzdové náklady Knihovna neinvestiční provozní náklady Knihovna mzdové náklady Pečovatelská služba neinvestiční provozní náklady Pečovatelská služba mzdové náklady V rámci kapitálových výdajů jsou do rozpočtu zařazeny akce ve stavební připravenosti ke zhodnocení majetku města a náklady na pořízení movitého majetku, projektových dokumentací a územního plánu. Rozpočet kapitálových výdajů obsahuje investiční transfery pro zhodnocení staveb a budov. Přehled kapitálových výdajů obsažených v rozpočtu na rok 2018 v celkové výši ,00 Kč: Rekonstrukce objektu AGAPÉ I, Husitská č.p. 78, Krupka, úrok z úvěru ,00Kč Sportovní hala, hala ,00Kč Hrad Krupka přístupová cesta, stavby ,00Kč ArchaeoMontan 2018 vybavení Infocentra, přístroje a zařízení ,00Kč JPO II zateplení objektu, budovy ,00Kč JPO II dopravní prostředky ,00Kč Rekonstrukce objektu č.p. 202, Krupka komunitní centrum ,00Kč Rekonstrukce objektu Komenského č.p.333, Krupka soc.bydlení ,00Kč Rekonstrukce objektu AGAPÉ I, Husitská č.p. 78, Krupka, budovy ,00Kč Projektová dokumentace, budovy ,00Kč Inž. sítě Pod lanovkou, stavby ,00Kč Ul. B.Němcové- zvýšení bezpečnosti chodců, stavby ,00Kč Změna užívání objektu č.p. 22, budovy ,00Kč Pořízení pozemků ,00Kč Územní plán ,00Kč Celková výdajová část rozpočtu na rok 2018 činí ,00 Kč. 3

5 V rozpočtu na rok 2018 v rámci financování jsou rozpočtovány výdaje na splátky dříve poskytnutých úvěrů, zapojeno černání revolvingového úvěru na předfinancování projektu Rekonstrukce objektu č.p. 202, Krupka komunitní centrum, čerpání revolvingového úvěru na předfinancování projektu Rekonstrukce objektu AGAPÉ I, Husitská č.p. 78, Krupka Přehled splátek jistin úvěrů a čerpání úvěru obsažených v rozpočtu 2018: Jedná se o 4 hypoteční úvěry poskytnuté Hypoteční bankou, a.s., v letech se splatností na 20 let na rekonstrukci bytového domu Mírové nám. 44, zateplení bytového domu Komenského a na výstavbu 30 bytových jednotek Dlouhá HB splátky jistiny úvěru zateplení Komenského HB splátky jistiny úvěru Mírové nám HB (2úvěry) splátky jistiny úvěru Dlouhá V roce 2014 byl městu Krupka poskytnut prostřednictvím Komerční banky, a.s., úvěr na financování vlastního podílu v rámci realizace stavby Realizace energetických úspor ZŠ K. Čapka 270, Krupka. Obsahem rozpočtu je jeho splácení v pravidelných měsíčních splátkách. KB splátka jistiny úvěru Realizace úspor energií ZŠ Maršov V roce 2015 byly městu Krupka poskytnuty prostřednictvím Komerční banky, a.s., úvěry na financování vlastního podílu v rámci realizaci staveb Sportovní hala Krupka realizace úspor energií a Realizace úspor energií objektu ZŠ Na Hamrech Krupka. Obsahem rozpočtu je splácení úvěrů v pravidelných měsíčních splátkách. KB splátka jistiny Sportovní hala Krupka KB splátka jistiny ZŠ Na Hamrech V roce 2016 byl městu Krupka poskytnut prostřednictvím Komerční banky, a.s., revolvingový úvěr na předfinancování projektu ArchaeoMontan Rozpočet na rok 2018 obsahuje splacení úvěru v rámci vypořádání 4. monitorovacího období projektu. KB splátka jistiny V roce 2016 městu Krupka poskytnut prostřednictvím Komerční banky, a.s., úvěr na financování pořízení nemovitostí. Obsahem rozpočtu je splácení úvěru v pravidelných měsíčních splátkách. KB splátka jistiny V roce 2016 byl městu Krupka poskytnut prostřednictvím Komerční banky, a.s., revolvingový úvěr s limitem 15 mil. Kč na předfinancování projektu ArchaeoMontan 2018 výstavba Infocentra a Naučné stezky Po stopách horníků. Důvodu toho, že stavby jsou již dokončeny, je obsahem rozpočtu zapojení čerpání tohoto revolvingového úvěru na předfinancování projektu Rekonstrukce objektu AGAPÉ I, Husitská č.p. 78, Krupka KB čerpání úvěru

6 Zastupitelstvo města dne usnesením pod bodem A/10 schválilo uzavření Smlouvy o poskytnutí revolvingového úvěru na předfinancování projektu Rekonstrukce objektu č.p. 202, Krupka komunitní centrum. Jedná se o předfinancování dotačního transferu z Integrovaného regionálního operačního programu na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace, který bude vypořádán po ukončení projektu. KB čerpání úvěru Dále je v rámci třídy 8 financování zapojena změna stavu na bankovních účtech. Jedná se o zapojení finanční rezervy z roku 2017 na předfinancování projektu Rekonstrukce objektu Komenského č.p.333, Krupka soc.bydlení (podíl dotace) ve výši tis. Kč a na plnění dle uzavřené Veřejnoprávní smlouvy o poskytnutí návratné finanční výpomoci ve výši tis. Kč. Dále je zapojena změna stavu na bankovním účtu Fondu regenerace dle stanovaných zásad. Programy nebo projekty spolufinancované z rozpočtu EU - podíly v roce 2018 Název projektu Podíl EU Podíl SR Podíl města Střelecká stezka z roku 2017 dofinancování dotace ArchaeoMontan Rekonstrukce objektu AGAPÉ I včetně předfin.dotace Rekonstrukce objektu č.p. 202 včetně předfin.dotace Rekonstrukce objektu č.p. 333 včetně předfin.dotace Předložený materiál návrhu rozpočtu na rok 2018 byl do jednání zastupitelstva města dne zpracován v souladu 12 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, zpracován v třídění podle rozpočtové skladby, která je stanovena vyhláškou Ministerstva financí ČR číslo 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů. Příjmová část návrhu rozpočtu byla zpracována v druhovém i odvětvovém členění a ve výdajové části byl návrh rozpočtu zpracován jak v druhovém i v přehledu odvětvového členění dle platné rozpočtové skladby. V návaznosti na členění příjmů a výdajů dle rozpočtové skladby byly navrženy stanovit limity rozpočtu jednotlivým organizačním jednotkám města a příspěvkovým organizacím. Dle 11 odst. 3 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, ve znění pozdějších předpisů, byl úplný návrh rozpočtu města Krupka na rok 2018 zveřejněn na internetových stránkách a na úřední desce nejméně 15 dnů přede dnem jeho projednávání v zastupitelstvu města. Připomínky k návrhu rozpočtu mohli občané uplatnit písemně po dobu jeho zveřejnění Město Krupka, Mariánské náměstí 32, Krupka, nebo ústně při jeho projednávání na zasedání zastupitelstva. Zastupitelstvo města na svém zasedání dne vyhlásilo rozpočtové provizorium pro období a svým usnesením stanovilo pravidlo rozpočtového provizoria. Rozpočtové příjmy a výdaje uskutečněné v době rozpočtového provizoria se stávají příjmy a výdaji rozpočtu po jeho schválení. 5

7 Schválený rozpočet města Krupka na rok 2018: Příjmy celkem ,00 Výdaje celkem ,00 Saldo: příjmy - výdaje ,00 Financování celkem splácení a zapojení úvěrů ,00 PŘÍJMY celkem ,00 Kč Porovnání schváleného rozpočtu na rok 2018 se schváleným rozpočtem roku 2017: Schválený rozpočet na rok 2018 je oproti schválenému rozpočtu roku 2017 ( tis. Kč) vyšší o ,6 tis. Kč. Rozdíl je ovlivněn transfery a daňovými výnosy v rozpočtu Přehled příjmů dle rozpočtové skladby v druhovém členění podle tříd: Podíl v % Druh/Druhové třídění na celkových (položky) Objem v Kč příjmech 1 Daňové příjmy ,00 79,95 11 Daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů ,00 12 Daně ze zboží a služeb v tuzemsku ,00 13 Daně a poplatky z vybraných činností a služeb ,00 15 Majetkové daně ,00 2 Nedaňové příjmy ,00 6,72 21 Příjmy z vlastní činnosti a odvody přebytků organizací ,00 22 Přijaté sankční platby a vratky transferů ,00 23 Příjmy z prodeje nekapitálového majetku a ostatní příjmy ,00 3 Kapitálové příjmy ,00 2,84 31 Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku ,00 4 Přijaté transfery ,00 10,50 41 Neinvestiční přijaté transfery ,00 42 Investiční přijaté transfery ,00 6

8 Příjmy podle druhového třídění 2,84 10,5 6,72 daňové nedaňové kapitálové 79,95 transfery Přehled příjmů dle rozpočtové skladby podle odvětvového (druhu) třídění: Druh/Odvětvové třídění (paragrafy) Objem v Kč Podíl v % na celkových příjmech Nezadaná hodnota ,00 89,97 Daňové příjmy ,00 Přijaté transfery ,00 10 Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství ,00 1,46 21 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby ,00 0,02 22 Doprava ,00 1,49 23 Vodní hospodářství ,00 0,51 31 a 32 Vzdělávání a školské služby ,00 0,04 33 Kultura, církve a sdělovací prostředky ,00 0,31 36 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj ,00 2,84 37 Ochrana životního prostředí ,00 0,32 43 Sociální služby a pomoc ,00 0,54 53 Bezpečnost a veřejný pořádek ,00 0,45 61 Státní moc, státní správa, územní samospráva ,00 0,02 63 Finanční operace ,00 1,07 64 Ostatní činnosti ,00 0,95 7

9 Příjmy podle odvětvového třídění Nezadaná hodnota (daňové příjmy, transfery) Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství 1,46 0,32 0,54 0,51 0,02 1,49 0,04 0,31 2,84 1,07 0,02 0,45 0,95 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Doprava Vodní hospodářství Vzdělávání a školské služby Kultura, církve a sdělovací prostředky Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí Sociální služby a pomoc Bezpečnost a veřejný pořádek 89,97 Státní moc, státní správa, územní samospráva Finanční operace Ostatní činnosti 8

10 VÝDAJE celkem ,00 Kč Porovnání schváleného rozpočtu na rok 2018 se schváleným rozpočtem roku 2017: Schválený rozpočet na rok 2018 je oproti schválenému rozpočtu roku 2017 ( tis. Kč) vyšší o ,6 tis. Kč. Rozdíl je způsoben financováním projektů schválených z IROP včetně předfinancování schválených dotačních transferů. Přehled výdajů dle rozpočtové skladby v druhovém členění podle tříd: Druh/Druhové třídění (položky) Objem v Kč Podíl v % na celkových výdajích 5 Běžné výdaje ,00 78,52 50 Platy a podobné a související výdaje ,00 51 Neinvestiční nákupy a související výdaje ,00 52 Neinvestiční transfery soukromoprávním subjektům ,00 53 Neinvestiční transfery veřejnoprávním subjektům ,00 54 Neinvestiční transfery obyvatelstvu ,00 56 Neinvestiční půjčené prostředky ,00 59 Ostatní neinvestiční výdaje ,00 6 Kapitálové výdaje ,00 21,48 61 Investiční nákupy a související výdaje ,00 Výdaje podle druhového třídění 21,48 běžné 78,52 kapitálové 9

11 Přehled výdajů dle rozpočtové skladby podle odvětvového třídění: Druh/Odvětvové třídění (paragrafy) Objem v Kč Podíl v % na celkových výdajích 10 Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství ,00 0,87 21 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby ,00 0,65 22 Doprava ,00 14,62 23 Vodní hospodářství ,00 0,68 31 a 32 Vzdělávání a školské služby ,00 7,71 33 Kultura, církve a sdělovací prostředky ,00 14,22 34 Tělovýchova a zájmová činnost ,00 9,10 36 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj ,00 14,36 37 Ochrana životního prostředí ,00 7,03 39 Ostatní služby pro obyvatelstvo ,00 0,08 43 Sociální služby a pomoc ,00 2,47 52 Civilní připravenost na krizové stavy ,00 0,03 53 Bezpečnost a veřejný pořádek ,00 6,65 55 Požární ochrana ,00 5,20 61 Státní moc, státní správa, územní samospráva ,00 14,62 63 Finanční operace ,00 1,59 64 Ostatní činnosti ,00 0,13 10

12 Výdaje podle odvětvového třídění Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Doprava 0,13 1,59 0,87 0,65 Vodní hospodářství Vzdělávání a školské služby Kultura, církve a sdělovací prostředky 14,62 14,62 0,68 Tělovýchova a zájmová činnost 0,03 2,47 0,08 6,65 5,2 7,03 14,36 9,1 7,71 14,22 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí Ostatní služby pro obyvatelstvo Sociální služby a pomoc Civilní připravenost na krizové stavy Bezpečnost a veřejný pořádek Požární ochrana Státní moc, státní správa, územní samospráva Finanční operace Ostatní činnosti FINANCOVÁNÍ celkem ,00 Kč Druh/Odvětvové třídění (paragrafy) Objem v Kč Změna stavu na bank.účtech (fin.rezerva) ,00 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky ,00 Uhrazené splátky dlouhod. přijatých prostředků ,00 11

13 Stanovené závazné ukazatele: 1) Rozpočtové limity jednotlivých organizačních jednotek města ORJ 1: odbor organizační a vn. věcí příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje ORJ 2: odbor školství, kultury a soc.věcí příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje ORJ 3: odbor finanční příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje FINANCOVÁNÍ ORJ 4: odbor správy města příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje ORJ 5: odbor územního plánování a SŘ příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje 0 ORJ 8: odbor kancelář starosty příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje ORJ 9: městská policie příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje ) Roční limit příspěvku příspěvkovým organizacím zřízeným městem MŠ Zvoneček neinvestiční příspěvek MŠ Sluníčko neinvestiční příspěvek MŠ Písnička neinvestiční příspěvek ZŠ Masarykova neinvestiční příspěvek ZŠ K. Čapka neinvestiční příspěvek ZŠ Teplická neinvestiční příspěvek DDM Cvrček neinvestiční příspěvek ZUŠ neinvestiční příspěvek