Návrh rozpočtu města Milevska na rok 2019

Transkript

1 Návrh rozpočtu města Milevska na rok 2019 V souladu s ustanovením zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů, zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a vyhlášky Ministerstva financí ČR č. 323/2003 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů je připravován návrh rozpočtu města na rok 2019, a to k projednání (ke schválení) na jednání zastupitelstva města dne Návrh rozpočtu je odvětvově členěn dle platné rozpočtové skladby s vymezením základních položek tak, aby schválený rozpočet následně vyjadřoval závazné ukazatele ( 12 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů). Závazné ukazatele jsou stanoveny na úrovni paragrafů a některých rozpočtových položek (zejm. opravy, transfery, platy) barevně označeny. Při sestavování tohoto návrhu se využíval schválený střednědobý výhled rozpočtu, výsledek hospodaření v roce 2017 a také rozpočet letošního roku a ostatní dostupné podklady a informace. Součástí předkládaného materiálu je i souhrn předpokládaných investičních akcí a oprav z rozpočtu města, z hospodářské činnosti a také realizované příspěvkovými organizacemi. Návrh vyjadřuje kompromis mezi požadavky a možnostmi města, limitovanými zejména v příjmové oblasti předpokládaným vývojem daňového inkasa a dalšími příjmy. Finanční hospodaření zřízených příspěvkových organizací je předloženo s vymezením navržených jednotlivých příspěvků zřizovatele ve formě závazných ukazatelů. Finanční plán hospodářské činnosti je uveden včetně rozpisu hlavních nákladových a výnosových položek dle jednotlivých středisek. Neprodleně po schválení rozpočtu v zastupitelstvu města bude proveden jeho rozpis podle podrobné rozpočtové skladby a současně i sdělení závazných ukazatelů rozpočtu subjektům, které jsou povinny se jimi řídit. Stručné shrnutí návrhu rozpočtu a finančního plánu hospodářské činnosti pro rok 2019 je následující: I. Rozpočet Příjmy: Daňové příjmy jsou nastaveny s mírnou progresí na hodnoty stanovené v rozpočtu roku Skutečné inkaso příjmů z daní v roce 2018 se za leden až říjen vyvíjí lehce optimisticky než rozpočtem stanovený předpoklad, ve srovnání se skutečností roku 2017 lze v tuto chvíli odhadovat převis do 2 mil. Kč. Pro rok 2019 nepřichází žádná legislativní změna v oblasti rozpočtového určení daní. Při návrhu se vycházelo z predikce MF ČR prostřednictvím Svazu měst a obcí ČR. Při stanovení jednotlivých hodnot příjmu z daní se zohledňovalo opatrnostní hledisko, kdy byl nakonec stanoven návrh vždy pod hranicí predikce. Lze uvést případnou 1

2 rezervu ve výši do 2 mil. Kč. Uvedené objemy jsou pouze odhady a skutečnost bude záviset na reálné výši státního inkasa vybraných daní v daném roce. Nedaňové příjmy obsahují odhady ve výběru sankčních plateb, především pak pokuty inkasované prostřednictvím radarů. Pro rok 2019 se přepokládá rozšíření radaru na území obce Bernartice a Hrejkovice. I zde bylo při stanovení odhadu postupováno s určitou opatrností, lze však předpokládat, že skutečně vybrané pokuty prostřednictvím radarů mohou být vyšší. Dále tato sekce obsahuje také splátky půjček a návratných finančních výpomocí (vč. SPOS Milevsko s. r. o.). Kapitálové příjmy jsou závislé na prodeji majetku, jedná se především o odhad příjmu z prodeje pozemků na základě vývoje let minulých. Tuto oblast výrazně ovlivní připravovaný prodej pozemků v podnikatelském parku. Při případném prodeji všech pozemků v této lokalitě by kapitálové příjmy mohly dosahovat výše až 11 mil. Kč. V tuto chvíli se opět postupuje s určitou opatrností a odhad se koriguje na hodnotu 6 mil. Kč. Přijatým transferem se rozumí finanční prostředky přijaté od jiného veřejného subjektu. V návrhu je zahrnut příspěvek na výkon státní správy (souhrnný dotační vztah) v předpokládané výši a dále pak hodnotu finančního vztahu rozpočtu hlavní činnosti a nerozpočtové hospodářské činnosti (převod prostředků z hospodářské činnosti). V roce 2019 se také plánuje realizace dotačních projektů, avšak v tuto chvíli jsou teprve ve stavu příprav, na svých projekčních začátcích, příp. ve fázi žádosti o dotace. Prostředky z účelových dotací lze zařadit do rozpočtu až po podpisu smlouvy o poskytnutí podpory či rozhodnutí. V tuto chvíli je v takové fázi projekt Živé Milevsko I., kde je přiznaná dotace ve výši 2,7 mil. Kč. Dle předpokladu pak budou v průběhu roku do příjmové části rozpočtu zahrnuty tzv. sociální dotace (převážně pak sociálně právní ochrana dětí a sociální práce) v odhadované výši 2,7 mil. Kč. U investičních projektů pak, v případě realizace za finanční podpory, předpokládáme příjem dotace ve výši cca 11 mil. Kč. Výdaje hrazené z těchto dotací jsou v rozpočtu zahrnuty, po jejich konečném přiznání poskytovatelem se zlepší celkového saldo rozpočtu města v roce Běžné výdaje Tyto výdaje obsahují nezbytnou výši běžných výdajů pro zabezpečení úkolů plynoucí z poslání města, výkonu státní správy a různých smluvních vztahů. Rozpočet běžných výdajů je sestaven s ohledem na předpokládané potřeby při zajišťování činnosti města a úřadu. V porovnání s letošním rokem dochází v této části k navýšení v souvislosti s novými nutnými výdaji, a to především s ohledem na legislativní zvyšování platových tarifů úředníků (vč. navýšení počtu úředníků a souběhu funkcí) a odměn uvolněných a neuvolněných zastupitelů, touto změnou se však také zvyšují potřebné výdaje na příslušné odvody pojištění. Dále pak navýšení u výdajů na odvoz odpadu v závislosti na změnu smlouvy s organizací Služby města Milevska, dílčí navýšení na opravy a údržbu majetku, v kulturní oblasti, a také zapojení do rozpočtu projekt Živé Milevsko II. (dotační titul). Mezi běžné výdaje se také řadí finanční vztah mezi zřizovatelem a příspěvkovou organizací, příspěvky na provoz těchto organizací vykazují rovněž mírně zvyšující trend. Souhrn těchto prostředků činní 35,61 mil. Kč, což přestavuje 20 % z běžných výdajů (bez financování organizace SPOS s. r. o.). Návrh rozpočtu výdajů na opravy je specifikován v příloze č. 2. Opravy jsou navrhovány v celkové výši 7,17 mil. Kč, z toho nejvíce v oblasti pozemních komunikací. 2

3 V této části se v průběhu roku bude promítat vztah k finančnímu úřadu ohledně daně z přidané hodnoty. DPH na výstupu (odvod především z prodeje stavebních pozemků) x DPH na vstupu (odpočet u některých investic). Sociální fond předpokládá tvorbu v neměnné formě, a to ve 3 % přídělu z objemu mezd pro rok Z tohoto fondu se pak čerpají prostředky v souladu se schválenými pravidly a přiděleným rozpočtem. Návrh rozpočtu sociální fondu je uveden v příloze č. 3. Součástí je rovněž financování organizace SPOS Milevsko spol. s r. o. prostřednictvím návratné finanční výpomoci (vrácení půjčky z předchozího roku je současně zařazeno v příjmové části rozpočtu) a také prostředky na úhradu ztráty. Kapitálové výdaje Investice jsou v návrhu rozpočtu navržené v celkovém objemu 59,17 mil. Kč, v členění a rozsahu dle přílohy č. 2. Ve srovnání s předchozími roky se podařilo již do návrhu rozpočtu zařadit investice ve velmi značné míře. Rozpočet kapitálových výdajů obsahuje mj. investice, jejichž příprava začala v předchozích letech, případně v tomto roce a je nutné je zrealizovat, dokončit či proplatit. Poté byly zařazeny další nové investice. Plánovaná výše investičního rámce zahrnutého v návrhu rozpočtu na rok 2019 je finančně pokryta. V případě potřeby zapojení dalších investičních akcí by bylo nutné přijmout další úvěr. Významná a finančně náročná investiční akce Chodníky a osvětlení ul. Nádražní a Sažinova, která je zahrnuta v návrhu rozpočtu v plné výši (vlastní a dotační podíl), se bude realizovat v případě úspěchu žádosti o dotaci ze Státního fondu dopravní infrastruktury. Rok Financování Návrh rozpočtu na rok 2019 v oblasti financování obsahuje dvě roční splátky úvěru. Jedná se o splátku úvěru z roku 2016 na akci Teplovod Komenského ul. od ČSOB v částce 2,25 mil. Kč a o splátku úvěru z letošního roku na akci Švermova ul. III. etapa od ČSOB s předpokládanou roční splátkou ve výši 3,47 mil. Kč. V době zpracování materiálu není čerpání tohoto úvěru dokončeno, následovat bude zpřesnění odhadu dle skutečnosti. Přehled stavu přijatých dlouhodobých úvěrů je uveden v následující tabulce: Poskytovatel úvěru Účel Hodnota požadovaného úvěru Hodnota čerpaného úvěru Úrok Měsíční splátka jistiny Roční splátka jistiny Zůstatek stavu dlouhodobých úvěrů k (uvedeno v tis. Kč) Rok ukončení 2014 KB, a.s. Švermova ul. - I. etapa , ,18 0,92 % p.a. 312, , ,68 0,00 0,00 0, ČSOB, a.s Teplovod - ul. Komenského 9 000, ,92 0,35 % p.a. 187, , , , ,92 0, ČSOB, a.s. Švermova ul. - III. etapa , ,17 1,51 % p.a. 289, ,53 0, , , , CELKEM , , , , ,11 Odhad výše skutečně čerpaného úvěru do konce roku Saldo rozpočtu Saldo příjmů a výdajů je v návrhu rozpočtu na rok 2019 koncipováno jako schodkové, tzn. celkové příjmy jsou nižší než celkové výdaje o 34,39 mil. Kč, avšak při zapojení kapitálových výdajů ve výši 59,17 mil. Kč. Schodek rozpočtu bude kryt z přebytků hospodaření minulých let. 3

4 Na konečný výsledek salda bude mít vliv příjem dotací plánovaných v průběhu roku Dotacemi se zlepší schodek rozpočtu o cca 15 mil. Kč na částku 19 mil. Kč. V případě, že žádost o dotaci na akci Chodníky a osvětlení ul. Nádražní a Sažinova nebude úspěšná, akce se nebude realizovat, lze zlepšit schodek rozpočtu o 12 mil. Kč. Stav finančních prostředků na bankovních účtech rozpočtového hospodaření Při zpracování návrhu rozpočtu je vždy nezbytné brát v úvahu stav finančních prostředků na účtech. Níže uvedený přehled znázorňuje vývoj stavu peněžní zásoby na účtech rozpočtového hospodaření (běžné účty vč. fondů) od roku 2013: Vývoj pěněžní zásoby na účtech města vč. fondů (uvedeno v mil. Kč) rok stav k 1.1. daného roku 15,42 29,52 20,45 36,79 41,41 42,11 Pro rok 2019 je stanoven odhad počátečního zůstatku finančních prostředků ve výši cca 49 mil. Kč, z toho by mělo činit 440 tis. Kč v rámci účelově určených prostředků na sociálním fondu. Nakumulované prostředky z minulých let budou sloužit k předfinancování dotačních akcí a ke krytí rozpočtového schodku. Výše popsané je dále shrnuto v následující rekapitulaci: REKAPITULACE NÁVRHU ROZPOČTU NA ROK 2019 MĚSTA MILEVSKA Rekapitulace v tis. Kč A.Hospodaření běžného roku I.Příjmy (P) tř.1 - Daňové příjmy tř.2 - Nedaňové příjmy tř.3 - Kapitálové příjmy tř.4 - Přijaté transfery II.Výdaje (V) tř.5 - Běžné výdaje tř.6 - Kapitálové výdaje III.Saldo P a V Skutečnost za rok 2017 Schválený rozpočet 2018 Upravený rozpočet za 10/2018 Skutečnost za 10/2018 Rozpočtový výhled 2019 Návrh rozpočtu , , , , , , , , , , , , , , , , , ,59 radary 888,70 500, , ,34 400, , , , , , , ,06 bez účelových dotací , , , , , , , , , , , ,20 platy a odměny, smlouva s SMM (odvoz odpadu), Živé Milevsko II , , , , , ,00 vč.dotačních akcí , , , , , ,55 komentář k návrhu 2019 B.Financování Výsledné saldo celkových P a V (+/-) Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) Uhrazené splátky dlouhod.přijat.půjč.prostředků (-) Změna stavu na bankovních účtech (+/-) C.Stav na bankovních účtech rozpočt.hospodaření Počáteční stav rozpočtových účtů k 1.1. (skutečnost a odhad Změna stavu na bankovních účtech (+/-) Stav na konci vykazovaného období , , , , , ,55 +0,00 +0, , ,27 +0,00 +0, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,92 připravovaná změna zlepší schodek na cca -10 mil. Kč a stav peněz na 47 mil. Kč po přijetí dotací ve výši cca 15 mil. Kč bude odhadovaný stav na bank.účtech na konci roku 2019 cca 23 mil. Kč V této fázi návrhu rozpočtu nelze zařadit do rozpočtu plánované přijaté dotační prostředky, ty lze zapojit do rozpočtu na základě rozhodnutí či smlouvy. V roce 2019 se očekává následující příjem těchto dotací: 4

5 co ovlivní rozpočet 2019 saldo v návrhu rozpočtu -34,39 oblast hodnota v mil. Kč dotace 15,3 sociální 2,7 Živé Milevsko II 2,1 investiční akce 10,5 saldo po započtení dotací -19,09 Po zapojení přijatých dotací v průběhu roku 2019 lze očekávat reálně schodek ve výši 19 mil. Kč a stav finančních prostředků na konci roku ve výši cca 23 mil. Kč, z toho bude cca 0,59 mil. Kč alokováno na sociálním fondu. II. Hospodářská činnost Celkové předpokládané výnosy hospodářské činnosti města jsou pro rok 2019 stanoveny ve výši 27,42 mil. Kč, z toho výnos z nájmů ve výši 22,63 mil. Kč. Náklady jsou odhadovány ve výši 26,46 mil. Kč, z toho účetní odpisy dlouhodobého majetku činí 12,74 mil. Kč a opravy 7,98 mil. Kč. Rozsah a členění oprav je uvedeno v příloze č 2. Plánovaný výsledek hospodářské činnosti před zdaněním je pro rok 2019 nastaven jako zisk ve výši 0,96 mil. Kč. Struktura jednotlivých nákladových a výnosových položek podle středisek vyplývá z přílohy č. 4. Návrh rozpočtu na rok 2019 bude předložen na zasedání Zastupitelstva města Milevska dne a jeho součástí bude tento návrh usnesení: Zastupitelstvo města Milevska I. schvaluje: a) Rozpočet města Milevska na rok 2019 s celkovými příjmy 200,08 mil. Kč, celkovými výdaji 234,47 mil. Kč a schodkem rozpočtu ve výši -34,39 mil. Kč, který bude finančně pokryt přebytkem hospodaření města vytvořených z minulých let ve formě závazných ukazatelů dle přílohy č. 1; b) úhradu splátek přijatých dlouhodobých úvěrů prostřednictvím financování ve výši 5,72 mil. Kč; c) snížení stavu na bankovních účtech rozpočtového hospodaření ve výši 40,10 mil. Kč; d) Přehled plánu investic a oprav města Milevska na rok 2019 dle přílohy č. 2; e) Rozpočet sociálního fondu města Milevska na rok 2019 se základním přídělem 3 % z objemu mezd, tvorbou fondu ve výši 1,27 mil. Kč a čerpáním fondu ve výši 1,13 mil. Kč dle přílohy č. 3; f) Finanční plán hospodářské činnosti města Milevska na rok 2019 s celkovými náklady 26,47 mil. Kč, celkovými výnosy 27,42 tis. Kč a kladným výsledkem hospodaření ve výši +0,96 mil. Kč v členění dle přílohy č. 4. II. zmocňuje Radu města Milevska k provádění těchto obecných kompetencí: 5

6 1. v rámci řádných rozpočtových opatření takto: a) Rada města je oprávněna provádět bez omezení rozpočtová opatření vyvolaná rozhodnutím vyšších orgánů v oblasti účelově určených prostředků, která se týkají transferů s jinými veřejnými rozpočty, a to bez omezení na straně příjmů i výdajů; b) Rada města je oprávněna provádět rozpočtová opatření do výše 500 tis. Kč v jednotlivých případech za předpokladu, že uskutečnění všech rozpočtových opatření v konkrétní rozpočtové změně nedojde ke snížení celkového salda rozpočtu hospodaření města o více než tis. Kč oproti aktuálně plánovanému rozpočtu města; Rada města v rámci svého zmocnění předkládá schválená rozpočtová opatření na vědomí Zastupitelstvu města Milevska na jeho zasedání. 2. v rámci provádění interních rozpočtových opatření tyto osoby na pozicích takto: a) vedoucí odboru finančního MěÚ Milevsko k rozpisu rozpočtu dle rozpočtové skladby, který nepodléhá schvalování orgánů města v detailním členění v rámci schválených ukazatelů; b) vedoucí odboru finančního MěÚ Milevsko v souladu s rozpočtovou skladbou mezipoložkové přesuny bez vlivu a změnu již schváleného nebo upraveného rozpočtu u tzv. změn rozpisu rozpočtu z důvodu změn vyvolaných obecně závaznými právními předpisy, metodickými a účetními pokyny nadřízených orgánů; c) vedoucí odpovědných míst dle organizačních jednotek (ORJ) města k doplnění nebo změně Účelového znaku (ÚZ), atributu Nástroj a Zdroj, Organizace (ORG) bez změny rozpočtové skladby svým podpisem. Přílohy (počet příloh/počet stran příloh): 4/26 Příloha P 1 - Rozpočet města Milevska na rok 2019 Příloha P 2 - Přehled plánu investic a oprav na rok 2019 Příloha P 3 - Rozpočet sociálního fondu na rok 2019 Příloha P 4 - Finanční plán hospodářské činnosti (HSČ) města Milevska pro rok 2019 Ke zveřejněnému návrhu rozpočtu mohou občané (dle 16 zákona č. 128/2000 Sb. o obcích, v platném znění) podávat připomínky písemně na adresu Městský úřad Milevsko, odbor finanční, nám. E. Beneše 420, Milevsko nejpozději do termínu konání zastupitelstva, tzn. do do 10:30 hod., případně pak ústně přímo na zasedání zastupitelstva. Předkladatel: Ing. Ivan Radosta, starosta, v. r. Zpracovatel: Ing. Hana Jánová, vedoucí odboru finančního, MÚ Milevsko, v. r. Milevsko