Návrh závěrečného účtu Městyse Nehvizdy za rok 2012 sestavený ke dni

Transkript

1 Návrh závěrečného účtu Městyse Nehvizdy za rok 2012 sestavený ke dni Údaje o organizaci Kontaktní údaje Identifikační číslo Název Městys Nehvizdy Ulice, č.p. Pražská 255 Obec Nehvizdy PSČ, pošta Nehvizdy Telefon mestys@nehvizdy.cz www Obsah závěrečného účtu A/ Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a financování + ostatní doplňující údaje k paragrafovému plnění rozpočtu B/ Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům obcí C/ Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a rozpočtům krajů D/ Příspěvková organizace (ZŠ a MŠ Nehvizdy) a TS Městyse Nehvizdy s.r.o. E/ Kontroly F/ Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření G/ Závěr Závěrečný účet Městyse Nehvizdy podle 17 zákona č 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění platných předpisů, zahrnuje údaje o hospodaření obce za období od do

2 Podkladem k jeho zpracování byly následující dokumenty: 1. Roční přehled aktiv a pasiv k ( rozvaha Úč OÚPO 3-02 ) 2. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu k ( Fin 2-12 M ) 3. Inventura majetku provedená pověřenou inventarizační komisí k Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Městyse Nehvizdy ke dni provedená auditorkou Ing. Evou Neužilovou, členkou Komory auditorů ČR 5. Závěrečné výkazy hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí Základní škola Nehvizdy a Mateřská škola Nehvizdy 6. Závěrečné výkazy hospodaření servisní organizace TS Městyse Nehvizdy s.r.o. Uvedené dokumenty jsou k nahlédnutí v kanceláři ÚM Nehvizdy A) Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a financování Rozpočet pro rok 2012 byl ve výši ,72 Kč schválen jako vyrovnaný. Zůstatek na běžném účtu k byl ,72 Kč a na účtu nástavba MŠ 339,80 Kč. Během roku zastupitelstvo městyse odsouhlasilo tři rozpočtová opatření. Na základě změny rozpočtové sklady byl ZM schválen přesun obsahu položky 1337 na položku 1340 Poplatek za komunální odpad. První rozpočtové opatření bylo odsouhlaseno dne Navýšení v příjmové části bylo provedeno u daňových příjmů (odvody z výtěžku a provozování loterií, VHP), na položku 4123 byla zařazena neinvestiční dotace od regionální rady nástavba MŠ. Dále se navýšil příjem z reklamy na veřejných místech a reklamy v časopisu, příspěvek na dětský den od AFK Nehvizdy a TJ Sokol Nehvizdy a příjem za úklid pozemků. Celkem byla příjmová část rozpočtu navýšena o ,- Kč. Výdajová část prvního rozpočtového opatření byla upravena o ,- Kč, a to o zařazení neinvestičních nákladů u nástavby MŠ, výdaje na dětský den s Armádou ČR, opravu pohonu věžních hodin, doplatky za energie, pořízení nemovitosti čp. 243 (Xaverov), příspěvky na audiodílo k PPE a na opravu domu J. Kubiše. Druhé rozpočtové opatření bylo odsouhlaseno dne Po této změně byl rozpočet v příjmové části ponížen o ,- Kč (v příjmech byly upraveny dle skutečnosti daňové a nedaňové příjmy, příjem doplatku dotace EU peníze školám, neinvestiční a investiční dotace na nástavbu MŠ a příspěvky od sponzorů na Advent). Ponížení příjmů bylo z důvodu nerealizování záměru s vybudováním Hospice v obci. Ve výdajích byla ponížena položka cyklostezek, které se v daném roce zcela nerealizovaly, prací na ČOV, multifunkčním dětském hřišti a prací na veřejné zeleni, které provedly technické služby městyse. Z neuskutečněných záměrů byly finanční prostředky přesunuty do nespecifikovaných rezerv. V druhém rozpočtovém opatření se upravily výdaje o ,- Kč. Třetí rozpočtové opatření bylo odsouhlaseno dne , kdy došlo pouze k upravení položek, které nebyly rozpočtovány. V příjmech o 700,- Kč a ve výdajích o ,- Kč. 2

3 Příjmy rozpočtu v Kč Třída 1 Daňové příjmy ,22 Třída 2 Nedaňové příjmy ,02 Třída 3 Kapitálové příjmy 6100,00 Třída 4 Přijaté transfery ,00 Příjmy celkem ,24 Příjmy celkem po konsolidaci ,24 Výdaje rozpočtu v Kč Třída 5 Běžné výdaje ,87 Třída 6 Kapitálové výdaje ,00 Výdaje celkem ,87 Výdaje celkem po konsolidaci ,87 Stav účtů a majetku v Kč Stav účtu k běžný účet ,92 Stav účtu k nástavba MŠ 339,80 Stav účtu k běžný účet ,27 Stav účtu k nástavba MŠ ,80 Stav majetku k ,70 Stav majetku k ,16 Inventarizace majetku po odpisech Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ,00 Dlouhodobý hmotný majetek celkem ,16 Pozemky (031) ,16 Kulturní předměty (032) ,00 Stavby (021) ,59 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (022) ,77 Drobný dlouhodobý hmotný majetek (028) ,84 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (042) ,80 Dlouhodobý finanční majetek celkem ,00 Majetkové účasti (061) ,00 Dlouhodobé cenné papíry (063) ,00 Dlouhodobé pohledávky celkem ,00 Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů podle rozpočtové sklady jsou uvedeny ve výkazu Fin 2-12 M. Městys nepřijal v roce 2012 žádný úvěr ani půjčku. Kontrola čerpání rozpočtu byla prováděna průběžně na jednáních rady městyse a kontrolována Komisí finanční a bezpečnostní. Ostatní doplňující údaje k paragrafovému členění rozpočtu 2219 Ostatní záležitosti pozemních komunikací Provedla se oprava zídky na náměstí a zábradlí na ul. Pražská. Pořídila se část GP na cyklostezky. 3

4 2221 Provoz veřejné silniční dopravy Výdaje na dopravní územní obslužnost na autobus l. 398 směr Praha za 192 tis. Kč Vodní díla v zem. krajině Doplatek daně z převodu nemovitosti za rybník dle smlouvy 10 tis. Kč Předškolní zařízení V mateřské škole byly uhrazeny výdaje za vodné, stočné a energie, nájemné za třídy MŠ v sokolovně. Ostatní výdaje byly na vybavení a prezentační techniku v MŠ a hlavní objem za stavební práce při nástavbě MŠ. Celkové výdaje na MŠ 25 mil. Kč Základní školy V základní škole byly uhrazeny výdaje za vodné a stočné, za žáky do okolních obcí II. stupeň školní docházky (Čelákovice + Horní Počernice). Neinvestiční příspěvek na činnost ZŠ a MŠ činil z rozpočtu ,- Kč. Škole byla převedena dotace EU peníze školám ve výši ,- Kč. Celkové výdaje tis. Kč Činnosti knihovnické Výdaje na knihovnu za rok 2012 byly ve výši ,- Kč (knihy a časopisy, ostatní materiál) Ostatní záležitosti kultury Na kulturních akcích, které se pořádaly byly příjmy ve výši ,- Kč, výdaje za dětský den s Armádou ČR, podzimní dětský den, dýni, pohádky, kulturní představení a posezení se seniory a pohoštění celkem za 251 tis. Kč Pořízení, zachování a obnova hodnot místního kulturního, nár.a hist.povědomí Byly opraveny věžní hodiny a prořezány lípy u kostela za 35 tis. Kč Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků Výdaje na místní časopis Nehvizdský kurýr byly za ,- Kč, proti tomu byly příjmy ze zveřejňovaných inzerátů za ,- Kč Záležitosti kultury, církví a sdělovacích prostředků V tomto paragrafu jsou výdaje za vítání občánků, dále věcné dary k životním výročím, odměny OSA za pořádané zábavy, atd. celkem na tyto aktivity bylo v roce 2012 vydáno ,- Kč. Příjmy celkem za Kč Sportovní zařízení v majetku obce Uskutečnily se základní práce na výstavbě hřiště Za Valem, vytýčily se hranice pozemků hřiště za 633 tis. Kč Ostatní tělovýchovná činnost TJ Sokol Nehvizdy bylo poskytnuto na činnost z rozpočtu ,- Kč (z toho 60 tis. byla účelová dotace na opravu opony) a AFK Nehvizdy ,- Kč Nebytové hospodářství Příjmy ze služeb a nájemného za ,- Kč, výdaje 373 tis. Kč (energie, opravy) Veřejné osvětlení Elektrická energie ve výši 506 tis. Kč (doplatek energií a nájemné za VO) Pohřebnictví Příjmy z hrobových míst celkem za ,- Kč, výdaje za vodné na hřbitově za 3 512,- Kč Komunální služby a územní rozvoj Za věcná břemena byl příjem 2 515,- Kč, pronájmy pozemků celkem příjem ,- Kč, příspěvky na infrastrukturu obce za tis. Kč a příjem z prodeje pozemků za 6 100,- Kč. Výdaje za věcná břemena a nákup pozemků tis. Kč a nákup nemovitostí za 2 mil Kč (čp. 100). 3721, 3722, 3723 Odvoz komunálního, nebezpečného a ostatních odpadů Celkové výdaje na likvidaci odpadu od občanů byly ve výši ,- Kč (na poplatcích za odvoz odpadu se od občanů vybralo ,- Kč). Likvidace nebezpečného odpadu stála ,- Kč a ostatní odpady ,- Kč. Příspěvky do rozpočtu od firmy EKO-KOM a Asekol za vytříděný odpad byly ve výši ,- Kč Bezpečnost a veřejný pořádek Příspěvek na Obecní policii Šestajovice byl ve výši 821 tis. Kč. 4

5 Požární ochrana dobrovolná část Obci Jirny zaplaceno dle smlouvy 30 tis. Kč za požární ochranu Z astupitelstva obcí Odměny členům zastupitelstva (včetně odvodů na zdravotní a sociální pojištění) a náhrady cestovného ve výši tis. Kč Č innost místní správy Příjmy z poskytování služeb a výrobků 37 tis. Kč, příspěvky na advent 110 tis. Kč. Výdaje za knihy, kalendáře a ostatní tisk 11 tis. Kč. Drobný majetek (nový NTB, tiskárna OKI, řezačka papíru, fotopast) za 80 tis. Kč, ostatní materiál 111 tis. Kč, vodné, stočné a srážková voda 63 tis. Kč, elektrická energie 30 tis. Kč, plyn 34 tis. Kč, PHM 46 tis. Kč, služby pošt a telefony za 68 tis. Kč. Pojištění majetku obce za 56 tis. Kč a náhrady z pojistných událostí za 65 tis. Kč. Za nájmy bylo vydáno 190 tis. Kč (tj. ordinace v sokolovně, pronájem stanu na Advent, pozemek dětského hřiště u sokolovny). Platy zaměstnanců a práce na dohodu (včetně soc. a zdravotního pojištění) tis. Kč. Ostatní služby + doplatky obědů za seniory 310 tis. Kč. Opravy a udržování majetku 18 tis. Kč. Projektové dokumentace k žádosti o vytápění úřadu a na přístavbu ZŠ v čp. 243 celkem 80 tis. Kč. Pořízení výstavy Někomu život, někomu smrt za 43 tis. Kč. Příspěvky na Adventní koncerty, PPE, MD Ride, Baráčníky Jirny, Zdravotně postižené Čelákovice, opravu domu J. Kubiše v celkové výši 52 tis. Kč. B) Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům obcí Č Položka Účel ástka v Kč 5321 Neinvestiční transfery obcím za žáky celkem ,82 - výdaje za žáky Čelákovice ,60 - výdaje za žáky Horní Počernice 56936,22 Pečovatelská služba Čelákovice 4958,00 Obecní policie Šestajovice ,68 Zajištění požární ochrany Obec Jirny 30000,00 Obec Dolní Vilémovice 10000,00 C) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a rozpočtům krajů R Č R Účel ÚZ Položka ozpočet v Kč erpání v Kč ozpis čerpání Dotace EU peníze školám , ,00 Převedeno na účet PO ZŠ a MŠ Neinvestiční dotace Nástavba MŠ Nehvizdy , , odborný dohled, publicita, monitorovací zprávy, autorský dohled Investiční dotace ,00 17,100952, stavební práce Nástavba MŠ Nehvizdy Dotace na volby prezidenta ČR , ,00 záloha Dotace na volby do zastupitelstev kraje a Senátu Parlamentu ČR , , odměny komise 5139 materiál, 5169 pronájem místnosti 5173 cestovné občerstvení Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku je zpracováno ve shora uvedené tabulce. Dotace byly vyčerpány beze zbytku a řádně vyúčtovány. 5

6 D) Příspěvková organizace Příspěvkovou organizací zřízenou městysem Nehvizdy je Základní škola a Mateřská škola Nehvizdy. V roce 2012 bylo ze strany zřizovatele přispěno z rozpočtu na činnost částkou ,- Kč. Roční závěrka za rok 2012 včetně všech zákonem předepsaných příloh je k nahlédnutí na úřadu městyse. Výnosy celkem Náklady celkem Hospodářský výsledek ,- Kč ,- Kč 33499,- Kč TS Městyse Nehvizdy s.r.o. Městys Nehvizdy je 100 % vlastníkem společnosti. Výkaz zisku a ztráty ve zjednodušeném rozsahu ke dni je k nahlédnutí na úřadu městyse. Výnosy celkem tis. Kč Náklady celkem tis. Kč Hospodářský výsledek tis. Kč Vysoký zisk v TS Městyse Nehvizdy s.r.o. byl způsoben objemem fakturace za MŠ a vysoké náklady byly ovlivněny fakturací dodavatelů na uvedenou akci. E) Kontroly za rok 2012 V únoru 2012 byla OSSZ Praha východ provedena kontrola plnění povinností v nemocenském pojištění, v důchodovém pojištění a při odvodu pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti. Závěr kontroly: bez závad. F) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce v souladu s 42 zákona č. 128/2000 Sb. a zákona č. 420/2004 Sb. o přezkoumávání hospodaření ÚSC a DSO Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse Nehvizdy ke dni byla provedena nezávislou auditorskou Ing. Evou Neužilovou, č. oprávnění 1338 Přezkoumání bylo provedeno na žádost starosty v období od Přezkoumání bylo provedeno dle zákona č. 420/2004 Sb. o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů a zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů Podle písemného vyjádření v závěru zprávy zpracovaného přezkoumávání hospodaření městyse Nehvizdy za období od do , nebyla zjištěna žádná skutečnost, která by vedla k přesvědčení, že přezkoumávané hospodaření není ve všech významných ohledech, v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření. Auditorskou byl udělen výrok bez výhrad. Celé znění zprávy auditora je k nahlédnutí na úřadu městyse. 6

7 G) Závěr Vzhledem k výše uvedeným údajům o hospodaření Městyse Nehvizdy obsažených v bodě A, závěrům kontroly hospodaření v bodě F a celkovému výsledku hospodaření za sledované období se navrhuje schválení závěrečného účtu hospodaření Městyse Nehvizdy za rok 2012 bez výhrad. V Nehvizdech dne: R azítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Podpisový záznam osoby Odpovědné za správnost údajů Miroslava Kvasničková Osoba odpovědná za rozpočet Podpisový záznam osoby Odpovědné za správnost údajů Vladimír Nekolný Statutární zástupce Podpisový záznam statutárního zástupce starosta Vladimír Nekolný Vyvěšeno dne: Sejmuto dne: