Rozvaha v úplném rozsahu Výsledovka Rozvaha ve zkráceném rozsahu Výsledovka zkr Rozvaha základní Název účtu Aktiva Pasiva Aktiva Pasiva Aktiva Pasiva

Transkript

1 Rozvaha v úplném rozsahu Výsledovka Rozvaha ve zkráceném rozsahu Výsledovka zkr Rozvaha základní Název účtu Aktiva Pasiva Aktiva Pasiva Aktiva Pasiva Formulář Číslo Formulář Číslo Formulář Číslo Formulář Číslo Formulář Číslo Formul Číslo Formulář Číslo Formulář Číslo řádku řádku řádk řádku řádku řádku řádku řádku 012 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje B.I.1. 5 B.I. 4 B Software B.I B.I. 4 B Ostatní ocenitelná práva B.I B.I. 4 B Goodwill B.I.3. 9 B.I. 4 B Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek B.I.4. B.I. 4 B Stavby B.II B.II. 5 B Hmotné movité věci a jejich soubory B.II B.II. 5 B Pěstitelské celky trvalých porostů B.II B.II. 5 B Dospělá zvířata a jejich skupiny B.II B.II. 5 B Jiný dlouhodobý hmotný majetek B.II B.II. 5 B Pozemky B.II B.II. 5 B Umělecká díla a sbírky B.II B.II. 5 B Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek B.I B.I. 4 B Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek B.II B.II. 5 B Poskytnuté zálohy a závdavky na dlouhodobý nehmotný majetek B.I B.I. 4 B Poskytnuté zálohy a závdavky na dlouhodobý hmotný majetek B.II B.II. 5 B Poskytnuté zálohy a závdavky na dlouhodobý finanční majetek B.III B.III. 6 B Podíly - ovládaná ovládající osoba B.III.1. B.III. 6 B Podíly - podstatný vliv B.III B.III. 6 B Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly B.III B.III. 6 B Pořízení dlouhodobého finančního majetku B.III.1. B.III.3. B.III.5. B.III B.III. 6 B Dluhové cenné papíry držené do splatností B.III B.III. 6 B Zapůjčky a úvěry - ovládaná ovládající osoba B.III B.III. 6 B Zápůjčky a úvěry - podstatný vliv B.III B.III. 6 B Zápůjčky a úvěry - ostatní B.III B.III. 6 B Jiný dlouhodobý finanční majetek B.III B.III. 6 B Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje K/B.I.1. 5 K/B.I. 4 K/B Oprávky k softwaru K/B.I K/B.I. 4 K/B Oprávky k ostatním ocenitelným právům K/B.I K/B.I. 4 K/B Oprávky ke goodwillu K/B.I.3. 9 K/B.I. 4 K/B Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku K/B.I.4. K/B.I. 4 K/B. 3

2 081 Oprávky ke stavbám K/B.II K/B.II. 5 K/B Oprávky k hmotným movitým věcem a jejich souborům K/B.II K/B.II. 5 K/B Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů K/B.II K/B.II. 5 K/B Oprávky k dospělým zvířatům a jejich skupinám K/B.II K/B.II. 5 K/B Oprávky k jinému dlouhodobému hmotnému majetku K/B.II K/B.II. 5 K/B Opravná položka k dlouhodobému nehmotnému majetku K/B.I.1. K/B.I.2.1. K/B.I.2.2. K/B.I.3. K/B.I Opravná položka k dlouhodobému hmotnému majetku K/B.II.1.1. K/B.II.1.2. K/B.II.2. K/B.II.4.1. K/B.II.4.2. K/B.II K/B.I. 4 K/B. 3 K/B.II. 5 K/B Opravná položka k dlouhodobému nedokončenému nehmotnému majetku K/B.I K/B.I. 4 K/B Opravná položka k dlouhodobému nedokončenému hmotnému majetku K/B.II K/B.II. 5 K/B Opravná položka k poskytnutým zálohám a závdavkům na dlouhodobý majetek K/B.I.5.1. K/B.II.5.1. K/B.III K/B.I. K/B.II. K/B.III K/B Opravná položka k dlouhodobému finančnímu majetku K/B.III.1. K/B.III.2. K/B.III.3. K/B.III.4. K/B.III.5. K/B.III.6. K/B.III K/B.III. 6 K/B Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B.II B.II. 5 B Oprávky k oceňovacímu rozdílu k nabytému majetku K/B.II K/B.II. 5 K/B. 3 1 Pořízení materiálu bez zůstatku bez zůstatku bez zůstatku 2 Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Pořízení zboží bez zůstatku 132 Zboží na skladě a v prodejnách

3 139 Zboží na cestě Poskytnuté zálohy a závdavky na materiál Poskytnuté zálohy a závdavky na zvířata Poskytnuté zálohy a závdavky na zboží Opravná položka k materiálu K/1. 39 K/ 8 K/ 192 Opravná položka k nedokončené výrobě K/2. 40 K/ 8 K/ 193 Opravná položka k polotovarům vlastní výroby K/2. 40 K/ 8 K/ 194 Opravná položka k výrobkům K/ K/ 8 K/ 195 Opravná položka k mladým a ostatním zvířatům a jejich skupinám K/4. 44 K/ 8 K/ 196 Opravná položka ke zboží K/ K/ 8 K/ 197 Opravná položka k zálohám a závdavkům na materiál K/5. 45 K/ 8 K/ 198 Opravná položka k zálohám a závdavkům na zboží K/5. 45 K/ 8 K/ 199 Opravná položka k zálohám a závdavkům na zvířata K/5. 45 K/ 8 K/ 2 Pokladna C.IV C.IV Ceniny C.IV C.IV Peněžní prostředky na účtech C.IV C.IV Krátkodobé dluhy k úvěrovým institucím Eskontní úvěry Emitovanmé krátkodobé dluhopisy Ostatní krátkodobé finanční výpomoci Majetkové cenné papíry k obchodování C.III C.III Vlastní podíly A.I A.I. -18 A Dluhové cenné papíry k obchodování C.III C.III Podíly- ovládaná ovládající osoba C.III C.III Vlastní dluhopisy Dluhové cenné papíry se splatností do 1 roku držené do splatnosti C.III C.III Ostatní cenné papíry C.III C.III Pořizování krátkodobého finančního majeteku C.III.1. C.III C.III C Peníze na cestě C.IV.1. C.IV C.IV. 14

4 291 Opravná položka ke krátkodobému finančnímu majetku K/C.III.1. K/C.III K/C.III. 13 C 4 3 Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté provozní zálohy a závdavky - dlouhodobé a krátkodobé Ostatní pohledávky Dluhy z obchodních vztahů Směnky k úhradě Přijaté provozní zálohy a závdavky Ostatní dluhy Zaměstnanci Ostatní dluhy vůči zaměstnancům Pohledávky za zaměstnanci Zúčtování s institucemi sociálního a zdravotního pojištění Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Dotace ze státního rozpočtu Ostatní dotace Pohledávky - ovládaná ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za upsaný základní kapitál A 2 A. 2 A Pohledávky za společníky při úhradě ztráty obchodní kooperace Ostatní pohledávky za společníky obchodní kooperace Pohledávky za společníhy sdruženými ve společnosti Dluhy - ovládaná ovládající osoba Dluhy - podstatný vliv

5 364 Dluhy ke společníkům obchodních koopoerací při rozdělování zisku Ostatní dluhy ke společníkům obchodních kooperací Dluhy ke společníkům obchodních kooperací ze závislé činnosti Dluhy z upsaných nesplacených cenných papírů a vkladů Dluhy ke společníkům sdruženým ve společnosti Pohledávky z prodeje obchodního závodu Dluhy z koupě obchodního závodu Pohledávky a dluhy z pevných termínových operací Pohledávky z pachtu obchodního závodu Pohledávky z emitovaných dluhopisů Nakoupené opce Prodané opce Jiné pohledávky Jiné dluhy C Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Výdaje příštích období 1. C.III Výnosy příštích období 2. C.III C.III. C.III C. C C. C.

6 385 Příjmy příštích období III C Dohadné účty aktivní Dohadné účty pasivní Opravná položka k pohledávkám K/1.1. K/1.2. K/1.3. K/ K/ K/ K/2.1. K/2.2. K/2.3. K/2.4.1 K/2.4.2 K/ K/ K/ K/1. K/2. K/ 395 Vnitřní zúčtování bez zůstatku bez zústatku bez zůstatku 398 Spojovací účet při společnosti Základní kapitál A.I A.I. 18 A Ážio A.II A.II. 19 A Ostatní kapitálové fondy A.II A.II. 19 A Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a dluhů A.II A.II. 19 A Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních kooperací A.II A.II. 19 A Rozdíly z přeměn obchodních kooperací A.II A.II. 19 A Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních kooperací A.II A.II. 19 A Změny základního kapitálu A.I A.I. 18 A Rezervní fond A.III A.III. 20 A Statutární fondy A.III A.III. 20 A Jiný výsledek hospodaření minulých let A.IV.2. 1 A.IV. 21 A. 7 4 Ostatní fondy A.III A.III. 20 A. 7 4 Nerozdělitelný zisk minulých let A.IV.1. 0 A.IV. 21 A Neuhrazená ztráta minulých let A.IV A.IV. -21 A Výsledek hospodaření ve schalovacím řízení bez zůstatku 432 Zálohy na podíly na zisku A.VI. 3 A.VI. 23 A Rezervy podle zvláštních právních předpisů B.3. 8 B. 25 B Rezerva na daň z příjmů B.2. 7 B. 25 B. 9

7 459 Ostatní rezervy B.1. B B. 25 B Dlouhodobé dluhy k úvěrovým institucím Dlouhodobé dluhy - ovládaná ovládající osoba Dlouhodobé dluhy - podstatný vliv Emitované dluhopisy Dluhy z pachtu obchodního závodu Dlouhodobé přijaté zálohy a závdavky Dlouhodobé směnky k úhradě Jiné dlouhodobé dluhy Odložený daňový dluh a pohledávka Účet individuálního podnikatele A.I A.I. 18 A. 501 Spotřeba materiálu A.2. 5 A Spotřeba energie A.2. 5 A Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek A.2. 5 A Prodané zboží A.1. 4 A. 3 5 Opravy a udržování A.3. 6 A Cestovné A.3. 6 A Náklady na reprezentaci A.3. 6 A Ostatní služby A.3. 6 A Mzdové náklady Příjmy společníků obchodní kooperace ze závislé činnosti Odměny členům orgánů obchodní kooperace Zákonné sociální pojištění

8 525 Ostatní sociální pojištění Sociální náklady individuálního podnikatele Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady Daň silniční F.3. F Daň z nemovitých věcí F.3. F Ostatní daně a poplatky F.3. F Zůstatková cena prodaného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku F F Prodaný materiál F F Dary F.5. K F. K Smluvní pokuty a úroky z prodlení F F Ostatní pokuty a penále F F Odpis pohledávky F F Mimořádné provozní náklady F F Ostatní provozní náklady F F Manka a škody z provozní činnosti F F Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku E E Tvorba a zúčtování rezerv podle zvláštních právních předpisů F.4. F Tvorba a zúčtování ostatních rezerv F.4. F Tvorba a zúčtování komplexních nákladů příštích období F.4. F Zúčtování oprávky k oceňovacímu rozdílu k nabytému majetku E E Tvorba a zúčtování opravných položek v provozní činnosti E E Tvorba a zúčtování ostatních opravných položek v provozní činnosti E.1.2. E.2. E Prodané cenné papíry a podíly G. H. K. 562 Úroky J.1. J E. 7 G. H. K J Kursové ztráty K. 47 K Náklady z přecenění cenných papírů K. 47 K Mimořádné finanční náklady K. 47 K Náklady z finančního majetku K. H H. K Náklady z derivátových operací K. 47 K Ostatní finanční náklady K. 47 K Manka a škody na finančním majetku K. 47 K. 19

9 574 Tvorba a zúčtování finančních rezerv I. 42 I Tvorba a zúčtování opravných položek ve finanční činnosti I. 42 I Změna stavu nedokončené výroby B. 7 B Změna stavu polotovarů vlastní výroby B. 7 B Změna stavu výrobků B. 7 B Změna stavu zvířat B. 7 B Aktivace materiálu a zboží C. 8 C Aktivace vnitropodnikových služeb C. 8 C Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku C. 8 C Aktivace dlouhodobého hmotného majetku C. 8 C Daň z příjmů - splatná L L Daň z příjmů - odložená L.2 52 L Dodatečné odvody daně z příjmů L L Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům OK M. 54 M Převod provozních nákladů F F Převod finančních nákladů K. 47 K Tvorba a zaúčtování rezervy na daň z příjmů L L Tržby za vlastní výrobky I. 1 I Tržby z prodeje služeb I. 1 I Tržby za zboží II. 2 II Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III.1 21 III Tržby z prodeje materiálu III III Smluvní pokuty a úroky z prodlení III III Výnosy z odepsaných pohledávek III III Ostatní provozní výnosy III III Mimořádné provozní výnosy III III Tržby z prodeje cenných papírů a podílů IV.1. IV.2. V.1. V.2. VII. 662 Úroky VI.1 VI IV. V. VII VI Kurzové zisky VII. 46 VII Výnosy z přecenění cenných papírů VII. 46 VII. 18

10 665 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku IV.1. IV.2. V.1. V.2. VI.1. VI Výnosy z krátkobobého finačního majetku VII. 46 VII Výnosy z derivátových operací VII. 46 VII Ostatní finanční výnosy VII. 46 VII Mimořádné finanční výnosy VII. 46 VII Převod provozních výnosů III III Převod finančních výnosů VII. 46 VII Počáteční účet rozvážný 702 Konečný účet rozvážný 7 Účet zisků a ztrát 750 Podrozvaha majetek 760 Podrozvaha pohledávky 770 Podrozvaha závazky 780 Podrozvaha finance 790 Podrozvaha evidence IV. V. VI