LESNÍ SPOLEČNOST LITOMĚŘICE, A.S. VÝROČNÍ ZPRÁVA

Transkript

1 LESNÍ SPOLEČNOST LITOMĚŘICE, A.S. VÝROČNÍ ZPRÁVA ROK 2017

2 Obsah Úvodní slovo předsedy představenstva... 3 Údaje z výkazu zisku a ztráty za Údaje z rozvahy za Zpráva auditora... 6 Výkaz Rozvaha Výkaz Zisku a ztráty Údaje z přílohy v účetní závěrce Obecné údaje Účetní metody Doplňující údaje k výkazům Výnosy z prodeje Přehled o peněžních tocích Přehled o změnách vlastního kapitálu rok

3 Úvodní slovo předsedy představenstva Vážené dámy, vážení pánové, výsledky hospodaření a stav majetku společnosti v přehledné číselné podobě tvoří součást výroční zprávy Lesní společnosti Litoměřice za uplynulé hospodářské období roku Hlavním předmětem činnosti společnosti jsou služby a práce lesnického charakteru, převážně pro státní podnik Lesy České republiky, města a obce, rekultivační práce, prodej dřeva. Celkový obrat v prodeji výrobků a služeb se proti loňskému roku snížil. Společnost absolvovala recertifikační audit systému C-o-C (ověřování spotřebitelského řetězce lesních produktů) a dozorový audit systému environmentálního managementu. Příslušné certifikáty jsou v platnosti do konce roku 2019 resp. září roku Došlo k přeměně stávajících listinných akcií společnosti na zaknihované akcie. V současné době má společnost přidělen ISIN. V roce 2017 získala společnost pěstební zakázky LČR na SUJ Tanvald a SUJ Telnice. Na dalších probíhajících zakázkách pro LČR, města a obce se úspěšně pokračuje. Zásadním a zcela prvořadým úkolem je získání dostatečného objemu zakázek i v roce 2018 a především být úspěšní ve výběrových řízeních vyhlášených LČR, s.p. v dalších letech. Současně bude společnost klást důraz na efektivní využívání a zhodnocování stávajícího majetku společnosti a hledat flexibilně mnohem lepší možnosti uplatnění stávajícího výrobního i lidského potenciálu společnosti v náročném podnikatelském prostředí volného trhu. V Litoměřicích dne Otakar Trojáček Předseda představenstva 3 rok 2017

4 ÚDAJE Z VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY ZA OBDOBÍ (v tis. Kč) index 15/ index 16/ index 17/16 N CELKEM , , ,39 N na provozní čin , , ,48 N na prod. zboží Výkonová spotřeba Osobní náklady Daně a poplatky Odpisy HNIM ZC prod. HNIM Ostatní (ř.25,27) N na fin.čin , , ,01 Nákladové úroky Ostatní Mimořádné N V CELKEM , , ,38 V z provozní čin , , ,47 Tržby za prodej zb Výkony Tržby z prodeje HNIM Ostatní V z fin. čin , ,52 6 0,00 Výnosové úroky Ostatní Mimořádné V HV za účetní obd rok

5 ÚDAJE Z ROZVAHY ZA OBDOBÍ (v tis. Kč) 2014 Sktruktura 2015 Sktruktura 2016 Sktruktura 2017 Sktruktura Aktiva CELKEM % % % % A Pohledávky za ups. VK B Dlouhodobý majetek % % % % C Oběžná aktiva % % % % D Ostatní aktiva 157 0% 992 2% 188 0% 24 0% Pasiva CELKEM % % % % A Vlastní kapitál % % % % A.V HV za účetní období % % % % C Cizí zdroje % % % 899 2% D Ostatní pasiva 208 0% 23 0% 144 0% 79 0% 5 rok 2017

6 rok

7 7 rok 2017

8 rok

9 9 rok 2017

10 rok

11 11 rok 2017

12 rok

13 13 rok 2017

14 rok

15 15 rok 2017

16 I. Základní údaje I.1. Popis účetní jednotky Lesní společnost Litoměřice, a.s. Lodní náměstí LITOMĚŘICE IČO DIČ CZ Zapsaná v OR u KS Ústí nad Labem, oddíl B vložka 339 dne Rozvahový den pro sestavení účetní závěrky je Datum sestavení účetní závěrky je.. Předmětem podnikání firmy dle výpisu z obchodního rejstříku je: - výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona - silniční motorová doprava - nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti nad 3,5 tuny - nákladní mezinárodní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti nad 3,5 tuny - truhlářství, podlahářství - provádění staveb, jejich změn a odstraňování - diagnostická, zkušební a poradenská činnost v ochraně rostlin a ošetřování rostlin, rostlinných produktů, objektů a půdy proti škodlivým organismům přípravky na ochranu rostlin nebo biocidními přípravky I.2. Osoby podílející se 20 a více procenty na základním kapitálu Otakar Trojáček 40% Martin Trojáček 40% rok

17 I.3. Statutární orgány Představenstvo Otakar Trojáček - předseda představenstva Martin Trojáček - místopředseda představenstva Dozorčí rada Ing. Daniela Lampová - předseda DR I.4. Změny a dodatky provedené v obchodním rejstříku V průběhu roku 2017 nedošlo ke změnám v obchodním rejstříku. II. Dceřiné společnosti Lesní společnost Litoměřice, a.s. nemá k žádné dceřiné společnosti. III. Údaje o zaměstnancích Průměrný počet v roce - 15 zaměstnanců IV. Poskytnuté půjčky a úvěry Úvěry ani půjčky v roce 2017 nebyly poskytnuty ani čerpány. 17 rok 2017

18 V. Informace o použitých účetních metodách V.1. Způsob oceňování a) zásob, nedokončené výroby b) hmotného dlouhodobého majetku a nehmotného dlouhodobého majetku vytvořeného vlastní činností c) cenných papírů a účastí a) ocenění zásob - výdaje na pořízení zásob se účtují na příslušné majetkové účty zásob (v pořizovací ceně bez DPH) v ceně pořízení. Jednotlivé položky nakoupeného materiálu jsou v agendě Zásob vedeny pod materiálovými čísly, rozdílné pořizovací ceny jsou odlišeny. Zůstatek účtu 111- Pořízení materiálu je k nulový. - zásoby vytvořené vlastní činností (zásoby dřeva na lokalitách odvozní místo ) se účtují na majetkové účty zásob 12-Zásoby vlastní činnosti (123 Výrobky) a jsou oceněny náklady na pořízení a průměrným nákladem na těžbu, přiblížení a manipulaci. Zůstatek účtu 123 Výrobky je k tis.kč a představuje ocenění 70 m 3 dřeva. b) ocenění DHM a DNHM vytvořeného vlastní činností - ocenění se provádí ve výši přímých nákladů, v roce 2017 nebyl zařazen dlouhodobý majetek vytvořený vlastní činností. c) cenné papíry(cp) a majetkové účasti - podíly v podnicích s rozhodujícím a podstatným vlivem účetní jednotka nemá, ostatní podíly jsou oceněny pořizovací cenou - cenné papíry byly v době nákupu oceněny pořizovací cenou, k společnost nevlastní cenné papíry. V.2. Změny oceňování K nedošlo ke změnám v oceňování. rok

19 V.3. Opravné položky a odpis pohledávek Společnost nevytvořila v roce 2017 opravné položky k pohledávkám po lhůtě splatnosti dle zákona č.593/92 Sb. Daňové Účetní Celkem Stav opravných položek k Kč Kč Kč Vytvoření OP 0 Kč 0 Kč 0 Kč Zrušení opravné položky v roce 0 Kč Kč Kč Stav oprav. položek k pohledávkám k Kč Kč Kč Z toho OP za dlužníky v konkursním řízení Kč 0 Kč Kč V.4. Způsob odpisování Účetní odpisy jsou stanoveny rovnoměrně dle doby životnosti dlouhodobého majetku. Daňové odpisy dlouhodobého majetku v roce 2017 nebyly uplatněny V.5. Způsob přepočtu cizí měny Při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu je použito běžných kurzů vyhlašovaných denně Českou národní bankou. 19 rok 2017

20 VI. Doplňující údaje k výkazům VI.1. Významné události po účetní závěrce K významným událostem po účetní závěrce nedošlo. VI.2. Dlouhodobý majetek a) Rozpis hmotného majetku dle skupin Skupina DM Pořizovací cena v tis Kč Oprávky v tis. Kč Netto v tis. Kč Budovy, haly a stavby Samost. movité věci Pozemky Nedokončené hm.investice Celkem b) Leasing Leasingové smlouvy nejsou uzavřeny. c) Nejdůležitější přírůstky a úbytky dlouhodobého hmotného majetku Tab. v tis.kč V S T U P N Í C E N A Skupina DM Stav k Přírůstky Úbytky Zůstatek k Budovy, haly, stavby Samostatné movité věci Pozemky Budovy, haly stavby rok

21 přírůstky úbytky - technické zhodnocení budovy Litoměřice, Lodní náměstí 3 (plynový kotel), nákup komunikace v kú Černěves včetně silničních panelů - nejsou Samostatné movité věci přírůstky úbytky - nákup 2 osobních automobilů - prodej osobních automobilů, likvidace opotřebených strojů a zařízení Pozemky přírůstky úbytky - nákup ostatních a lesních pozemků v k.ú. Rochov u Tetčiněvsi a Černěves - prodej nepotřebných pozemků d) DHM zatížen zástavním právem V souvislosti s poskytnutou zárukou ve výši 5 mil.kč pro LČR (do ) byl zatížen zástavním právem areál Lesní školky Vědomice pro Komerční banku. Zástavní právo bylo zrušeno e) účetní opravné položky k DM Stav účetních opravných polože k (vytvořené k ): k účtu 042 Nedokončený dlouhod. majetek 100% OP ve výši 458 tis.kč (projekt a stavba vrtu na závlahovou vodu Vědomice) k účtu 021 Stavby 100% OP ve výši 166 tis.kč (nespecifikovaná komunikace v areálu školky Vědomice) 21 rok 2017

22 VI.3. Pohledávky a) Souhrnná výše pohledávek po lhůtě splatnosti Stav pohledávek k k k k k Celkem z toho nad 30 dnů VI.4. Vlastní kapitál a) Změny vlastního kapitálu Položky vlastního kapitálu 2013 v tis. Kč 2014 v tis. Kč 2015 v tis. Kč 2016 v tis. Kč 2017 v tis. Kč Základní kapitál Kapitálové fondy Fondy ze zisku - zákonný rezervní - ostatní fondy Výsledek hospodaření ML Hospodářský výsledek CELKEM Na valné hromadě bylo schváleno snížení základního kapitálu z důvodu přebytku provozního kapitálu o částku Kč. Nová výše základního kapitálu Kč byla zapsána do OR dne Na valné hromadě bylo schváleno snížení základního kapitálu z důvodu přebytku provozního kapitálu o částku Kč. Nová výše základního kapitálu Kč byla zapsána do OR dne rok

23 b) Úhrada ztráty a návrh na rozdělení zisku Na řádné valné hromadě dne byla schválena úhrada ztráty za účetní období 2016 takto: Ztráta Ostatní kapitálové fondy ,53 Kč ,53 Kč Návrh na úhradu ztráty za účetní období 2017: Ztráta Ostatní kapitálové fondy ,14 Kč ,14 Kč c) Základní kapitál Počet akcií Nominální hodnota Základní jmění 800 ks Kč Kč ks 200 Kč Kč Celkem Kč VI.5. Závazky a) Souhrnná výše závazků po lhůtě splatnosti Lesní společnost Litoměřice, a.s. nemá závazky po lhůtě splatnosti. b) Úvěry K společnost nemá úvěr u žádného bankovního domu. VI.6. Zákonné a ostatní rezervy Zákonné ani ostatní rezervy nebyly v tomto období vytvořeny ani nevykazují k zůstatek. VI.7. Výkaz zisku a ztráty Pol. B. Změna stavu zásob vlastní činnosti Ocenění snížení stavu zásoby dřeva na odvozním místě oproti minulému období o 1800m 3. Konečný stav zásob dřeva je cca 70 m rok 2017

24 VII. Výnosy z prodeje zboží, výrobků a služeb dle činností Rok 2017 Rok 2016 Druh činnosti Výnosy Podíl v % Výnosy Podíl v % Realizace dříví Štípané dřevo Služby a práce pro cizí Pronájmy a ost CELKEM (ř.i. a II.. výsledovky) Schválení účetní závěrky Tato účetní závěrka byla představenstvem schválena k předložení valné hromadě a z pověření představenstva podepsána. Otakar Trojáček Předseda představenstva rok

25 Přehled o peněžních tocích k Označení TEXT Hodnota a b P. Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na začátku období Z Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním A.1. Úpravy o nepeněžní operace A.1.1. Odpisy stálých aktiv s výjim.zůst.ceny prodaných stálých aktiv apod A.1.2. Změna stavu opravných položek, rezerv 0 A.1.3. Ztráta (zisk) z prodeje stálých aktiv -127 A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku 0 A.1.5. Vyúčt. nákl. úroky s výj.kapitaliz.úroků a vyúčtované výnos. úroky 0 A.1.6. Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace 4 A. * Čistý peněžní tok z prov.činnosti před zdan. a změnami prac.kap. 509 A.2. Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti A.2.3. Změna stavu zásob A.2.4. Změna stavu krátk.fin.majektu nespadající do peněž.prostř.a ekviv. 0 A. ** Čistý peněžní tok z prov.činnosti před zdan. a mimoř.položkami A.3. Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků 0 A.4. Přijaté úroky 0 A.5. Zaplacená daň z příjmů za běž.čin. a za doměr.daně za min.období 0 A.6. Příjmy a výdaje spoj.s mimoř.úč.případy-mimoř.hosp.výsledek 0 A.7. Přijaté dividendy a podíly na zisku 0 A. *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 171 B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám 0 B. *** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti -930 C.1. Změna stavu dlouhodobých, popř.krátkodobých závazků 0 C.2. Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky -19 C.2.1. Zvýš.peněž.prostředků a ekv.z titulu zvýš.zákl.kapitálu 0 C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům 0 C.2.3. Další vklady peněžních prostředků společníků/akcionářů 0 C.2.4. Úhrada ztráty společníky 0 C.2.5. Přímé platby na vrub fondů -19 C.2.6. Vyplac.divid.či podíly na zisku, vč.zapl.srážk.daně a vypořádání 0 C. *** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti -19 F. Čisté zvýšení, resp.snížení peněžních prostředků R. Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na konci období rok 2017

26 Přehled o změnách vlastního kapitálu za období v tis.kč Pol. Titul,účet Počáteční Zvýšení Snížení Konečný Poznámka zůstatek zůstatek A Základní kapitál (411) B. Základní kapitál nezapsaný 0 0 C. A -B Základní kapitál D. Emisní ážio 0 0 E. Rezervní fondy (421) 0 0 F. Ostatní fondy (427) Čerpání soc.fondu G. Ost. kapitálové fondy (413) Úhrada ztráty 2016 H. Rozdíl z přecenění (414,418) 0 0 I. Zisk účetních období (428+D431) 0 0 J. Ztráta účetních období (429+MD431) Úhrada ztráty 2016 K. Zisk/ztráta za úč. obd. po zdanění x Vlastní kapitál celkem (součet C až K) Přehled o změnách vlastního kapitálu za období v tis.kč Pol. Titul,účet Počáteční Zvýšení Snížení Konečný Poznámka zůstatek zůstatek A Základní kapitál (411) B. Základní kapitál nezapsaný 0 0 C. A -B Základní kapitál D. Emisní ážio 0 0 E. Rezervní fondy (421) 0 0 F. Ostatní fondy (427) Čerpání soc.fondu G. Ost. kapitálové fondy (413) Úhrada ztráty 2015 H. Rozdíl z přecenění (414,418) 0 0 I. Zisk účetních období (428+D431) 0 0 J. Ztráta účetních období (429+MD431) Úhrada ztráty 2015 K. Zisk/ztráta za úč. obd. po zdanění x Vlastní kapitál celkem (součet C až K) rok