Návrh závěrečného účtu za rok 2017

Transkript

1 Obec Neuměř Návrh závěrečného účtu za rok 2017 sestavený ke dni Údaje o organizaci Název Adresa Kontaktní údaje Obec Neuměř Neuměř Neuměř IČ Právní forma Obec nebo městská část hlavního města Prahy Telefon Eva.Brychcinova@seznam.cz Doplňující údaje o organizaci Obsah návrhu závěrečného účtu I. II. Úvod Rozpočtové hospodaření - detailně III. Rozpočtové hospodaření - sumárně IV. Daňové příjmy V. Plnění sdílených daní v minulých třech letech VI. Vyhodnocení salda provozního přebytku po měsících VII. Měsíční stav finančních prostředků VIII. Hospodářská činnost ÚSC IX. Tvorba a použití peněžních fondů X. Porovnání aktiv a pasiv XI. Porovnání nákladových a výnosových účtů XII. Porovnání pohledávek a závazků XIII. Porovnání příjmů a výdajů XIV. Investiční a neinvestiční transfery ke státnímu rozpočtu XV. Investiční a neinvestiční transfery k k ostatním rozpočtům XVI. Majetek XVII. Ostatní doplňující údaje XVIII Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření XIX. Přílohy XX. Závěr I.Úvod V souladu s ustanovením 17 odst.1-7 zákona 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů zpracovala obec Neuměř návrh závěrečného účtu. Při zpracování byly použity podklady z roční účetní uzávěrky, z výsledku provedené inventarizace, evidence majetku a dalších pomocných podkladů. Návrh závěrečného účtu bude před schválením vyvěšen na úřední desce obce tak, aby občané měli možnost se k němu vyjádřit, jak ukládá výše uvedený zákon.obec Neuměř hospodařila v roce 2017 na základě schváleného rozpočtu, který byl sestaven jako schodkový příjmy ,-Kč, výdaje ,- Kč,financování ,-Kč schválilo zastupitelstvo obce dne KEO-W Strana 1/10

2 II. Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně P Ř Í J M Y Položka % upravený % Rozdíl Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY % upravený % Rozdíl 1111 Daň z příjmů fyzických osob placená plátci 1112 Daň z příjmů fyzických osob placená poplatníky 1113 Daň z příjmů fyzických osob vybíraná srážkou Daň z příjmů právnických osob Daň z příjmů právnických osob za obce Daň z přidané hodnoty Poplatek za komunální odpad Poplatek za provoz systému shromažďování,sběru,přepravy Poplatek ze psů Správní poplatky Zrušený odvod z loterií a pod.her kr.výher.hrac.přístrojů Daň z nemovitých věcí Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY % upravený % Rozdíl 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků Ostatní příjmy z vlastní činnosti Příjmy z pronájmu pozemků Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí Příjmy z pronájmu movitých věcí Ostatní příjmy z pronájmu majetku Příjmy z úroků (část) Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady Splátky půjč.prostředků od obecně prosp.a podob.organizac Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Třída 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY % upravený % Rozdíl 3111 Příjmy z prodeje pozemků Třída 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY % upravený % Rozdíl 4111 Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu 4112 Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci souhrn.dotač.vzta 4116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu Neinvestiční přijaté transfery od krajů Ostatní neinvest.přij.transfery od rozpočtů územní úrovně 4216 Ostatní investiční přijaté transfery ze stát. rozpočtu Investiční přijaté transfery od krajů Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY PŘÍJMY CELKEM V Ý D A J E Položka % upravený % Rozdíl Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE % upravený % Rozdíl 5011 Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma zaměst.na služ.místech KEO-W Strana 2/10

3 5021 Ostatní osobní výdaje Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 5029 Ostatní platby za provedenou práci jinde nezařazené 5031 Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění Povinné pojistné na úrazové pojištění Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem Ochranné pomůcky Knihy, učební pomůcky a tisk Drobný hmotný dlouhodobý majetek Nákup materiálu jinde nezařazený Plyn Elektrická energie Pohonné hmoty a maziva Poštovní služby Služby telekomunikací a radiokomunikací Služby peněžních ústavů Nájemné Konzultační, poradenské a právní služby Služby školení a vzdělávání Nákup ostatních služeb Opravy a udržování Programové vybavení Cestovné (tuzemské i zahraniční) Pohoštění Ostatní nákupy jinde nezařazené Poskytnuté náhrady Výdaje na dopravní územní obslužnost Věcné dary Neinvestiční transfery spolkům Ost.neinvestiční transfery neziskovým a podob. organizací Neinvestiční transfery obcím Ost.neinvest.transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Nákup kolků Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu Úhrady sankcí jiným rozpočtům Vratky veř.rozp.ústř.úr.transferů posk.v min.rozp.obdobíc Platby daní a poplatků krajům,obcím a státním fondům Ostatní výdaje z finančního vypořádání minulých let Ostatní neinvestiční výdaje jinde nezařazené Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE % upravený % Rozdíl 6119 Ostatní nákup dlouhodobého nehmotného majetku Budovy, haly a stavby Pozemky Ostatní investiční transfery veřej.rozpočtům územní úrovn Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE VÝDAJE CELKEM FINANCOVÁNÍ Název položky Položka Krátkodobé financování z tuzemska KEO-W Strana 3/10 % upravený Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) CELKEM FINANCOVÁNÍ %

4 III. Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně PŘÍJMY Třída % upravený % Rozdíl 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY NEDAŇOVÉ PŘÍJMY KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY PŘIJATÉ TRANSFERY C E L K E M P Ř Í J M Y VÝDAJE Třída % upravený % Rozdíl 5 BĚŽNÉ VÝDAJE KAPITÁLOVÉ VÝDAJE C E L K E M V Ý D A J E FINANCOVÁNÍ Třída Krátkodobé financování z tuzemska % upravený % Rozdíl 8115 Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) CELKEM FINANCOVÁNÍ IV.DAŇOVÉ PŘÍJMY - vybrané položky Položky % upravený % Rozdíl Sdílené daně (Pol:11xx-12xx) Místní popl. (Pol:133x-134x) Správní popl. (Pol:136x) Daň z nemov. (Pol:1511) V. Plnění sdílených danív posledních třechletech Měsíc Leden Únor Březen Duben Květen KEO-W Strana 4/10

5 Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec CELKEM VII. Měsíční stav finančních prostředků Měsíc Základní běžný účet Pokladna 261/xx Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec VIII. Hospodářská činnost ÚSC Obec Neuměř neměla v roce 2017 žádnou hospodářskou činnost IX. Tvorba a použití peněžních fondů Obec Neuměř netvoří fondy Komentář [EB1]: X.Porovnání aktiv a pasiv Aktivní účty Stavby Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek KEO-W Strana 5/10

6 031 Pozemky Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek X. Porovnání aktivních a pasivních účtů Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Oprávky ke stavbám Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku Opr.pol.k jin. pohledávkám z hl.činnosti Opravné položky k odběratelům Základní běžný účet územ.samospr.celků Pokladna Odběratelé Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky z hlavní činnosti Poskyt.návratné finanční výpomoci krátk Pohledávky za vybr.míst.vlád.institucemi Ostatní krátkodobé pohledávky Dohadné účty aktivní Pasivní účty Dodavatelé Zaměstnanci Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Ost.daně, popl.a jiná obdob.peněž.plnění Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Ostatní krátkodobé závazky Výnosy příštích období Dohadné účty pasivní Jmění účetní jednotky Transfery na pořízení dlouhodob. majetku Oceňovací rozdíly při prv.použití metody Výsledek hospodaření ve schval.řízení Výsledek hosp.předch.účetních období XI. Porovnání nákladových a výnosových účtů Nákladové účty Spotřeba materiálu Spotřeba energie Prodané zboží Opravy a udržování Cestovné KEO-W Strana 6/10

7 513 Náklady na reprezentaci Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Jiné sociální pojištění Zákonné sociální náklady Jiné daně a poplatky Jiné pokuty a penále Dary a jiná bezúplatná předání Ostatní náklady z činnosti Odpisy dlouhodobého majetku Prodané pozemky Tvorba a zúčtování opravných položek Náklady z drobného dlouhodobého majetku Ostatní finanční náklady Náklady vybr.míst.vlád.inst.na transfery Daň z příjmů Dodatečné odvody daně z příjmů Výnosové účty Výnosy z prodeje vlastních výrobků Výnosy z prodeje služeb Výnosy z pronájmu Výnosy z prodaného zboží Výnosy ze správních poplatků Výnosy ze místních poplatků Jiné výnosy z vlastních výkonů Jiné pokuty a penále Výnosy z prodeje materiálu Výnosy z prodeje pozemků Ostatní výnosy z činnosti Úroky Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výnosy vybr.míst.vlád.inst. z transferů Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyz.osob Výnosy ze sdíl. daně z příjmů práv. osob Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty Výnosy ze sdílených majetkových daní Výnosy z ost.sdílených daní a poplatků KEO-W Strana 7/10

8 XII. Porovnání závazků a pohledávek Dodavatelé Zaměstnanci Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Ost.daně, popl.a jiná obdob.peněž.plnění Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Závazky Ostatní krátkodobé závazky Pohledávky Odběratelé Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky z hlavní činnosti Poskyt.návratné finanční výpomoci krátk Pohledávky za vybr.míst.vlád.institucemi Ostatní krátkodobé pohledávky XII. Porovnání příjmů a výdajů P Ř Í J M Y V Ý D A J E XIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu Investiční transfery Uz Poskytovat el MMR ČR Název Povodně 2006-Obnova obec.a kraj.maj.postiž.živ.,j.pohr.-niv Poskytnuto k Použito k Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání C e l k e m Neinvestiční transfery Uz Poskytovat el Název Poskytnuto k Použito k Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání MPSV ČR Operační program Zaměstnanost MPSV ČR Aktivní politika zaměstnanosti pro okresní úřady a obce VPS ČR Účelové dotace na výdaje spojené s volbami do Parlamentu ČR C e l k e m C E L K E M KEO-W Strana 8/10

9 XV. Vyúčtování finančních vztahů k ostatním rozpočtům veřejné úrovně Investiční transfery Pol UZ Popis Poskytnuto k Použito k Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání Investiční přijaté transfery od krajů C e l k e m Neinvestiční transfery Pol UZ Popis Poskytnuto k Použito k Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci souhrn.dotač.vzta Neinvestiční přijaté transfery od krajů Ostatní neinvest.přij.transfery od rozpočtů územní úrovně C e l k e m C E L K E M XVI.Majetek Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Změna stavu Konečný stav k Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku XVII. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE Informace o členství obce v dobrovolných svazcích obci a jiných organizací Obec je členem- Svazek Domažlicko Svaz měst a obcí ČR Praha MAS Radbuza DSO Lazce Informace o zřízených organizačních složkách obce Místní knihovna Neuměř, hospodaření knihovny je součástí hospodaření obce KEO-W Strana 9/10

10 XVIII. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Přezkoumání hospodaření obce za rok 2016 provedly pracovnice oddělení finanční kontroly Krajského úřadu Plzeňského kraje p. Jitka Volfíková a Bc. Hana Škoríková, Eva Veseláková Dis. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávních celků a DSO dne Závěr zprávy: Nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky ( 10 odst.3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) Neuvádí se zjištěná rizika( 10 odst.4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) Byly zjištěny následující ukazatele dle ( 10 odst.4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb.) a) Podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,17% b) Podíl závazků na rozpočtu územního celku 1,62% c) Podíl zastaveného majetku, na celkovém majetku územního celku 0% XIX. Příloha 1. Účetní výkazy - Rozvaha územně samosprávného celku - Výkaz zisku a ztráty územně samosprávného celku - Příloha územně samosprávného celku 2. Finanční výkazy - Fin 2-12 M 3. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Kompletní obsah závěrečného účtu je k nahlédnutí na Obecním úřadu Neuměř. XX. Závěr Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit písemně do nebo ústně na veřejném zasedání zastupitelstva obce v červnu2017 Projednáno a schváleno Zastupitelstvem obce dne Usnesením č. Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření obce a Závěrečný účet v souladu s 17 zákona 250/2000 Sb.,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a to bez výhrad Osoba odpovědná za správnost údajů Eva Brychcínová Podpis:... Statutární zástupce Antonín Kolář, starosta obce Podpis:... Razítko organizace Vyvěšeno na ÚD dne: Sejmuto z ÚD bude dne: Vyvěšeno na EÚD dne: Sejmuto z EÚD bude dne: KEO-W Strana 10/10