KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický - oddělení metodiky a kontroly

Transkript

1 KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický - oddělení metodiky a kontroly Čj: Přezkoumání Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Chyjice, IČ: za rok 2014 se uskutečnilo ve dnech: na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením 42 odst. 1, zákona č. 128/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Předmět přezkoumání je určen zákonem č. 420/2004 Sb.,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Místo provedení přezkoumání: Zástupci za Obec: Milan Košťák - starosta obce Obec Chyjice Chyjice Jičín Vendula Havířová - administrativní Marie Kvasničková - externí účetní obce Ing. Milena Šolcová - externí účetní obce pracovnice obce Přezkoumání vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Šárka Šábrtová kontroloři: Bc. Jiří Bonhard Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 č. 420/2004 Sb. a 4 a 6 zákona Č. 255/2012 Sb. vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne a Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodařeníjsou údaje uvedené v 2 odst. I a 2 zákona č. 420/2004 Sb. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu Hradec Králové tel.: ssabrtova kr-kralovehradecky.cz

2 A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Chyjice byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Rozpočtová opatření Rozpočtové změny byly prováděny a na zasedání zastupitelstva obce schváleny dne 19.3., , a Rozpočtový výhled Obec má sestaven rozpočtový výhled na období Schválený rozpočet Zastupitelstvo obce schválilo rozpočet obce na rok 2014 dne Rozpočet byl schválen jako schodkový v celkovém objemu: příjmy ,- Kč, výdaje ,- Kč a financování ,- Kč. Schodek je kryt přebytkem z předchozích let. ávrh rozpočtu obce na rok 2014 byl vhodným způsobem zveřejněn po dobu 15 dnů před jeho projednáním v zastupitelstvu obce od do Závěrečný účet Zastupitelstvo obce neschválilo závěrečný účet spolu se zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce za uplynulý kalendářní rok s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením "s výhradami" dne Návrh závěrečného účtu obce za rok 2013 byl vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn od do Evidence majetku Evidence majetku je vedena. Evidence poplatků Evidence poplatků je vedena. Inventurní soupis majetku a Inventarizace majetku a závazků byla provedena k závazků Dále byly ověřeny dílčí inventury na výkaz Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto dílčí inventury. Inventarizace Je doložena řádnou inventarizační zprávou. Zařazovací a vyřazovací seznamy byly ke kontrole předloženy. Vzhledem k tomu, že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce, nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti. Kniha pohledávek a závazků Kniha pohledávek a závazků je vedena. Mzdová agenda Za období leden až prosinec Odměňování členů Za období leden až prosinec zastupitelstva Pokladní doklad Za období únor a září Rozvaha Za období prosinec Učetní doklad Za období únor a září Výkaz pro hodnocení plnění Za období prosinec rozpočtu Výkaz zisku a ztráty Za období prosinec Smlouvy a další materiály k "Obnova kulturního dědictví v obci" - v roce 2014 obdržela přijatým účelovým dotacím obec na tuto akci neinvestiční dotaci v celkové výši ,- Kč (UZ a UZ ) - oznámení o schválení platby ze dne a ze dne Dohoda o poskytnutí dotace z Programu rozvoje venkova ČR ze dne Ukončení tel.: abrtova@kr-kralovehradecky.cz

3 projektu bylo stanoveno do Protokol o kontrole č ze dne , kontrolou nebyly zjištěny nedostatky. Smlouvy o převodu majetku Dne schválilo zastupitelstvo obce nákup pozemku (koupě, prodej, směna, p.č za dohodnutou kupní cenu ,- Kč. Kupní převod) smlouva ze dne byla ke kontrole předložena. Smlouvy o přijetí úvěru Dne schválilo zastupitelstvo obce přijetí úvěru od Komerční banky a.s. (smlouva číslo ) v celkové výši ,- Kč. Dne došlo k úplnému splaceni výše uvedeného úvěru. Smlouva o úvěru ze dne byla ke kontrole předložena. Dokumentace zakázkám k veřejným Dne schválilo zastupitelstvo obce přijetí úvěru od Komerční banky a.s. (smlouva číslo ) v celkové výši ,- Kč. Konečný termín splatnosti byl stanoven ke dni Úvěr je zajištěn blankosměnkou. Smlouva o úvěru ze dne byla ke kontrole předložena. 1.Veřejná zakázka: "Oprava střechy kostela v obci Chyjice" Druh veřejné zakázky: zakázka malého rozsahu na stavební práce Druh výběrového řízení: zakázka malého rozsahu - rrumo rámec zákona Předpokládaný náklad: ,- Kč bez DPH Veřejná zakázka spolufinancována z dotačního programu rozvoje venkova Základní hodnotící kritérium - nejnižší nabídková cena vč. DPH Osloveno s žádostí o nabídku bylo 5 firem abídky podalo a hodnoceno bylo 5 nabídek Postup při zadávání veřejné zakázky byl plně v souladu s ustanoveni mi 6, odst.(1) tj. při dodržení zásad transparentnosti, rovného zacházení a zákazu diskriminace, zákona Č. 137/2006 Sb. v platném zněni. Nebylo shledáno pochybení! 2.Veřejná zakázka: "Obnova mobiliáře kostela sv. Šimona a Judy v obci Chyjice" Druh veřejné zakázky: podlimitní zakázka na služby Druh výběrového řízení: zjednodušené podlimitní řízení Předpokládaný náklad: ,- Kč bez DPH Veřejná zakázka spolufinancována z dotačního Programu rozvoje venkova (Státní zemědělský intervenční fond) v rámci dotačního titulu - Obnova kulturního dědictví v obci Chyjice. Základní hodnotící kritérium - nejnižší nabídková cena vč. DPH Osloveno s žádostí o nabídku bylo 5 restaurátorů Nabídky podali 3 zájemci a hodnoceny byly 3 nabídky Veškeré úkony a postup při zadáváni a vyhodnocení veřejné zakázky byly plně v souladu s ustanoveními zákona Č. tel.: ssabrtova@kr-kralovehradecky.cz jbonhard kr-kralovehradecky.cz

4 137/2006 Sb. O veřejných zakázkách. ebylo shledáno pochybení 3.Veřejná zakázka: "Obnova výmalby kostela sv. Šimona a Judy v obci Chyjice" Druh veřejné zakázky: podlimitní zakázka na služby Druh výběrového řízení: zjednodušené podlimitní řízení Předpokládaný náklad: ,- Kč bez DPH Veřejná zakázka spolufinancována z dotačního Programu rozvoje venkova (Státní zemědělský intervenční fond) v rámci dotačního titulu - Obnova kulturního dědictví v obci Chyjice. Základní hodnotící kritérium - nejnižší nabídková cena vč. DPH Osloveno s žádostí o nabídku bylo 5 restaurátorů Nabídky podali 4 zájemci a hodnoceny byly 3 nabídky Veškeré úkony a postup při zadávání a vyhodnocení veřejné zakázky byly plně v souladu s ustanoveními zákona č Sb. o veřejných zakázkách. ebylo shledáno pochybení Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usneseni Kontrolu zadávání veřejných zakázek provedl pracovník KÚ KHK oddělení investic Ing. Stanislav Pitrman. Zápisy a usnesení zastupitelstva obce , 7.5., 28.5., 30.7., 10.9., 12.1l., 26.1l., a Ustavující zasedání zastupitelstva tcl.: ssa brtova@kr-kralovehradecky.cz j bon hard@kr-kralovehradecky.cz

5 B. Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Chyjice nebyly zjištěny chyby a nedostatky Hradec Králové rel.: ssabrtova kr-kralovehradecky.cz

6 C. Plnění opatření Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky. byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky:.:. Právní předpis: Zákon č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů 84 odst. 2 písmo b) - Zastupitelstvo obce neschválilo závěrečný účet. (napraveno) - Závěrečný účet za rok 2013 byl řádně schválen v zastupitelstvu obce. b) při dílčím přezkoumání nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Pivovarské nám. 12.t5 rel.: ssa brtova@kr-kralovebradecky.cz jbonbard@kr-kralovehradecky.cz

7 D. Závěr I. Při přezkoumání hospodaření obce Chyjice za rok 2014 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 sb.). II. Při přezkoumání hospodaření obce Chyjice za rok 2014 se neuvádí žádná rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření - Obec Chyjice - za rok 2014 Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písmo b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,07 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 2,87 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0% tel.: 60I ssabrtova@kr-kralovehradecky.cz

8 IV. Ostatní sdělení pro přezkoumávaný územní celek Chyjice, dne Jména a podpisy kontrolorů zúčastněných na přezkoumání hospodaření: Krajský ú'ad Královéhradeckého kraje Cf) odbor ekonomický oddělení melodiky a kontroly Šárka Šábrtová kontrolor pověřený řízením přezkoumání Bc. Jiří BonhardRichard Holenda...~~. kontrolor podpis kontrolora Tato zpráva o výsledku přezkoumání: je návrhem zprávy o výsledku přezkoumáni hospodaření, a je možno ke zjištěni v ni uvedené podat písemné stanovisko ve lhůtě do 15 dnů ode dne předáni zprávy kontrolorovi pověřenému řízenim přezkoumáni. Konečným zněnim zprávy se stává, tento návrh okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 1 písmo d) zákona č.420/2004 Sb., k podáni písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumáni. Kontrolor pověřený řízenim přezkoumáni může v odůvodněném případě stanovit lhůtu delší. s obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření Chyjice o počtu 9 stran byl seznámen a jej í stejnopis převzal Milan Košťák V kontrolovaném období územní celek dle prohlášení statutárního zástupce neprovozoval žádnou hospodářskou činnost, nemá zřízeny peněžní fondy, nevložil žádné peněžité či nepeněžité vklady do právnických osob, nehospodařil s majetkem státu, neručil za závazky jiných osob, neuzavřel směnnou, nájemni, zástavní smlouvu smlouvu o sdruženi peněžních prostředků a majetkových hodnot, smlouvu o zřízení věcného břemene, nehospodařil s jinými cizími zdroji, nepořídil ani neprodal žádný finanční majetek. Poučení: Územní celek je ve smyslu ustanovení 13 odst. 1 písmo b) zákona Č Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodařeni a podat o tom písemnou informaci přezkoumávajícímu orgánu, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanoveni 13 odst. 2 zákona Č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. tel.: ssabrtova@kr-kralovchradecky.cz

9 esplněním těchto povinností se územní celek dopustí správního deliktu podle ustanovení 14 odst. 1 písmo b) a c) zákona č. 420/2004 Sb. a za to se uloží územnímu celku podle ustanovení 14 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb. pokuta do výše ,00 Kč. Milan Košťák starosta obce. ~k{t:t podpis Obec Chyjice 50(, o I J ičfn I('i,) 57X 355 < Ú(IU..?17~6.541/() Hradec Králové tel.: ssabrtova@kr-kralovchradccky.cz jbonhard kr-kralovehradecky.cz