Závěrečný účet města Vamberk za rok 2017

Transkript

1 Závěrečný účet města Vamberk za rok 2017 (podle 17 zákona č. 250/2000 Sb., v platném znění o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů) 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2017 (v Kč) Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění k Třída 1 daňové příjmy , , ,32 Třída 2 nedaňové příjmy , , ,53 Třída 3 kapitálové příjmy , , ,00 Třída 4 přijaté dotace , , ,00 Příjmy celkem (po konsolidaci) , , ,85 Třída 5 Běžné výdaje , , ,18 Třída 6 Kapitálové výdaje , , ,31 Výdaje celkem (po konsolidaci) , , ,49 Saldo: Příjmy Výdaje (po konsolidaci) , , ,36 Třída 8 - financování , , ,36 Přijaté úvěry a půjčky 0,00 0,00 0,00 Splátky úvěrů , , ,06 Změna stavu krátk. prostř. na bank. účtech , , ,70 Změna stavu dlouh. prostř. na bank. účtech , , ,62 Opravné položky k peněžním operacím 0,00 0, ,02 Financování celkem , , ,36 Příjmy a výdaje členěné dle rozpočtové skladby jsou přílohou č. 1 (Fin 2-12M, období 13/2017). V roce 2017 bylo plnění daňových příjmů o ,32 Kč vyšší než předpoklad ve schváleném rozpočtu. Předpoklad vycházel ze zákona o daních, z odborného propočtu firmy Regionservis a skutečnosti roku Nad rámec schválených příjmů roku 2017, město obdrželo vyšší příjmy ze zájmové činnosti v kultuře - příjmy z poskytnutých služeb a výrobků o ,40 Kč, z pronájmu ostatních nemovitostí o ,23 Kč, u podpory produkční činnosti (lesy) o ,22 Kč. Konečný zůstatek úvěru k od Komerční banky, a.s. činil ,51 Kč a úvěr od České spořitelny, a. s. byl dne doplacen. 2. Stav účelových fondů a finančních aktiv 2.1 Fond rozvoje bydlení stav k ,27 Kč V roce 2017 nebylo vypsáno žádné výběrové řízení na půjčky z Fondu rozvoje bydlení z důvodu nové legislativy a finanční prostředky ve výši Kč byly rozhodnutím Zastupitelstva města Vamberk na svém 17. veřejném zasedání dne převedeny do Fondu rozvoje a rezerv ve výši ,00 Kč. 2.2 Fond rezerv a rozvoje stav k ,85 Kč S účinností od je postupováno dle schválených Pravidel k fondu rozvoje a rezerv. Příjmy fondu tvoří a) příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce, vždy to jsou příjmy z prodeje nemovitostí a pozemků. Příjmy z prodeje nemovitostí a pozemků jsou poníženy o výdaje, které s prodejem bezprostředně souvisí (např. daň z převodu nemovitostí, geometrické plány, znalecké posudky, ostatní 1

2 služby externích firem, apod.). Dále úroky připisované na výše uvedený účet a o dalších příjmech rozhoduje zastupitelstvo města. V roce 2017 byly do fondu rezerv a rozvoje přiděleny finanční prostředky ve výši Kč dle Pravidel k fondu rozvoje a rezerv. 2.3 Sociální fond stav k ,19 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem města a Směrnicí č. OS16, schválenou Radou města dne usnesení č. 82 v bodě č. 17 s platností od Zůstatky na bankovních účtech a v pokladně k Město vede základní běžný účet: v Komerční bance, a.s. Rychnov nad Kněžnou u České spořitelny, a.s. Vamberk u České národní banky Praha Základní běžný účet - zůstatek k ,84 Kč Pokladna - zůstatek k ,00 Kč Běžné účty investic - zůstatek k ,60 Kč 4. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu města za rok 2017 činily celkem ,00 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2017 je uveden v tabulce viz níže. Dotace byly řádně vyúčtovány a nevyčerpané dotace byly v řádném termínu vráceny. Přijaté dotace v roce 2017 POSKYTOVATEL ÚČEL ÚČELOVÝ ZNAK POLOŽKA ROZPOČET (v Kč) ČERPÁNÍ (v Kč) ČERPÁNÍ (v %) Ministerstvo financí Ministerstvo financí Ministerstvo financí Ministerstvo práce a sociálních věcí Ministerstvo práce a sociálních věcí Ministerstvo práce a sociálních věcí Ministerstvo vnitra Obce Krajský úřad pro Volby prezidenta ČR , ,00 7,5 Volby do parlamentu ČR , ,00 98,5 Souhrnný dotační vztah dotace správa Operační program zaměstnanost Příspěvek na sociální práce Aktivní politika zaměstnanosti Neinvestiční transfery krajům podle 27 zákona č. 133/1985 Sb., o požární ochraně Neivn. přijaté transfery od obcí - Projednávání přestupků Mezinárodní setkání krajkářek , , , , , , , , , , , , , ,

3 Krajský úřad pro Krajský úřad pro Miminsterstvo pro místní rozvoj Průtoková dotace pro Základní školu projekt Proč se zajímat o své zdraví Dotace Pečovatelská služba IROP Hasičské vozidlo , , , , , , , , , , , ,00 23,38 23, Krajská úřad pro Nákup kontejneru pro posílení svozu separovaného odpadu , , Celkem , ,00 98,71 5. Přijaté dary V roce 2017 byly přijaty dary od paní Zuzany Zezulkové ve výši 2.000,00 Kč, od MC Vamberecký dráček, z. o. ve výši 500,00 Kč a od KRPŠ při ZŠ Vamberk ve výši 600,00 Kč pro Městskou knihovnu Vamberk. 6. Poskytnuté dotace a dary V roce 2017 bylo celkem vyplaceny dotace v celkové výši ,00 Kč a dary v celkové výši ,00 Kč. Rozpis poskytnutých dotací a darů viz příloha č Inventarizace majetku, materiálových zásob, pohledávek a závazků (v Kč) Stálá aktiva , Dlouhodobý nehmotný majetek , Dlouhodobý hmotný majetek ,63 - budovy a stavby (021) ,64 - pozemky (031) ,69 - umělecká díla (032) ,00 - samostatné movité věci (022) ,70 - drobný dlouhodobý majetek (028) 0,00 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (042) , Dlouhodobý finanční majetek , Dlouhodobé pohledávky ,44 Oběžná aktiva , Zásoby , Krátkodobé pohledávky ,42 -odběratelé - neuhraz. nájmy a předepsané faktury (311) ,90 -poskytnuté zálohy voda, elektřina, teplo, předplatné (314) ,00 -pohledávky za rozpočtové příjmy předpis prodeje maj.na splátky (315) ,05 -pohledávky za zaměstnanci (335) ,00 -pohledávky za ústředními rozpočty (346) ,00 3

4 -náklady příštích období (381) ,00 -dohadné účty aktivní (388) ,00 -jiné pohledávky (377) , Krátkodobý finanční majetek ,43 -základní běžný účet (231) ,74 -účty peněžních fondů (236) ,69 -ceniny (263) ,00 Aktiva celkem (brutto) ,75 Aktiva celkem po korekci ,62 Vlastní kapitál , Jmění účetní jednotky , Fondy účetní jednotky , Výsledek hospodaření běžného účetního období , Výsledek hospodaření předcházejicího účetního období (432) ,63 Dlouhodobé závazky ,47 Závazky krátkodobé ,85 -dodavatelé (321) ,85 -krátkodobé přijaté zálohy (324) ,00 -zaměstnanci (331) ,00 -závazky se soc.a zdrav.poj. (336) ,00 -daň z příjmů (341) ,00 -ostatní přímé daně (342) ,00 -přijaté zálohy na transfery (374) ,00 -výnosy příštích období (384) 948,00 -dohadné účty pasivní (389) ,00 -ostatní krátkodobé závazky (378) ,00 Pasiva celkem ,92 8. Prodej nemovitého majetku (v Kč) Prodej pozemků 2.600,00 Prodej ostatních nemovitostí ,00 Záměry prodejů byly vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněny před schválením ZM. 9. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem (v Kč) Finanční vypořádání příspěvkových organizací Správa sportovních zařízení, Mateřská škola Vamberk a Základní škola Vamberk bylo schváleno na 94. zasedání Rady města Vamberk dne v bodech č. 5 b) (Správa sportovních zařízení), č. 7 b) (MŠ) a 8 b) (ZŠ). U všech tří příspěvkových organizací bylo schváleno rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku převodem do rezervního fondu. 4

5 Základní škola Vamberk Výsledek hospodaření běžného účetního období - Hlavní činnost ,39 - Hospodářská činnost 1.148,00 Fond kulturních a sociálních potřeb ,69 Rezervní fond ,75 Investiční fond ,50 Fond odměn ,88 Základní škola Vamberk má veden v účetnictví majetek vlastní v hodnotě Kč (stavby), který vykazuje v inventurách. Dále pak má majetek ve výpůjčce od zřizovatele budovy a stavby ,91 Kč, DHM ,43 Kč. Mateřská škola Vamberk Výsledek hospodaření běžného účetního období - Hlavní činnost ,12 - Hospodářská činnost 861,64 Fond kulturních a sociálních potřeb ,32 Rezervní fond ,54 Investiční fond ,00 Fond odměn 5.453,85 Mateřská škola Vamberk má majetek ve výpůjčce od zřizovatele budovy ,60 Kč, stavby ,06 Kč, DHM MŠ ,00 Kč a DHM ŠJ Kč. Správa sportovních zařízení Výsledek hospodaření běžného účetního období - Hlavní činnost ,71 Fond kulturních a sociálních potřeb ,00 Rezervní fond ,94 Investiční fond 0,00 Správa sportovních zařízení má majetek ve výpůjčce od zřizovatele budovy ,00 Kč, stavby ,28 Kč, dopravní prostředky ,10 Kč, DHM ,00 Kč a majetek, který se nachází v Miltifunkčním areálu v Lukách budovy ,00 Kč, stavby ,22, dopravní prostředky ,00 Kč a DHM ,00 Kč a majetek ve správě ,46 Kč. Vzhledem k tomu, že se u příspěvkových organizací jedná ve všech případech (majetek ve výpůjčce, majetek ve správě) o majetek zřizovatele - Města Vamberk, je inventarizován jako celek s majetkem města. Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací, včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny u tajemnice Městského úřadu Vamberk a byly schváleny na zasedání Rady města Vamberk č. 94. dne v bodech č. 5 a) (Správa sportovních zařízení), 7 a) (MŠ) a 8 a) (ZŠ). 10. Hospodaření organizací založené městem (v Kč) VAMBEKON s.r.o. Výnosy ,24 Náklady ,14 Výsledek hospodaření ,10 Roční účetní závěrka a rozdělení hospodářského výsledku převodem do rezervního fondu byly schváleny Radou města Vamberk, ve funkci zakladatele, dne na svém 94. zasedání v bodě č. 6. 5

6 Roční účetní závěrka založené organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů je uložena u tajemnice Městského úřadu Vamberk. Vamberecká voda s.r.o. Výnosy ,65 Náklady ,82 Výsledek hospodaření ,83 Roční účetní závěrka a rozdělení hospodářského výsledku převodem do nerozděleného zisku minulých let byly schváleny Radou města Vamberk ve funkci zakladatele dne na 95. zasedání v bodě č. 6. Roční účetní závěrka založené organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na u tajemnice Městského úřadu Vamberk. 11. Zpráva o přezkoumání hospodaření Města Vamberk za rok 2017 Audit byl proveden Krajským úřadem Královéhradeckého kraje ve dnech a Při přezkoumání hospodaření podle 10 odst. 3 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávních celků a dobrovolných svazků obcí byly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky. Plné znění zprávy o přezkoumání hospodaření Města Vamberk za rok 2017 je přílohou k závěrečnému účtu. Závěrečný účet včetně všech zákonem předepsaných výkazů je k nahlédnutí u tajemnice Městského úřadu Vamberk nebo na v sekci Úřední deska. Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohli občané uplatnit písemně do , nebo ústně při jeho projednávání na zasedání zastupitelstva města dne Závěrečný účet předložila Ing. Martina Jusková, tajemnice městského úřadu a byl schválen na 24. zasedání Zastupitelstva města Vamberk dne v bodě č. 8. Ve Vamberku dne Rudolf Futter, v. r. starosta města Vyvěšeno dne: Bude sejmuto dne: Sejmuto dne: 6