Základní škola Klatovy, Plánická ul za rok 2017

Transkript

1 ROZBOR HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Základní škola Klatovy, Plánická ul. 194 za rok 2017 Adresa organizace: Plánická ul Klatovy 1 IČ: CZ DIČ: Tel. a fax. spojení Mail. spojení Ředitel organizace: Zástupci ředitele organizace: Mgr. Yvona Nováková Mgr. Vlastimil Časta Poslední zařazení do škol. rejstříku: (u ZŠ a MŠ) reditel@zsplanicka.ktnet.cz Mgr. Karel Denk Seznam pracovišť - středisek (u ZŠ a MŠ dle rozhodnutí o zařazení do škol. Rejstříku) Pracoviště - středisko Základní škola Školní družina Školní jídelna Součásti školy Adresa Plánická 194/I, 208/I, Komenského 133/IV, Studentská 646/IV, Klatovy Plánická 194/I, 208/I, Komenského 133/IV, Studentská 646/IV, Klatovy Plánická 208/I Klatovy (pro ZŠ a MŠ) název součásti počet žáků počet tříd - oddělení Základní škola ,947 Školní družina ,587 Údaj ped. pr. za základní školu jsou pouze učitelé (v roce 2017 jsme měli ještě 2,999 přepočtené asistenty a 0,167 psychologa). Počty žáků jsou přepočtené na celý kalendářní rok. Školní jídelna: počet přepočtených pedagogických pracovníků žáci zaměstnanci školy ostatní - cizí strávníci počet zapsaných strávníků* počet uvařených a vydaných obědů** * za 1. pololetí k 30.6., za 2. pololetí k ** celkem za rok Počet hodin v tělocvičně HČ - počet hodin DČ - počet hodin Celkem % využití pro DČ , ,30 50%

2 ZŠ Klatovy, Plánická ul Klatovy 1, Plánická 194 tel Komentář - DČ tělocvična - rok 2017 Toto středisko hospodařilo v roce 2017 s kladným hospodářským výsledkem 107 tis. Kč. Největší příjmy jsou z pronájmu sportovních zařízení školy. Náklady jsou účtovány podle platné kalkulace. Současně na některé akce pořádané v rámci doplňkové činnosti školy je zajištěna strava ve školní jídelně, ubytování v prostorách sportovního areálu a školy a pronájmy ostatních prostor školy. Od 1. července 2011 byly nájemní smlouvou převedeny služební byty školníků do správy školy. Měsíčně je hrazené nájemné na účet organizace. Komentář - DČ školní jídelna - rok 2017 V souladu se zřizovací listinou je také ve školní jídelně prováděna doplňková činnost přibližně pro 241 strávníků. Část z nich se stravuje nepravidelně. Cizí strávníci jsou převážně z řad důchodců a zaměstnanců různých organizací. Toto středisko hospodařilo s kladným hospodářským výsledkem 182 tis. Kč. Celkem bylo pro cizí strávníky v roce 2017 uvařeno obědů. Komentář - DČ celkem - rok 2017 Hospodářský výsledek u doplňkové činnosti naší organizace činí celkem 289 tis. Kč. DČ se skládá na základě zřizovací listiny z těchto činností - pronájem tělocvičny, učeben a víceúčelového hřiště, - vaření obědů ve školní jídelně pro cizí strávníky v průběhu celého roku, ubytování během prázdnin a při mimořádných akcích, - nájem ze služebních bytů. Doplňková činnost naší organizace je zisková, největší podíl na tomto hospodářském výsledku má školní jídelna. Komentář - HČ TĚLOCVIČNA - rok 2017 Výzvou blízké budoucnosti je stav běžecké dráhy. Kompletní rekonstrukce oválu bude stát okolo 3 milionů korun. Tady se bez pomoci města nebo vhodného dotačního titulu neobejdeme. Komentář - HČ školní jídelna - rok 2017 Došlo k nákupu nového kotle. Spotřeba energií Na tomto středisku odpovídá spotřeba energií stanovenému plánu. Opravy a udržování Jen běžné opravy a údržba. Ostatní služby Nejvyšší částku tvoří nájem SNK Kč.

3 Komentář - HČ škola - rok 2017 Obdrželi jsme zálohu ,20 Kč na neinvestiční dotaci. Projekt Zlepšení kvality vzdělávání a výsledků žáků v celkové výši Kč bude vypořádán v roce Na něj by měli navazovat další projekty financované MŠ a EU. Spotřeba energií Na tomto středisku odpovídá spotřeba energií stanovenému plánu. Opravy a udržování Kromě běžné údržby proběhlo vymalování 133/IV a oprava vnějších omítek na budovách 133/IV a 194/I a kompletní rekonstrukce šaten včetně výměny šatních skříněk na 194/I. Stav obou historických budov hlavně z venku se snažíme udržovat. Práce vyžadující kvalifikovanou firmu něco stojí. Na větší opravy tak peníze nemáme a v podstatě jen záplatujeme to, co nejvíce hoří. Komentář - HČ celkem - rok 2017 V hlavní činnosti hospodařila organizace se záporným hospodářským výsledkem 55 tis. Kč, z toho na středisku škola 55 tis Kč - viz komentář k celkovému hospodaření organizace. Komentář k účtu ostatní služby - nájem 208/I Kč - výuka plavání TSMK Kč Zbylé položky jsou běžné služby ve většině nepřekračující částky Kč. Komentář k hospodaření organizace za rok 2017 Základní škola Klatovy, Plánická ul. 194 je od roku 2001 příspěvkovou organizací. Město Klatovy jako zřizovatel poukazuje na běžný účet měsíčně dotaci na provozní náklady. Součástí školy je školní jídelna a školní družina. Sportovní halu a hřiště na Vodojemu využívají v době výuky žáci, mimo vyučování je k dispozici aktivitám doplňkové činnosti. Státní příspěvek na platy zaměstnanců, povinné odvody a ostatní neinvestiční výdaje poskytuje KÚ Plzeňského kraje. Dotace byly poukázány na běžný účet školy v dvouměsíčních intervalech. Součástí státní dotace jsou také prostředky k zajištění činnosti asistenta pedagoga. Ke konci roku 2017 byl vykázán záporný hospodářský výsledek v hlavní činnosti organizace a kladný hospodářský výsledek v doplňkové činnosti. Ztráta za hlavní činnost činí 55 tis Kč, zisk za doplňkovou činnost 289 tis. Kč. Ztráta v hlavní činnosti je způsobena převedením části příspěvku zřizovatele do IF školy (pořízení nového kotle) IROP Škola prostřednictvím města podala žádost o dotaci na vybavení keramické dílny a jazykové učebny prostřednictvím IROP. Realizace je pořád ještě ve hvězdách.

4 Návrh na finanční vypořádání příspěvkové organizace za rok 2017 (Kč) Odvody celkem: Plán 2017 Skutečnost 2017 Finanční vypořádání odvod z provozu odvod z investičního fondu úhrada nájemného Příspěvky zřizovatele celkem: Plán 2017 Skutečnost 2017 Finanční vypořádání příspěvek na provoz příspěvek do Fondu investic ostatní účelové příspěvky Přehled o výsledku hospodaření příspěvkové organizace k Hospodářský výsledek Plán 2017 Skutečnost z hlavní činnosti z hospodářské činnosti Celkem (dle Výkazu zisku a ztráty) položky upravující HV 0 Upravený hospodářský výsledek k rozdělení do fondů Návrh na krytí zhoršeného výsledku hospodaření organizace k Ztráta z hospodaření celkem Plán 2017 Skutečnost 2017 v tom krytí ztráty: na vrub zůstatku rez. fondu organizace z rozpočtu zřizovatele úhradou jiným způsobem 0 0 Návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření organizace k Ukazatel Stav k Příděl ze ZVH Stav fondu po přídělu Rezervní fond Fond odměn Investiční fond Fond kulturních a sociálních potřeb Celkem příděly x x Návrh na rozdělení HV za rok 2017: Do fondu odměn a rezervního fondu školy.

5 Doplňující informace k účetní závěrce příspěvkové organizace za rok 2017 (Kč) Zásoby Stav k nákup spotřeba Stav k Stav k Materiál Výrobky Zboží Celkem Obchodní pohledávky Stav k Stav k Stav k Do lhůty splatnosti Po lhůtě splatnosti z toho nad 12 měsíců Tržby - posledních 12 měsíců Obchodní závazky Stav k Stav k Stav k Do lhůty splatnosti Po lhůtě splatnosti z toho: nad 12 měsíců 0 0 0

6 Vyhodnocení závazných ukazatelů příspěvkové organizace za rok 2017 (v Kč) Plán odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku organizace v roce 2017 Položka Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena Roční odpis Odpisová skupina Odpisová skupina Odpisová skupina Odpisová skupina Odpisová skupina 5 Celkem za rok

7 Přehled ekonomických výsledků organizace za rok doplňková činnost - sportovní areál (v tis. Kč) Náklady organizace - doplňková činnost (účty) Plán 2017 Skutečnost 2017 % (sk/pl) Skutečnost 2016 Skutečnost 2015 Spotřeba materiálu % 9 13 Spotřeba energie celkem % z toho: elektrická energie % z toho: plyn % z toho: voda % 5 4 z toho: teplo 0 PHM % 2 2 Opravy a udržování % Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby celkem % z toho: nájemné zřizovateli Mzdové náklady % Zákonné sociální pojištění % Zák. a ost. sociální náklady % 3 1 Daně a poplatky Pokuty a penále Jiné ostatní náklady, DPH % 2 2 Odpisy DHM a DNHM Ostatní náklady pomůcky Finanční náklady Náklady na nenezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost Vnitropodnikové náklady 516 aktivace vnitroorg. sl. 0 Náklady celkem % Výnosy organizace - doplňková činnost (účty) Plán 2017 Skutečnost 2017 %(sk/pl) Skutečnost 2016 Skutečnost 2015 Výnosy z činnosti % Finanční výnosy Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF z toho příspěvek na provoz od zřizovatele Vnitropodnikové výnosy 0 0 Výnosy celkem % Výsledek hospodaření před zdaněním 66,00 107,00 162% 223,00 151,31 Daň z příjmů 591,5 Výsledek hospodaření po zdanění 66,00 107,00 162% 223,00 151,31 TAB č. 1 Tv DČ

8 Přehled ekonomických výsledků organizace za rok doplňková činnost - jídelna (v tis. Kč) Náklady organizace - doplňková činnost (účty) Plán 2017 Skutečnost 2017 %(sk/pl) Skutečnost 2016 Skutečnost 2015 Spotřeba materiálu % Spotřeba energie celkem % z toho: elektrická energie % z toho: plyn % z toho: voda % 13 8 z toho: teplo % PHM 0 Opravy a udržování % Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby celkem % z toho: nájemné zřizovateli 0 Mzdové náklady % Zákonné sociální pojištění % Zák. a ost. sociální náklady % 13 8 Daně a poplatky Pokuty a penále Jiné ostatní náklady, DPH % Odpisy DHM a DNHM % Ostatní náklady pomůcky % 7 12 Finanční náklady Náklady na nenezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost Vnitropodnikové náklady 516 aktivace vnitroorg. sl. 0 Náklady celkem % Výnosy organizace - doplňková činnost (účty) Plán 2017 Skutečnost 2017 %(sk/pl) Skutečnost 2016 Skutečnost 2015 Výnosy z činnosti % Finanční výnosy Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 Vnitropodnikové výnosy Výnosy celkem % Výsledek hospodaření před zdaněním 101,00 182,00 180% Daň z příjmů 591,5 Výsledek hospodaření po zdanění 101,00 182,00 180% TAB č. 1 jídelna DČ

9 Přehled ekonomických výsledků organizace za rok doplňková činnost (v tis. Kč) Náklady organizace - doplňková činnost (účty) Plán 2017 Skutečnost 2017 %(sk/pl) Skutečnost 2016 Skutečnost 2015 Spotřeba materiálu % Spotřeba energie celkem % z toho: elektrická energie % z toho: plyn % z toho: voda % z toho: teplo % PHM % 2 2 Opravy a udržování % Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby celkem % z toho: nájemné zřizovateli Mzdové náklady % Zákonné sociální pojištění % Zák. a ost. sociální náklady % 16 9 Daně a poplatky Pokuty a penále Jiné ostatní náklady, DPH % Odpisy DHM a DNHM % Ostatní náklady pomůcky % 7 14 Finanční náklady Náklady na nenezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost Vnitropodnikové náklady 516 aktivace vnitroorg. sl Náklady celkem % Výnosy organizace - doplňková činnost (účty) Plán 2017 Skutečnost 2017 %(sk/pl) Skutečnost 2016 Skutečnost 2015 Výnosy z činnosti % Finanční výnosy Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF z toho příspěvek na provoz od zřizovatele Vnitropodnikové výnosy Výnosy celkem ,23% Výsledek hospodaření před zdaněním ,07% Daň z příjmů 591,5 Výsledek hospodaření po zdanění ,07% TAB č. 1 DČ celk.

10 Přehled ekonomických výsledků organizace za rok hlavní činnost - sportovní areál (v tis. Kč) Náklady organizace - hlavní činnost (účty) Plán 2017 Skutečnost 2017 %(sk/pl) Skutečnost 2016 Skutečnost 2015 Spotřeba materiálu % Spotřeba energie celkem % z toho: elektrická energie % z toho: plyn % z toho: voda % 2 9 z toho: teplo 0 PHM % 2 2 Opravy a udržování % Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby celkem % z toho: nájemné zřizovateli 0 Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zák. a ost. sociální náklady Daně a poplatky Pokuty a penále Jiné ostatní náklady, DPH % 1 3 Odpisy DHM a DNHM Ostatní náklady pomůcky Finanční náklady Náklady na nenezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost Vnitropodnikové náklady 516 aktivace vnitroorg. sl. 0 Náklady celkem % Výnosy organizace (účty) Plán 2017 Skutečnost 2017 %(sk/pl) Skutečnost 2016 Skutečnost 2015 Výnosy z činnosti Finanční výnosy Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF % z toho příspěvek na provoz od zřizovatele % Vnitropodnikové výnosy 0 Výnosy celkem % Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů 591,5 Výsledek hospodaření po zdanění TAB č. 1 Tv HČ

11 Přehled ekonomických výsledků organizace za rok hlavní činnost - jídelna (v tis. Kč) Náklady organizace - hlavní činnost (účty) Plán 2017 Skutečnost 2017 %(sk/pl) Skutečnost 2016 Skutečnost 2015 Spotřeba materiálu % Spotřeba energie celkem % z toho: elektrická energie % z toho: plyn % z toho: voda % z toho: teplo % PHM 0 Opravy a udržování % Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby celkem % z toho: nájemné zřizovateli 0 Mzdové náklady % Zákonné sociální pojištění % Zák. a ost. sociální náklady % Daně a poplatky Pokuty a penále Jiné ostatní náklady, DPH % Odpisy DHM a DNHM % Ostatní náklady pomůcky % Finanční náklady Náklady na nenezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost Vnitropodnikové náklady 516 aktivace vnitroorg. sl. 0 Náklady celkem % Výnosy organizace (účty) Plán 2017 Skutečnost 2017 %(sk/pl) Skutečnost 2016 Skutečnost 2015 Výnosy z činnosti % Finanční výnosy Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF % z toho příspěvek na provoz od zřizovatele % Vnitropodnikové výnosy 0 Výnosy celkem % Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů 591,5 Výsledek hospodaření po zdanění TAB č. 1 jídelna HČ

12 Přehled ekonomických výsledků organizace za rok hlavní činnost - škola (v tis. Kč) Náklady organizace - hlavní činnost (účty) Plán 2017 Skutečnost 2017 %(sk/pl) Skutečnost 2016 Skutečnost 2015 Spotřeba materiálu % Spotřeba energie celkem % z toho: elektrická energie % z toho: plyn % z toho: voda % z toho: teplo 0 PHM 0 Opravy a udržování % Cestovné % Náklady na reprezentaci % 9 8 Ostatní služby celkem % z toho: nájemné zřizovateli 0 Mzdové náklady % Zákonné sociální pojištění % Zák. a ost. sociální náklady % Daně a poplatky Pokuty a penále Jiné ostatní náklady, DPH Odpisy DHM a DNHM % 24 1 Ostatní náklady pomůcky % Finanční náklady Náklady na nenezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost Vnitropodnikové náklady 516 aktivace vnitroorg. sl % Náklady celkem % Výnosy organizace (účty) Plán 2017 Skutečnost 2017 %(sk/pl) Skutečnost 2016 Skutečnost 2015 Výnosy z činnosti % Finanční výnosy Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF % z toho příspěvek na provoz od zřizovatele % Vnitropodnikové výnosy 0 Výnosy celkem % Výsledek hospodaření před zdaněním % Daň z příjmů 591,5 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění % TAB č. 1 škola

13 Přehled ekonomických výsledků organizace za rok hlavní činnost (v tis. Kč) Náklady organizace - hlavní činnost (účty) Plán 2017 Skutečnost 2017 %(sk/pl) Skutečnost 2016 Skutečnost 2015 Spotřeba materiálu % Spotřeba energie celkem % z toho: elektrická energie % z toho: plyn % z toho: voda % z toho: teplo % PHM % 2 2 Opravy a udržování % Cestovné % Náklady na reprezentaci % 9 8 Ostatní služby celkem % z toho: nájemné zřizovateli Mzdové náklady % Zákonné sociální pojištění % Zák. a ost. sociální náklady % Daně a poplatky Pokuty a penále Jiné ostatní náklady, DPH % Odpisy DHM a DNHM % Ostatní náklady pomůcky % Finanční náklady Náklady na nenezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost Vnitropodnikové náklady 516 aktivace vnitroorg. sl % Náklady celkem % Výnosy organizace (účty) Plán 2017 Skutečnost 2017 %(sk/pl) Skutečnost 2016 Skutečnost 2015 Výnosy z činnosti % Finanční výnosy Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF % z toho příspěvek na provoz od zřizovatele % Vnitropodnikové výnosy Výnosy celkem % Výsledek hospodaření před zdaněním % Daň z příjmů 591, Výsledek hospodaření po zdanění % TAB č. 1 HČ celk.

14 Přehled ekonomických výsledků organizace za rok CELKEM (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) Plán 2017 Skutečnost 2017 %(sk/pl) Skutečnost 2016 Skutečnost 2015 Spotřeba materiálu % Spotřeba energie celkem % z toho: elektrická energie % z toho: plyn % z toho: voda % z toho: teplo % PHM % 4 3 Opravy a udržování % Cestovné % Náklady na reprezentaci % 9 8 Ostatní služby celkem % z toho: nájemné zřizovateli Mzdové náklady % Zákonné sociální pojištění % Zák. a ost. sociální náklady % Daně a poplatky Pokuty a penále Jiné ostatní náklady, DPH % Odpisy DHM a DNHM % Ostatní náklady pomůcky % Finanční náklady Náklady na nenezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost Vnitropodnikové náklady 516 aktivace vnitroorg. sl % Náklady celkem % Výnosy organizace (účty) Plán 2017 Skutečnost 2017 %(sk/pl) Skutečnost 2016 Skutečnost 2015 Výnosy z činnosti % Finanční výnosy Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF % z toho příspěvek na provoz od zřizovatele % Vnitropodnikové výnosy Výnosy celkem % Výsledek hospodaření před zdaněním % Daň z příjmů 591, Výsledek hospodaření po zdanění % TAB č. 1 Org. celk.

15 MÚZO Praha, s.r.o. - PC výkaznictví JASU Datum tisku: čas: R o z v a h a ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE STÁTNÍ FONDY, POZEMKOVÝ FOND ČESKÉ REPUBLIKY : Název organizace : ZŠ Klatovy, Plánická ul. 194 Právní forma : příspěvková organizace Sídlo : Klatovy sestavená k v Kč, s přesností na dvě desetinná místa okamžik sestavení: : O B D O B Í pol.č. N á z e v p o l o ž k y účet B R U T T O B Ě Ž N É K O R E K C E N E T T O M I N U L É A K T I V A C E L K E M A. Stálá aktiva I Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferenční limity Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný Poskytnuté zálohy na dlouhodobý Dlouhodobý nehmotný majetek určený k II. Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Kulturní předměty Stavby Samostatné hmotné movité věci a Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný Poskytnuté zálohy na dlouhodobý Dlouhodobý hmotný majetek určený k 036 III Dlouhodobý finanční majetek Majetkové účasti v osobách s Majetkové účasti v osobách s Dluhové cenné papíry držené do Dlouhodobé půjčky Termínované vklady dlouhodobé Ostatní dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý strana 1 Datum tisku: čas: 10.56

16 O B D O B Í pol.č. N á z e v p o l o ž k y účet B R U T T O B Ě Ž N É K O R E K C E N E T T O M I N U L É IV. Dlouhodobé pohledávky Poskytnuté návratné finanční výpomoci Dlouhodobé pohledávky z postoupených Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dlouhodobé pohledávky z ručení Ostatní dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé poskytnuté zálohy na Dlouhodobé zprostředkování transferů 475 B. Oběžná aktiva I. Zásoby Pořízení materiálu Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Pořízení zboží Zboží na skladě Zboží na cestě Ostatní zásoby 139 II. Krátkodobé pohledávky Odběratelé Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky z hlavní činnosti Poskytnuté návratné finanční výpomoci Krátkodobé pohledávky z postoupených Pohledávky z přerozdělovaných daní Pohledávky za zaměstnanci Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Důchodové spoření Daň z příjmů Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná Daň z přidané hodnoty Pohledávky za osobami mimo vybrané Pohledávky za vybranými ústředními Pohledávky za vybranými místními Pohledávky ze správy daní Zúčtování z přerozdělování daní Pohledávky z exekuce a ostatního Ostatní pohledávky ze správy daní Krátkodobé pohledávky z ručení Pevné termínové operace a opce Pohledávky z neukončených finančních Pohledávky z finančního zajištění Pohledávky z vydaných dluhopisů Krátkodobé poskytnuté zálohy na Krátkodobé zprostředkování transferů Náklady příštích období Příjmy příštích období Dohadné účty aktivní Ostatní krátkodobé pohledávky strana 2 Datum tisku: čas: 10.56

17 O B D O B Í pol.č. N á z e v p o l o ž k y účet B R U T T O B Ě Ž N É K O R E K C E N E T T O M I N U L É III. Krátkodobý finanční majetek Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Jiné cenné papíry Termínované vklady krátkodobé Jiné běžné účty Účty státních finančních aktiv Účty řízení likvidity státní pokladny a Účty pro sdílení daní a pro dělenou Běžný účet Běžný účet FKSP Základní běžný účet územních Běžné účty fondů územních Běžné účty státních fondů Běžné účty fondů organizačních složek Ceniny Peníze na cestě Pokladna P A S I V A C E L K E M pol.č. N á z e v p o l o ž k y účet 1 2 O B D O B Í B Ě Ž N É M I N U L É C I Jmění účetní jednotky 401 Fond privatizace 402 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku 403 Kurzové rozdíly 405 Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody 406 Jiné oceňovací rozdíly 407 Opravy minulých období II Fond odměn 411 Fond kulturních a sociálních potřeb 412 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření 413 Rezervní fond z ostatních titulů 414 Fond reprodukce majetku, fond investic 416 Ostatní fondy III Výsledek hospodaření běžného účetního období Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 431 Výsledek hospodaření předcházejících účetních období IV Příjmový účet organizačních složek státu 222 Zvláštní výdajový účet 223 Účet hospodaření státního rozpočtu 227 Agregované příjmy a výdaje minulých období strana 3 Datum tisku: čas: 10.56

18 Cizí zdroje pol.č. N á z e v p o l o ž k y D. účet 1 2 O B D O B Í B Ě Ž N É M I N U L É I. 1. Rezervy II Dlouhodobé úvěry 451 Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé 452 Dlouhodobé závazky z vydaných dluhopisů 453 Dlouhodobé přijaté zálohy 455 Dlouhodobé závazky z ručení 456 Dlouhodobé směnky k úhradě 457 Ostatní dlouhodobé závazky 459 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 472 Dlouhodobé zprostředkování transferů III Krátkodobé úvěry 281 Eskontované krátkodobé dluhopisy (směnky) 282 Krátkodobé závazky z vydaných dluhopisů 283 Jiné krátkodobé půjčky 289 Dodavatelé 321 Směnky k úhradě 322 Krátkodobé přijaté zálohy 324 Závazky z dělené správy 325 Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé 326 Zaměstnanci 331 Jiné závazky vůči zaměstnancům 333 Sociální zabezpečení 336 Zdravotní pojištění 337 Důchodové spoření 338 Daň z příjmů 341 Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění 342 Daň z přidané hodnoty 343 Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce 345 Závazky k vybraným ústředním vládním institucím 347 Závazky k vybraným místním vládním institucím 349 Přijaté zálohy daní 351 Přeplatky na daních 353 Závazky z vratek nepřímých daní 354 Zúčtování z přerozdělování daní 355 Závazky z exekuce a ostatního nakládání s cizím majetkem 357 Ostatní závazky ze správy daní 359 Krátkodobé závazky z ručení 362 Pevné termínové operace a opce 363 Závazky z neukončených finančních operací 364 Závazky z finančního zajištění 366 Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 368 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 374 Krátkodobé zprostředkování transferů 375 Závazky z řízení likvidity státní pokladny a státního dluhu 248 Výdaje příštích období 383 Výnosy příštích období 384 Dohadné účty pasivní 389 Ostatní krátkodobé závazky strana 4 Datum tisku: čas: 10.56

19 MÚZO Praha, s.r.o. - PC výkaznictví JASU Datum tisku: čas: V ý k a z z i s k u a z t r á t y ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE STÁTNÍ FONDY, POZEMKOVÝ FOND ČESKÉ REPUBLIKY : Název organizace : ZŠ Klatovy, Plánická ul. 194 Právní forma : příspěvková organizace Sídlo : Klatovy sestavený k v Kč, s přesností na dvě desetinná místa okamžik sestavení: : pol.č. N á z e v p o l o ž k y účet Hlavní činnost B Ě Ž N É O B D O B Í Hosp. činnost M I N U L É O B D O B Í Hlavní činnost Hosp. činnost A. N Á K L A D Y C E L K E M I. Náklady z činnosti Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných Prodané zboží Aktivace dlouhodobého majetku Aktivace oběžného majetku Změna stavu zásob vlastní výroby Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Aktivace vnitroorganizačních služeb Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Jiné sociální pojištění Zákonné sociální náklady Jiné sociální náklady Daň silniční Daň z nemovitostí Jiné daně a poplatky Vratky nepřímých daní Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále Dary a jiná bezúplatná předání Prodaný materiál Manka a škody Tvorba fondů Odpisy dlouhodobého majetku Zůstatková cena prodaného Zůstatková cena prodaného Prodané pozemky Tvorba a zúčtování rezerv Tvorba a zúčtování opravných položek Náklady z vyřazených pohledávek Náklady z drobného dlouhodobého Ostatní náklady z činnosti strana 1 Datum tisku: čas: 11.02

20 pol.č. N á z e v p o l o ž k y účet Hlavní činnost B Ě Ž N É O B D O B Í Hosp. činnost M I N U L É O B D O B Í Hlavní činnost Hosp. činnost II. Finanční náklady Prodané cenné papíry a podíly Úroky Kurzové ztráty Náklady z přecenění reálnou hodnotou Ostatní finanční náklady 569 III. Náklady na transfery Náklady vybraných ústředních vládních Náklady vybraných místních vládních Náklady vybraných ústředních vládních 575 IV. Náklady ze sdílených daní a poplatků Náklady ze sdílené daně z příjmů Náklady ze sdílené daně z příjmů Náklady ze sdílené daně z přidané Náklady ze sdílených spotřebních daní Náklady z ostatních sdílených daní a 586 V. Daň z příjmů Daň z příjmů Dodatečné odvody daně z příjmů pol.č. N á z e v p o l o ž k y účet Hlavní činnost B Ě Ž N É O B D O B Í Hosp. činnost M I N U L É O B D O B Í Hlavní činnost Hosp. činnost B. V Ý N O S Y C E L K E M I. Výnosy z činnosti Výnosy z prodeje vlastních výrobků Výnosy z prodeje služeb Výnosy z pronájmu Výnosy z prodaného zboží Výnosy ze správních poplatků Výnosy z místních poplatků Výnosy ze soudních poplatků Jiné výnosy z vlastních výkonů Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále Výnosy z vyřazených pohledávek Výnosy z prodeje materiálu Výnosy z prodeje dlouhodobého Výnosy z prodeje dlouhodobého Výnosy z prodeje pozemků Čerpání fondů Ostatní výnosy z činnosti strana 2 Datum tisku: čas: 11.02

21 pol.č. N á z e v p o l o ž k y Hlavní činnost B Ě Ž N É O B D O B Í Hosp. činnost M I N U L É O B D O B Í Hlavní činnost Hosp. činnost II. Finanční výnosy Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů Úroky Kurzové zisky Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výnosy z dlouhodobého finančního Ostatní finanční výnosy 669 III. Výnosy z daní a poplatků Výnosy z daně z příjmů fyzických osob Výnosy z daně z příjmů právnických osob Výnosy ze sociálního pojištění Výnosy z daně z přidané hodnoty Výnosy ze spotřebních daní Výnosy z majetkových daní Výnosy z energetických daní Výnosy z daně silniční Výnosy z ostatních daní a poplatků 639 IV. Výnosy z transferů Výnosy vybraných ústředních vládních Výnosy vybraných místních vládních Výnosy vybraných ústředních vládních 675 V. Výnosy ze sdílených daní Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyzických Výnosy ze sdílené daně z příjmů Výnosy ze sdílené daně z přidané Výnosy ze sdílených spotřebních daní Výnosy ze sdílených majetkových daní Výnosy ze sdílené silniční daně 688 C. V Ý S L E D E K H O S P O D A Ř E N Í Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření účetního období strana 3 Datum tisku: čas: 11.02

22 MÚZO Praha, s.r.o. - PC výkaznictví JASU Datum tisku: čas: P ř í l o h a ZÁKLADNÍ : Název organizace : ZŠ Klatovy, Plánická ul. 194 Právní forma : příspěvková organizace Sídlo : Klatovy sestavená k okamžik sestavení: :18 A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona (TEXT) Existuje předpoklad, že účetní jednotka bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti, hlavní i doplňkové. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona (TEXT) Účetní jednotka dodržuje vymezení položek dle platné právní úpravy. A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona (TEXT) Účetní jednotka účtuje podle vyhl. 410/2009 Sb. a dalších právních předpisů: účetnictví v plném rozsahu, zásoby potravin ve školní jídelně, čisticích prostředků a školních potřeb - metoda A, odpisování majetku dle schváleného odpisového plánu, časové rozlišování nákladů a výnosů, oddělené účtování hlavní a doplňkové činnosti, časové rozlišení investičního transferu, evidence DPH strana 1 Datum tisku: čas: 11.18

23 MÚZO Praha, s.r.o. - PC výkaznictví JASU Datum tisku: čas: P ř í l o h a ZÁKLADNÍ : Název organizace : ZŠ Klatovy, Plánická ul. 194 Právní forma : příspěvková organizace Sídlo : Klatovy sestavená k ( v Kč, s přesností na dvě desetinná místa ) okamžik sestavení: :18 A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo položky Podrozvahový účet B Ě Ž N É O B D O B Í M I N U L É P.I. Majetek a závazky účetní jednotky součet P.I.1. až P.I Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Vyřazené pohledávky Vyřazené závazky Ostatní majetek P.II. Krátkodobé podm. pohledávky z transferů a krátkodobé podm. závazky z transferů součet P.II.1. až P.II Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 916 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetky jinou osobou součet P.III.1. až P.III Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů strana 1 Datum tisku: čas: 11.18

24 Číslo položky N á z e v p o l o ž k y Podrozvahový účet B Ě Ž N É O B D O B Í M I N U L É P.IV. Další podmíněné pohledávky součet P.IV.1. až P.IV Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 P.V. Dlouhodobé podm. pohledávky z transferů a dlouhodobé podm. závazky z transferů součet P.V.1. až P.V Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 956 P.VI. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku součet P.VI.1. až P.VI Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů strana 2 Datum tisku: čas: 11.18

25 Číslo položky N á z e v p o l o ž k y Podrozvahový účet B Ě Ž N É O B D O B Í M I N U L É P.VII. Další podmíněné závazky součet P.VII.1. až P.VII Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv Krátkodobépodmíněné závazky z přijatého kolaterálu Dlouhodobé podmíněné závazky z přijastého kolaterálu Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 P.VIII. Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty součet P.VIII.1. až P.VIII Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům strana 3 Datum tisku: čas: 11.18

26 MÚZO Praha, s.r.o. - PC výkaznictví JASU Datum tisku: čas: P ř í l o h a ZÁKLADNÍ : Název organizace : ZŠ Klatovy, Plánická ul. 194 Právní forma : příspěvková organizace Sídlo : Klatovy sestavená k okamžik sestavení: :18 A.5. Informace podle 18 odst. 3 písm. b) zákona (TEXT) Účetní jednotka není zapsána v obchodním rejstříku ani v žádném jiném veřejném rejstříku. A.6. Informace podle 19 odst. 6 zákona (TEXT) Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné významné skutečnosti strana 1 Datum tisku: čas: 11.18

27 MÚZO Praha, s.r.o. - PC výkaznictví JASU Datum tisku: čas: P ř í l o h a ZÁKLADNÍ : Název organizace : ZŠ Klatovy, Plánická ul. 194 Právní forma : příspěvková organizace Sídlo : Klatovy sestavená k okamžik sestavení: :18 B.1. Informace podle 66 odst. 6 (TEXT) Bez komentáře. B.2. Informace podle 66 odst. 8 (TEXT) Bez komentáře strana 1 Datum tisku: čas: 11.18

28 MÚZO Praha, s.r.o. - PC výkaznictví JASU Datum tisku: čas: P ř í l o h a ZÁKLADNÍ : Název organizace : ZŠ Klatovy, Plánická ul. 194 Právní forma : příspěvková organizace Sídlo : Klatovy sestavená k okamžik sestavení: :18 B.3. Informace podle 68odst. 3 (ČÍSLO A TEXT) Č í s l o T e x t Bez komentáře strana 1 Datum tisku: čas: 11.18

29 MÚZO Praha, s.r.o. - PC výkaznictví JASU Datum tisku: čas: P ř í l o h a ZÁKLADNÍ : Název organizace : ZŠ Klatovy, Plánická ul. 194 Právní forma : příspěvková organizace Sídlo : Klatovy sestavená k ( v Kč, s přesností na dvě desetinná místa ) okamžik sestavení: :18 C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1 Jmění účetní jednotky" a "C.I.3 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" Číslo položky N á z e v p o l o ž k y B Ě Ž N É Ú Č E T N Í O B D O B Í M I N U L É C.1. Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období C.2. Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti strana 1 Datum tisku: čas: 11.18

30 MÚZO Praha, s.r.o. - PC výkaznictví JASU Datum tisku: čas: P ř í l o h a ZÁKLADNÍ : Název organizace : ZŠ Klatovy, Plánická ul. 194 Právní forma : příspěvková organizace Sídlo : Klatovy sestavená k ( v Kč, s přesností na dvě desetinná místa ) okamžik sestavení: :18 E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace A. I. 2. Bez komentáře. Č á s t k a strana 1 Datum tisku: čas: 11.18

31 MÚZO Praha, s.r.o. - PC výkaznictví JASU Datum tisku: čas: P ř í l o h a ZÁKLADNÍ : Název organizace : ZŠ Klatovy, Plánická ul. 194 Právní forma : příspěvková organizace Sídlo : Klatovy sestavená k ( v Kč, s přesností na dvě desetinná místa ) okamžik sestavení: :18 E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace A. I. 1. Bez komentáře. Č á s t k a strana 1 Datum tisku: čas: 11.18

32 MÚZO Praha, s.r.o. - PC výkaznictví JASU Datum tisku: čas: P ř í l o h a ZÁKLADNÍ : Název organizace : ZŠ Klatovy, Plánická ul. 194 Právní forma : příspěvková organizace Sídlo : Klatovy sestavená k ( v Kč, s přesností na dvě desetinná místa ) okamžik sestavení: :18 F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky FOND KULTURNÍCH A SOCIÁLNÍCH POTŘEB Číslo A. I. A. II A. III A. IV. Číslo Název BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ Počáteční stav fondu k Tvorba fondu Základní příděl Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu Peněžní a jiné dary určené do fondu Ostatní tvorba fondu Čerpání fondu Půjčky na bytové účely Stravování Rekreace Kultura, tělovýchova a sport Sociální výpomoci a půjčky Poskytnuté peněžní dary Úhrada příspěvku na penzijní připojištění Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění Ostatní užití fondu Konečný stav fondu REZERVNÍ FOND (PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚSC) D. I. D. II D. III D. IV. Číslo Název BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ Počáteční stav fondu k Tvorba fondu Zlepšený výsledek hospodaření Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv Peněžní dary - účelové Peněžní dary - neúčelové Ostatní tvorba Čerpání fondu Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření Úhrada sankcí Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady Ostatní čerpání Konečný stav fondu FOND INVESTIC (PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚSC) F. I. F. II F. III F. IV. Název BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ Počáteční stav fondu k Tvorba fondu Peněžní prostředky ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku prováděné podle Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace Převody z rezervního fondu Čerpání fondu Financování investičních výdajů Úhrada investičních úvěrů nebo půjček Odvod do rozpočtu zřizovatele Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku Konečný stav fondu

33 MÚZO Praha, s.r.o. - PC výkaznictví JASU Datum tisku: čas: P ř í l o h a Doplňující informace k položce "A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy ZÁKLADNÍ : Název organizace : ZŠ Klatovy, Plánická ul. 194 Právní forma : příspěvková organizace Sídlo : Klatovy sestavená k ( v Kč, s přesností na dvě desetinná místa ) okamžik sestavení: :18 Číslo položky N á z e v p o l o ž k y BĚŽNÉ O B D O B Í BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ G. G.1. G.2. G.3. G.4. G.5. G.6. S t a v b y Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebytové jednotky Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýrské sítě Ostatní stavby strana 1 Datum tisku: čas: 11.18