Zpráva o hospodaření. 4. základní škola Nerudova Říčany, příspěvková organizace, IČO Kalendářní rok 2016

Transkript

1 , IČO Projednáno na pracovní poradě dne: Projednáno školskou radou dne: Zpráva o hospodaření 4. základní škola Nerudova Říčany, příspěvková organizace, IČO Kalendářní rok 2016 Mgr. Jitka Macháčková Bc. Markéta Macho 1

2 Obsah Obsah 1. Základní informace Tvorba a použití peněžních fondů Projekty a granty Příjmy Náklady Výsledky vnitřního kontrolního systému Návrh na rozdělení hospodářského výsledku - zisku Přílohy: Návrh na rozdělení zisku Seznam zkratek Výsledovka po činnostech analyticky Výsledovka po střediscích analyticky Obratová předvaha analytická Informace o stavu účtů v podrozvahové knize Výkaz zisku a ztrát Rozvaha analyticky Inventarizační zpráva 2

3 1. Základní informace Název organizace : 4. základní škola Nerudova Říčany, příspěvková organizace Nerudova Říčany IČO: Bankovní účty: /0800 provozní účet školy /0800- podúčet FKSP Zřizovatel: Město Říčany Statutární zástupce: Mgr. Macháčková Jitka ředitel školy Hlavní účel organizace: hlavní účel je vymezen ustanovením 44 a 48 zákona č. 561/2004 Sb., o předškolním, základním, středním a vyšším odborném a jiném vzdělávání (dále jen školský zákon)v platném znění, prováděcími předpisy, statutem školy, který vydává ředitel školy a schvaluje zřizovatel. Je typem základní školy zřízené podle 16 odst. 9 školského zákona ve znění zákona č. 82/2015 Sb., v platném znění. Škola poskytuje vzdělávání pro žáky s různým stupněm mentálního postižení, kteří jsou vzděláváni podle Rámcově vzdělávacího programu pro základní vzdělávání a Rámcově vzdělávacího programu pro základní školy speciální. Žáci budou vzděláváni ve 4. základní škole na adrese Nerudova č.p. 481, Říčany a na odloučeném pracovišti v dětském centru Strančice, ul. Hrdinů čp. 175, Strančice. Při základní škole je možné, na základě souhlasu Krajského úřadu Středočeského kraje, zřídit v souladu s ust. 47 školského zákona, přípravnou třídu. Předmět činnosti: zabezpečuje správu nemovitého majetku ve vlastnictví města Říčany, předaný smlouvou o výpůjčce je oprávněna krátkodobě, tj. maximálně na dobu 1 roku pronajímat svěřený nemovitý majetek, vyjma tělocvičny, který jí je svěřen k užívání na základě smlouvy o výpůjčce a movitý majetek, a to pro účely vzdělávací, kulturní, sportovní a společenské mimo dobu školní výuky bez souhlasu zřizovatele je oprávněna pořádat kurzy, školení a jiné vzdělávací akce včetně lektorské činnosti je oprávněna organizovat výlety, zájezdy, sběr druhotných surovin a kulturní akce navazující na hlavní účel činnosti je oprávněna prodávat výpěstky a výrobky svých žáků je jí svěřena pravomoc rozhodovat o uzavírání nájemních smluv na nebytové prostory tělocvičny v souladu se zákonem o obcích. Úmysl pronájmu musí být zveřejněn na dobu nejméně 15 dnů před rozhodnutím o uzavření smlouvy na úřední desce Městského úřadu v Říčanech s výjimkou pronájmu kratší než 30 dnů nebo jde-li o pronájem právnické osobě zřízené městem Říčany 3

4 Příjmy z nájemného jsou příjmem zřizovatele, který zajišťuje jejich fakturaci. Příspěvková organizace je povinna předložit zřizovateli 1 vyhotovení podepsané nájemní smlouvy neprodleně po jejím uzavření (nejpozději do 10 dnů před splatností nájemného) jako podklad pro fakturaci a dále za účelem její evidence v Centrální evidenci smluv města Říčany. Příjmy ze služeb spojených s předmětem nájmu, nejsouli hrazeny přímo poskytovateli těchto služeb, jsou příjmem příspěvkové organizace. Informace o závazcích a pohledávkách: Dodavatelsko odběratelské vztahy Závazky po lhůtě splatnosti : Pohledávky po lhůtě splatnosti : 0,-Kč 70,-Kč Spolupráce s ostatními subjekty a neziskovými organizacemi: Základní škola spolupracuje se školami, které vzdělávají žáky se stejným typem postižení, všemi říčanskými základními školami zejména v rámci projektu Patriot, všemi mateřskými školami, Centrem komunitních služeb Říčany, Dětským centrem Strančice, Muzeem Říčany, Ekocentrem Říčany a další organizace zajišťující provoz školy, Účetní závěrka za rok 2016 bude zaslána na zápis do OR do Výroční zpráva o hospodaření za rok 2015 byla zapsána do Sbírky listin dne , je i zároveň součástí Výroční zprávy o činnosti školy za rok , která byla zapsána do Sbírky listin dne Zhodnocení výsledku hospodaření: V letošním roce byl vytvořen zisk ve výši ,12Kč. 2. Tvorba a použití peněžních fondů Zůstatky k : ÚČET NÁZEV ÚČTU POČÁTEČNÍ STAV KONEČNÝ STAV 401 Jmění účetní jednotky , , Fond odměn , , Fond kulturních a sociálních potřeb PS , , Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření , , Rezervní fond z ostatních titulů , , Fond reprodukce majetku, fond investic , ,00 4

5 Tvorba a použití peněžních fondů ÚČET NÁZEV ÚČTU PS MD D KS 401 Jmění účetní jednotky , ,00 0, , Jmění účetní jednotky ,00 0,00 0, , fond dlouhodobého majetku , ,00 0, , Fond odměn ,77 200, , , Fond odměn ,77 0,00 0, , Fond odměn tvorba 0,00 0, , , Fond odměn použití 0,00 200,00 0,00-200, Fond kulturních a sociálních potřeb PS , , , , Fond kulturních a sociálních potřeb PS ,34 0,00 0, , FKSP - základní příděl 0,00 0, , , FKSP - peněžní a jiné dary 0, ,00 0, , FKSP - stravování 0, ,00 0, , FKSP - úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0, ,00 0, , FKSP - ostatní použití fondu 0, , , , Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření , , , , Rezervní fond tvořený ze zlepšeného HV ,23 0,00 0, , Rezervní fond tvořený ze zlepšeného příděl 0,00 0, , , Rezervní fond tvořený ze zlepšeného HV - OSTATNÍ ČERPÁNÍ 0, ,00 0, , Rezervní fond z ostatních titulů ,00 0,00 0, , Rezervní fond z ostatních titulů ,00 0,00 0, , Fond reprodukce majetku, fond investic ,00 0, , , Fond reprodukce majetku, fond investic ,00 0,00 0, , Fond reprodukce majetku, tvorba ve výši odpisů 0,00 0, , ,00 3. Projekty a granty Čerpání finančních prostředků ze schválených projektů a grantů pro rok 2016 V roce 2016 byly čerpány finanční prostředky na dva dotační tituly: Projekt Budeme chytřejší - financováno z prostředků Středočeského kraje- celkový předpokládaný rozpočet: Kč Projekt Životní nástrahy - financováno z prostředků MŠMT ČR- celkový předpokládaný rozpočet: Kč 4. Příjmy 4. základní škola Nerudova Říčany, příspěvková organizace měla v roce 2016 k dispozici tyto prostředky: 5

6 Prostředky od krajského úřadu byly poskytnuty ve výši, Kč. Prostředky poskytnuté krajským úřadem jsou použity na přesně stanovené náklady, kterými jsou mzdy, odvody a ONIV. Dotace od zřizovatele Provozní příspěvek: Kč Provozní účel. příspěvek na protidrogovou prevenci: Kč Provozní účel. příspěvek na plavání: Kč Provozní účel. příspěvek na projekt Patriot: Kč Provozní účel. příspěvek na projekt řemesla: Provozní účel. Příspěvek na zahájení školního roku 672xxxx Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů , Výnosy z transferů MÚ - PROVOZNÍ , Výnosy z transferů MÚ - PATRIOT 4 300, Výnosy z transferů MÚ - PLAVÁNÍ , Výnosy z transferů MÚ - PROTIDROGOVÁ , Výnosy z transferů MÚ - účelový příspěvek ,00 Dalším příjmem 4. základní školy Nerudova, Říčany, příspěvková organizace jsou tyto položky: Příjmy ze školného - družina , Pronájem nebytových prostor mimo jídelny a garáží , Čerpání fondů , Sponzorské dary 5 999, Ostatní výnosy jiné - sběr 8 525, Ostatní výnosy jiné - náhrada za poškození 782, Ostatní výnosy jiné , Sponzorský dar - zřizovatel , Úroky 789,79 Celkem ,59 Prostředky na projekty: Projekt Budeme chytřejší Celkový rozpočet projektu Celková dotace z KÚ Spoluúčast Středočeského kraje

7 Projekt Životní nástrahy Celkový rozpočet projektu Celková dotace z MŠMT ČR Spoluúčast Náklady 5.1. Prostředky od MŠMT jsou použity takto: 501 Spotřeba materiálu , Spotřeba kancelářského materiálu 500, Didaktické pomůcky , Ostatní služby , Školení, vzdělávání 5 700, Protidrogová prevence , Mzdové náklady , Mzdové náklady , Mzdové náklady - dohoda , Mzdové náklady - náhrady za nemoc , Mzdové náklady - ŠD , Zákonné sociální pojištění , Zdravotní pojištění - zaměstnavatel , Sociální pojištění - zaměstnavatel , Jiné sociální pojištění , Jiné sociální pojištění - Kooperativa , Zákonné sociální náklady , Příděl do FKSP , Náklady z drobného dlouhodobého majetku 8 900, Software (DDNM do 60 tis. Kč) 8 900,00 5xx ,00 Z toho ONIV byly ve výši ,- Kč. Jedná se o prostředky určené především na náhrady za nemoc, platby povinného pojištění, příspěvku na stravování zaměstnanců, nákup učebnic, učebních pomůcek, drobného majetku, seminářů a cestovného. V rámci stanovených podpůrných opatření byla vratka na ONIV-12 Kč z důvodu nedočerpání prostředků na pomůcky pro daného žáka Prostředky nelze použít na úhradu jiných nákladů. Tyto neinvestiční transfery podléhají finančnímu vypořádání v běžném roce. V roce 2016 nebyly všechny prostředky z MŠMT vyčerpány, byla celková vratka Kč. 7

8 Odůvodnění: nedočerpání finančních prostředků na asistenty pedagoga- účelově vázané na podpůrná opatření, nevyužité prostředky na OPPP, ONIV- účelově vázané prostředky na podpůrná opatření 5.2. Prostředky vlastní a prostředky od zřizovatele jsou použity následovně: Spotřeba kancelářského materiálu , Spotřeba materiálu na opravy, údržbu 5 257, Pracovní oděvy, ochranné pomůcky 8 342, Odborné publikace, tisk, časopisy 6 433, Spotřeba ostatního materiálu 5 843, Nákup učebních pomůcek, materiálu pro školní družiny 95, Nákup pomůcek na PČ 4 021, Nákup ODHM (500Kč-3TIS Kč) 9 362, Úklidové prostředky , Hygienické potřeby , Výtvarné potřeby , Didaktické pomůcky , Hračky 4 764, Spotřeba energie , Spotřeba plynu , Spotřeba vodné, stočné , Opravy a udržování , Cestovné 4 508, Náklady na reprezentaci 325, Telefony 5 640, Revize, BOP, PO , Poplatky za svoz odpadu 6 462, Školení, vzdělávání 4 240, Poštovné 5 503, Ostatní služby - PATRIOT 2 189, Odborné služby (právní, poradenství, konzultace) , Software - podrozvaha , Tisk plakátů, propagace 1 296, Deratizace, desinfekce 7 190, Protidrogová prevence , Náklady na plavání , Zahradnické služby 1 950, Aktualizace programů , Servis výtahů , Správa internetových stránek , Bankovní poplatky 6 340, Řemeslné programy Muzeum Říčany 3 900, Mzdové náklady - dohoda ,00 8

9 Mzdové náklady - FO 200, Mzdové náklady - asistent pedagoga MÚ , Jiné sociální pojištění - Kooperativa 58, Příděl do FKSP 0, Jiné sociální - preventivní prohlídky 4 400, Jiné ostatní náklady - neživotní pojištění , Jiné ostatní náklady - stravování zaměstnanců , Jiné ostatní náklady - spoluúčast 1 000, Odpisy dlouhodobého majetku , Nákup DDHM (od xx - 40tis. Kč) , Darovaný majetek ,80 5xx , Prostředky na projektové řízení 4. základní školy Nerudova Říčany, příspěvkové organizace Životní nástrahy - projekt je financován MŠMT ČR Projekt byl plánován na 12 měsíců- od Rozpočet projektu: , celková dotace z KÚ ve výši 8787,- čerpána viz.tabulka Spotřeba kancelářského materiálu 500, Protidrogová prevence 5 587, Mzdové náklady - dohoda 2 700,00 5xx 8 787,00 Závěrečná zpráva, včetně vyhodnocení projektu byly odeslány na MŠMT ČR Budeme chytřejší hrazen z prostředků KÚ Středočeského kraje Rozpočet projektu byl Celková dotace z KÚ ve výši ,- Kč byla čerpána na programy Primární prevence, viz tabulka Protidrogová prevence ,00 5xx ,00 Závěrečná zpráva a vyhodnocení byly odeslány na KÚ Středočeského kraje dne , oprava Výsledky vnitřního kontrolního systému Přehled o vnitřních řídících kontrolách a jejich výsledcích na základě vyhlášky 9

10 č. 416/2004 Sb., vnitřních směrnic a kontrolního řádu 1. Přehled o vnitřních řídících kontrolách a jejich výsledcích na základě vyhlášky č. 416/2004 Sb., vnitřních směrnic a kontrolního řádu Zaměření řídící kontroly Typ řídící kontroly Výsledek řídící kontroly 1. Náležitosti účetních dokladů, podklady pro Průběžná řídící Bez závad finanční operace- faktury- viz zápisy kontrola 2. Náležitosti účetních dokladů, podklady pro Průběžná řídící Bez závad finanční operace- účetní doklady- viz zápisy kontrola 3. Měsíční kontrola účetních dokladů, výpisů z BÚ, účtu FKSP Průběžná řídící kontrola Bez závad 2. Přehled o provedených externích kontrolách Zaměření externí kontroly Kdo provedl Výsledek kontroly Porovnání výše nájmů za pronajímané nebytové prostory u příspěvkových organizací ( ) Mimořádná veřejnosprávní kontrola dotazníkovou formou ke zveřejňování smluv do registru smluv Město Říčany- ÚIA Město Říčany- ÚIA Od stanovena výše nájmu OSM Není dosud znám 3. Přehled o kontrolních zjištěních předaných k dalšímu řízení podle zvláštních předpisů Datum oznámení policii nebo státnímu zástupci Adresa policie nebo státního zástupce Stručná charakteristika události Charakteristi ka důsledku vč. odhadu dopadu v Kč Datum předání MF dle 22 odst. 6 zák. 320/ Č.j. předané informace 10

11 7. Návrh na rozdělení hospodářského výsledku - zisku za rok 2016 Zisk za rok ,12 Kč Fond rezervní 80% ,70 Kč Fond odměn 20% 9 738,42 Kč Rozděleno celkem 100% ,12 Kč 11

12 Příloha č. 1 Návrh na rozdělení hospodářského výsledku za rok 2016 Zisk za rok ,12 Kč Fond rezervní 80% ,70 Kč Fond odměn 20% 9 738,42 Kč Rozděleno celkem ,12 Kč NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ZISKU ZA ROK 2016 Fond odměn; 20% Fond rezervní; 80% 12

13 Příloha č. 2 Seznam použitých zkratek: FKSP- Fond kulturních a sociálních potřeb ROP- Regionální operační program ESF- Evropský sociální fond ONIV- ostatní neinvestiční výdaje MF- ministerstvo financí ČŠI- Česká školní inspekce FO Fond odměn RF Rezervní fond OR Obchodní rejstřík 13