TISK č. 14 (Komise D)

Transkript

1 TISK č. 14 (Komise D) ROZPOČET 2017, REPARTICE, SBÍRKY A PERSONÁLNÍ FOND 2018 A) Úvod k rozpočtu pro rok 2017 Rozpočet Českobratrské církve evangelické je sestaven jako vyrovnaný bez odpisů a je členěn podle jednotlivých středisek. Plnění rozpočtu je rovněž sledováno dle středisek. S ohledem na výši ročního obratu je ČCE měsíčním plátcem DPH a tato skutečnost se promítá do výsledovek jednotlivých středisek. V návrhu rozpočtu je pro každé středisko uvedena informace o dani z příjmu a DPH. Označení ve sloupci daň z příjmu N znamená hlavní činnost, daň z příjmu D hospodářskou činnost a daň z příjmu mix kombinovanou činnost, u níž je stanoven podíl koeficientem. Označení ve sloupci DPH je význam obdobný. U hlavní činnosti, tj. N a DPH N, jsou v návrhu rozpočtu uvedeny náklady i výnosy včetně DPH. U hospodářské činnosti, tj. D a DPH A jsou náklady i výnosy uvedeny bez DPH. Takto sestavený rozpočet se přibližuje konečné výsledovce střediska a jeho plnění je snáze kontrolovatelné. V souvislosti s nabytím účinnosti zákona č. 428/2012 Sb., o majetkovém vyrovnání s církvemi a náboženskými společnostmi je Českobratrské církvi evangelické od roku 2013 vyplácen příspěvek na podporu činnosti a podle 17 odst. 2 zákona č. 428/2012 je jeho výše stanovena pro rok 2017 částkou ,- Kč. Rok 2017 je již druhým rokem od nabytí účinnosti zákona č. 428/2012 Sb. ve kterém dochází ke snížení výplaty tohoto příspěvku o 5%. Toto snížení je v roce 2017 nahrazeno částkou Kč z výnosu investiční části personálního fondu a částkou Kč z rezervy prostředků personálního fondu. Výše příspěvku na činnost dle zákona č. 428/2012 Sb. pro rok 2017 doplnění z výnosu investiční části PF Doplnění z rezervy prostředků PF Celkem výše příspěvku na činnost po doplnění V návrhu rozpočtu je příspěvek na činnost po doplnění rozdělen následovně: ,- Kč ,- Kč ,- Kč ,- Kč 1. Platy kazatelů, bohoslovců, vikářů a pastoračních pracovníků včetně pojistného 2. Platy zaměstnanců ústředí (část z příspěvku na činnost) včetně pojistného ,- Kč ,- Kč 3. Platy synodní rada laici včetně pojistného ,- Kč 4. Jeronýmova jednota oprava a údržba církevního majetku ,- Kč 5. Provozní náklady ústředí církve ,- Kč 6. Rezerva příspěvku na činnost 0,- Kč Celkem ,- Kč Do rozpočtu pro rok 2017 jsou zahrnuty tyto investice a opravy: Středisko Stručný popis investice, opravy Částka Zdroj financování 200 Husův dům oprava oken a fasády ,- Kč vlastní výnosy, dotace MHMP 220 Wintrova rekonstrukce bytu, opravy ,- Kč vlastní výnosy 223 Náchod Regulace topného systému ,- Kč vlastní výnosy 301 Herlíkovice rekonstrukce soc. zařízení, nákup myčky, ostatní opravy ,- Kč vlastní výnosy 303 Janské Lázně rekonstrukce soc. zařízení II. část ,- Kč vlastní výnosy 304 Luhačovice částečná výměna oken ,- Kč vlastní výnosy 305 LTK Běleč oprava kanalizace, spoluúčast solární systém ,- Kč vlastní výnosy 306 Penzion HD projektová dokumentace, ,- Kč vlastní výnosy 1

2 O návrhu rozpočtu jednala synodní rada na svém zasedání dne a K návrhu rozpočtu se mimo výše uvedených termínů řádného zasedání uskutečnilo ještě několik samostatných jednání. Dne synodní rada předložený návrh rozpočtu po zapracování dohodnutých změn schválila a uložila ÚCK předložit rozpočet k projednání hospodářské komisi synodu. V návaznosti na snížení vypláceného příspěvku na činnost byl na základě pokynu synodní rady zpracován rozpočtový výhled včetně odpisů na období 5 let, který bude součástí jednání o střednědobém financování církve. Návrh rozpočtu pro rok 2016 projednala hospodářská komise synodu dne Obsah diskuse k projednávanému návrhu rozpočtu ale i k dalším otázkám ekonomického charakteru je zaznamenán v zápisu z jednání hospodářské komise synodu. Požadované úpravy hospodářskou komisí jsou v návrhu rozpočtu pro rok 2017 zohledněny následovně: 1) středisko 224 Kunvald administrativní chyba zápisu opraveno, 2) středisko 301 Herlíkovice původně plánovaná ztráta ,- Kč snížena na ,- Kč, 3) středisko 010 ÚCK dle konečné výsledovky za rok 2016 sníženy náklady a aktualizovány předpokládané výnosy, 4) středisko 445 grantová komise upraveno financování z fondů (PF), 5) středisko 015 (výročí) a středisko 171 (100. výročí ČCE) u těchto středisek již došlo k významnější redukci nákladů v průběhu projednávání návrhu rozpočtu synodní radou. B) Rozpočet střediska 010 pro rok 2017 Náklady Výnosy Účet Rozpočet Účet Rozpočet 501,synt. Spotřebované nákupy ,synt. Tržby z prodeje služeb ,synt. Spotřeba energie ,synt. Tržby za prodané zboží ,synt. Opravy a udržování ,synt. Úroky 0 512,synt. Cestovné ,synt. Jiné ostatní výnosy 0 513,synt. Náklady na reprezentaci ,synt. Přijaté příspěvky 0 518,synt. Ostatní služby Součet ,synt. Ostatní daně a poplatky ,synt. Jiné ost. náklady vč. pojištění Saldo Součet Zdroje financování (-) salda: Příspěvek na činnost církví Repartice 0 Výnosy rozpočtu (saldo +)

3 Domy Kostely ÚCK Kazatelé C) Rozpočet hospodaření na rok jednotlivá střediska Středisko Daň z příjmu D=ANO N=NE mix DPH A=ANO N=NE mix Saldo Popis Náklady Výnosy - + Příspěvek na činnost mzdy MK Zdroje financování (-) salda Příspěvek na činnost ostatní MK Repartice Fondy, sbírky, dary Kazatelé - mzdy MK N N Kazatelé pojištění MK Kazatelé - čerpání z PF Kazatelé - zákonné úrazové pojištění ÚCK mzdy UCK pojištění mix N UCK penzijní a životní pojištění UCK příspěvek na bydlení UCK zákonné úrazové pojištění UCK jídelní kupony mix N Dohody včetně pojištění mix mix ÚCK - provoz mix mix ÚCK - SW + HW N N Synodní rada N N Jeronýmova jednota - provoz, dotace N N Ekumena N N Výročí N N Členské příspěvky N N Oddělení mládeže včetně 602, mix mix Oddělení výchovy včetně 705, N N Fundrasing N N WEB N N Média N N Herlíkovice kostel N N Janské Lázně kostel D A Martin ve zdi kostel N N Křesťanská služba N N Bohoslovci, vikariát a jáhenská praxe N N Kaplani N N Propagace N N 100. výročí církve mix mix Husův dům Husův dům - investice, opravy Výnosy rozpočtu (saldo +) 3

4 Poradní odbory, komise Rekreační střediska Domy, byty 202 D A Hamlet Production D A Kalich s.r.o. pronájem prostor HD D N Česká akademie jógy D mix Wintrova Wintrova - investice, opravy D N Jircháře Jircháře investice, opravy D N Náchod N N Kunvald D N Choceň D mix Praha 8, Vratislavská-byt D N Zlín N N Krabčice dům čp D N Byt Řižská D A Herlíkovice Herlíkovice investice, opravy D A Chotěboř Chotěboř-investice, opravy D A Janské Lázně Janské Lázně-investice, opravy D N Luhačovice Luhačovice-investice, opravy D A LTK Běleč LTK Běleč-investice, opravy D A Penzion HD Penzion HD-investice, opravy N N Herlíkovice - Kunzárna N N PO teologický N N PO liturgický N N PO pro církevní hudbu N N Komise pro celoživotní vzdělávání kazatelů N N Komise pro diakonát N N PO evangelizační a misijní N N PO ekumenický N N PO organizační a právní N N PO pro práci s laiky N N PO pro práci s dětmi N N PO pro práci s lidmi s postižením N N Celocírkevní odbor pro mládež N N PO ekonomický N N Revizoři hospodaření povšechného sboru N N PO pro otázky životního prostředí

5 Tisk Poradní odbory, komise 420 N N PO pro aktuální společenské záležitosti N N Komise pro péči o výpomocné kazatele N N Komise pro pastorační pracovníky N N Komise pro lidská práva N N Komise pro křesťanská výročí N N Správní rada PF N N Komise pro revitalizaci Ústeckého seniorátu N N Komise pro projekt Truhlářská N N Strategická komise N N Grantová komise N N Platová komise N N Komise pro přípravu nového zpěvníku D A Nový zpěvník D A Český bratr D A Nota nebe D A Kalich publikace N N Supervize N N Zahraniční sbory N N EA-ústředí včetně spirituálů a akcí N N Synod a předsednictvo synodu N N Celocírkevní kantor N N Seminář církevní hudby EA N N Kazatel pro humanitární aktivity N N Pastorační pracovníci N N Daň z příjmu N N Odvod PF za kazatele Splátka půjčky PF Kontrolní součty Předepsané repartice čerpání 2016: Výše odpisů 2016: Příspěvek na činnost MK ČR Doplnění příspěvku na činnost z investiční části PF Schodek rozpočtu: 0 Doplnění příspěvku na činnost z rezervy PF

6 3. zasedání 34. synodu ČCE ( ) TISK 14 Počáteční a konečné zůstatky fondů za období od do Účet Název fondu Zůstatek k Zůstatek k Základní jmění , , Základní jmění Kalich , , Fond investičního majetku 0,00 0, Fond čerpání darů na investice 0,00 0, Rezervní fond , , Fond dědictví a darů , , Fond dědictví Austrálie - Berka , , Tiskový fond , , Diakonie 7 634, , Fond klidného stáří , , Křesťanská služba - sbírky, půjčky, splátky , , Sbírka sociální a charitativní pomoc , , Fond evangelické sbory v zahraničí , , Fond pro vdovy , , Fond - tábory pro děti ze zahraničních sborů , , Sbírka bohoslovci a vikariát , , Fond supervize , , Sbírka pro EA , , Fond sociální a charitativní pomoci - ČR , , Fond sociální a charitativní pomoci - zahraničí , , Fond nemocničních kaplanů , , Fond vězeňských kaplanů 0,00 0, Fond propagační , , Nepovinné sbírky pro cizí účely 0,00 0, Fond církevního kantora , , Fond pastoračních pracovníků , , Fond úroky , , Fond úroky z prodeje ETF 0, , Sbírky - Martin ve Zdi , , Zahraniční dary , , Fond mládeže , , Fond výchovy , , Fond pro podporu pobytů pro lidi s postižením , , Fond Tajovského , , JJ - sbírka darů + čerpání , , HDL sbírka , , JTD sbírka , , Stavební fond dary na DHM - odpisy 0, , Stavební fond , , Fond ekumena , , Automobilový fond , , Repartice - roční splátka 0,00 0, Personální fond - odvod roku , , Personální fond - úroky , , Personální fond - úroky z ŽP , , PF čerpání v běžném roce 0,00 0, Personální fond - odečet před rozdělením , , Personální fond - odvod minulých let , , PF - příspěvek na činnost tvorba rezervy , , PF - rezerva , , PF - rozpočtová rezerva ,00 0, PF - solidární prostředky , , PF - finanční náhrada , , PF - kompenzace za nevydaný majetek 0,00 0,00 Návrh usnesení k oddílu C tisku: Synod schvaluje rozpočet hospodaření povšechného sboru pro rok 2017 předložený v tisku č. 14 na str

7 3. zasedání 34. synodu ČCE ( ) TISK 14 D) Celocírkevní repartice v roce 2018 Synodní rada navrhuje zvýšení celocírkevních repartic na rok 2018 o průměrnou míru inflace v roce 2016, tj. o 0,7%, přičemž toto navýšení se počítá z částky ,- Kč odpovídající základu celocírkevních repartic pro rok 2017, tzn. z částky bez příspěvku ČCE na supervizi kazatelů, bez příspěvku na činnost koordinátora nemocničních kaplanů a bez nákladů spojených s odvodem do Personálního fondu na místo celocírkevního kazatele pro humanitární aktivity, menšiny a lidi sociálně vyloučené. Celocírkevní repartice na rok 2018 pak představují částku ,- Kč. S ohledem na rozhodnutí synodní rady o výši příspěvku ČCE do supervizního fondu pro rok 2018 z prostředků celocírkevních repartic je tato částka navýšena o žádaných ,- Kč. Dále je základ celocírkevních repartic pro rok 2018 navýšen o příspěvek na činnost koordinátora nemocničních kaplanů ve výši ,- Kč. Další částku představující zvýšení celocírkevních repartic tvoří náklady spojené s odvodem do Personálního fondu na místa celocírkevních kazatelů: farář pro humanitární aktivity, menšiny a lidi sociálně vyloučené odpovídající 50% úvazku po dobu od do Tato částka činí ,- Kč pro rok 2018 a byla stanovena dle předpisu odvodu do PF pro dané období. farář mládeže odpovídající 100% úvazku po dobu od do Tato částka činí ,- Kč pro rok 2018 a byla stanovena dle předpisu odvodu do PF pro dané období. studentský farář ETF odpovídající 30% úvazku po dobu od do Tato částka činí ,- Kč pro rok 2018 a byla stanovena dle předpisu odvodu do PF pro dané období. Výsledná částka celocírkevních repartic zaokrouhlená na celé stokoruny pak činí ,- Kč. Návrh usnesení k oddílu D tisku: Synod schvaluje celocírkevní repartice pro rok 2018 v celkové částce ,- Kč a jejich rozdělení na senioráty takto: Seniorát Repartice 2018 Seniorát Repartice 2018 I Pražský VIII Chrudimský II Poděbradský IX Poličský III Jihočeský X Horácký IV Západočeský XI Brněnský V Ústecký XII Východomoravský VI Liberecký XIII Moravskoslezský VII Královéhradecký XIV Ochranovský Celkem E) Celocírkevní sbírky v roce 2018 Protože se v posledních letech pravidelně střídá sbírka na křesťanskou službu a sbírka pro Evangelickou akademii, je mezi celocírkevní sbírky pro rok 2018 zařazena sbírka pro Evangelickou akademii. Návrh usnesení k oddílu E tisku: Synod usnáší, že v roce 2018 budou ve všech farních sborech ČCE povinně vykonány tyto celocírkevní sbírky: 1. Sbírka na tisk ČCE a jinou publikační činnost postní neděle 2. Sbírka HDL Jeronýmovy jednoty Boží hod velikonoční 3. Sbírka pro Diakonii svatodušní svátky 4. Sbírka solidarity sborů červen 5. Sbírka pro Evangelickou akademii první neděle v září 6. Sbírka pro sociální a charitativní pomoc Díkčinění 7. Sbírka JTD do konce října 8. Sbírka pro bohoslovce a vikariát Boží hod vánoční 7

8 3. zasedání 34. synodu ČCE ( ) TISK 14 F) Odvod do Personálního fondu v roce 2018 Výše odvodu do Personálního fondu na období byla stanovena na 1. zasedání 34. synodu, a to usnesením číslo 77. Pro rok 2018 byl stanoven odvod do PF ve výši ,- Kč. 8