Závěrečný účet města Jílové za rok 2014

Transkript

1 Závěrečný účet města Jílové za rok V souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, dle 17, předkládá odbor finanční zastupitelstvu města Jílové k projednání ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK. Závěrečný účet obsahuje údaje o plnění rozpočtu města a to jak v příjmové, tak i ve výdajové části. V závěrečném účtu jsou obsaženy další finanční operace, včetně tvorby a použití fondů, aby bylo možné zhodnotit finanční hospodaření města a jím zřízených nebo založených právnických osob. Součástí závěrečného účtu je vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně. Územní samosprávný celek je povinen dát si přezkoumat hospodaření za uplynulý kalendářní rok. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je součástí závěrečného účtu při jeho projednávání v orgánech územního samosprávného celku. Rozpočet města Jílové na rok byl schválen jako schodkový, ale provedením rozpočtových opatření, kterých bylo za rok celkem 5, byl upraven jako přebytkový a tak byl také uzavřen. Čerpání rozpočtu města bylo zastupitelstvem města v průběhu roku pravidelně projednáváno vždy za uplynulé čtvrtletí. 1) Plnění příjmů a výdajů za rok (v Kč) Příjmy a výdaje jsou účtovány na základě rozpočtové skladby v členění na položky a paragrafy. Text Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečné plnění % plnění ke schválenému rozpočtu % plnění upraveného rozpočtu Daňové příjmy , , ,17 106,93% 107,76% Nedaňové příjmy , , ,05 89,97% 92,39% Kapitálové příjmy , , ,00 42,39% 98,90% Přijaté dotace , , ,00 60,74% 81,76% Příjmy celkem , , ,22 95,60% 103,41% Běžné výdaje , , ,25 83,98% 91,07% Kapitálové výdaje , , ,17 61,44% 87,40% Výdaje celkem , , ,42 80,88% 90,67% Saldo příjmů a výdajů , , ,80 Financování celkem , , ,80 1

2 PŘÍJMY Daňové příjmy Daňové příjmy byly o 7,76 % vyšší než upravený rozpočet. Podíl daňových příjmů na celkových příjmech je 71 %. Oproti schválenému rozpočtu je vyšší plnění u daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti. (vyšší o 4,52 % tis.), daně z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů (vyšší o 18 % tis.), daně z příjmu právnických osob (vyšší o 15 % tis.), daně z nemovitých věcí (o 4 % - 60 tis.) a daň z přidané hodnoty (vyšší o 9,5 % tis.). Výpadek příjmů je na dani z příjmu fyzických osob ze SVČ (plnění oproti schválenému rozpočtu je 19 %) a na dani z příjmu právnických osob za obce (plnění oproti schválenému rozpočtu je 46 %). Na výsledku inkasa daňových příjmů se dále podílely příjmy z místních poplatků, zejména pak poplatek za likvidaci komunálního odpadu ve výši tis. Ostatní poplatky také mírně překročily 100 %. Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy se podařilo naplnit na 92,39 %. Podíl nedaňových příjmů na celkových příjmech činí 12 %. Významnou položkou, která ovlivnila nenaplnění příjmů je zahrnutí minusové částky úhrad minulých let vyúčtování služeb v bytech a nebytech. Kapitálové příjmy Kapitálové příjmy se podařilo naplnit na 98,90 % oproti upravenému rozpočtu. Podíl kapitálových příjmů na celkových příjmech činí 7 %. Kapitálové příjmy jsou v roce tvořeny příjmy z prodeje pozemků a příjmy z prodeje nemovitostí. Nenaplnění je způsobeno nerealizací prodeje majetku určeného k prodeji. Přijaté dotace Přijaté dotace jsou naplněny na 81,76 %. Nenaplnění zapříčinilo nepřijetí dotace na úpravu zahrad v mateřské škole ve výši 750 tis. Ostatní rozpočtované dotace byly naplněny. 2

3 VÝDAJE Celkové výdaje dosáhly výše ,42 Kč. Z této částky připadá na běžné výdaje ,25 Kč a na kapitálové výdaje ,17 Kč. Běžné výdaje byly čerpány na 91,07 % oproti upravenému rozpočtu. Kapitálové výdaje byly čerpány na 87,40% oproti upravenému rozpočtu. Důvodem u kapitálových výdajů je ne realizace projektových dokumentací plochy ke stání, sídliště a sportovní zóna ( ,- Kč). Skutečné čerpání celkových výdajů bylo ,42 Kč, což je o ,58 Kč nižší než schválený rozpočet. 2) Hospodářská činnost města Město Jílové nevykázalo za rok žádnou hospodářskou činnost. 3) Tvorba a použití peněžních fondů Město Jílové hospodaří pouze se sociálním fondem, který je dle Statutu určen zaměstnancům městského úřadu a uvolněným zastupitelům. Tvorba a čerpání sociálního fondu se řídí rozpočtem města a statutem sociálního fondu schváleného zastupitelstvem dne 29. ledna FOND SOCIÁLNÍ PS k Tvorba fondu Použití fondu ,20 Kč Příděl ze mzdových prostředků ,00 Kč Příspěvek na stravování ,00 Kč Příspěvek na penzijní připojištění ,00 Kč Unišeky ,00 Kč Pomoc v tíživé životní situaci ,00 Kč ,20 Kč Celkem ,20 Kč ,00 Kč ,00 Kč 96225,20 Kč 4) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Město Jílové má zřízeny dvě příspěvkové organizace: Základní škola Jílové, okres Děčín, příspěvková organizace Sídlo organizace: Školní 287, Jílové IČO Mateřská škola Jílové, okres Děčín, příspěvková organizace Sídlo organizace: Průběžná 299, Jílové IČO

4 Mateřská škola Jílové Údaje o nákladech a výnosech za rok v Kč: Příspěvková organizace Náklady Výnosy HV Mateřská škola Jílové , , ,52 Hospodářský výsledek organizace za rok skončil ziskem ve výši ,52 Kč. Na tomto hospodářském výsledku se podílejí výnosy z hlavní činnosti částkou ,01 Kč. Podíl transferů je ,00 Kč, tj. 83,76 % z celkových výnosů - Ústecký kraj ,- Kč mzdy, SZIF ,- Kč koupelny, příspěvek zřizovatele byl ,- Kč, což je 18,14 % z celkových přijatých transferů. Zbytek výnosů ( ,01 Kč) tvoří výnosy z prodeje služeb a ostatní výnosy z činnosti. Náklady celkem činily částku ,49 Kč. Zisk byl v plné výši ponechán organizaci a byl převeden do fondu odměn ve výši ,52 Kč a do fondu rezervního ve výši ,- Kč. Stav fondů organizace k FOND REZERVNÍ Příděl ze zisku roku 2013 PS k Tvorba fondu Použití fondu ,51 Kč ,00 Kč ,51 Kč Celkem ,51 Kč ,00 Kč 0,00 Kč ,51 Kč 4

5 FOND ZE SPONZORSKÝCH DARŮ PS k Tvorba fondu Použití fondu Příděl ze sponzorských darů Učební pomůcky dětem Úhrada části faktury za plavání ,60 Kč ,00 Kč ,00 Kč 2 297,00 Kč ,60 Kč Celkem ,60 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,60 Kč FOND ODMĚN Příděl ze zisku roku PS k Tvorba fondu Použití fondu ,00 Kč ,93 Kč ,93 Kč Celkem ,00 Kč ,93 Kč 0,00 Kč ,93 Kč FOND REPRODUKCE MAJETKU PS k Tvorba fondu Použití fondu Příděl dle výše odpisů Nákup sporáku Kryty na topení Celkem ,08 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,08 Kč ,08 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,08 Kč Základní škola Jílové Údaje o nákladech a výnosech za rok v Kč: Příspěvková organizace Náklady celkem Náklady hlavní činnost Náklady hospodářská činnost Výnosy celekem Výnosy hlavní činnost Výnosy hospodářská činnost HV Základní škola Jílové , , , , , , ,73 Hospodářský výsledek organizace za rok skončil ziskem ve výši ,73 Kč (hlavní činnost: ,87 Kč, hospodářská činnost: ,86 Kč). Na tomto hospodářském výsledku se podílejí výnosy z hlavní činnosti částkou ,58 Kč, výnosy z hospodářské činnosti byly ,00 Kč. Podíl transferů z hlavní činnosti je ,- Kč, tj. 91 % z celkových výnosů - Ústecký kraj ,- Kč mzdy, příspěvek zřizovatele byl ,- Kč, což je 21,31 % z celkových přijatých transferů. Zbytek výnosů tvoří výnosy z prodeje služeb a ostatní výnosy z činnosti. 5

6 Náklady celkem činily částku ,71 Kč z hlavní činnosti a ,14 z hospodářské činnosti. Zisk byl v plné výši ponechán organizaci a byl použit na úhradu ztráty minulých let ve výši ,10 Kč, převeden do fondu odměn ve výši ,- Kč a rezervního fondu ve výši ,63 Kč. Stav fondů organizace k FOND REZERVNÍ PS k Tvorba fondu Použití fondu ,00 Kč Příděl z peněžních darů ,00 Kč Čerpání ,00 Kč Kryty na topení ,00 Kč Ostatní 936,00 Kč 0,00 Kč Celkem 93668,00 Kč 48877,00 Kč ,00 Kč 0,00 Kč 6

7 FOND ODMĚN PS k Tvorba fondu Použití fondu 0,00 Kč 0,00 Kč Celkem 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč FOND REPRODUKCE MAJETKU PS k Tvorba fondu Použití fondu Tvorba ve výši odpisů Nákup DHM Celkem ,12 Kč ,00 Kč ,60 Kč ,52 Kč ,12 Kč ,00 Kč ,60 Kč ,52 Kč 5) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Celkový objem přijatých dotací v roce byl ,- Kč. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky byly vráceny do státního rozpočtu v roce Dotace na volby do EP vratka 2 872,01 Kč Obnova rozhledny Sněžník vratka ,54 Kč Dotace volby do zastupitelstva doplatek ,55 Kč. Dotace poskytnuté z národního fondu Na základě dohody uzavřené mezi městem Jílové a Úřadem práce ČR Ústí nad Labem o vytvoření pracovních příležitostí v rámci veřejně prospěšných prací a poskytnutí příspěvku spolufinancovaného ze státního rozpočtu a Evropského sociálního fondu obdrželo město dotace na úhradu mzdových nákladů ve výši ,- Kč. Přehled dotací poskytnutých během roku Pol. Účel Poskytovatel SR UR skutečnost % SR % UR 4111 Volby do EP KÚ ,99 97,13% 97,13% 4111 Volby do zastupitelstva KÚ ,00 113,48% 99,54% 4112 Výkon státní správy KÚ ,00 100,00% 100,00% 4113 Obnova hřiště ZŠ SZIF ,00 99,99% 99,99% 4116 Aktivní politika zaměst. ÚP ,00 70,00% 70,00% 4116 Obnova rozhledny Sněžník MKCR ,00 20,00% 100,00% 4122 Dotace na výdaje JSDHO KÚ ,00 150,41% 98,96% 4122 Dotace na zalesnění KÚ ,00 0,00% 96,54% CELKEM

8 Přehled příspěvků, které město poskytlo v roce Žadatel FK Jílové FC Jiskra Modrá Klub biatlonu Jílové Jílovský komorní sbor SDH Jílové - Modrá Sdružení MC Sovička ZŠ Jílové-Středisko volného času Sálová kopaná, SK Jílové TJ Obalex Jílové Celkem Výše příspěvku Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Město Jílové je členem dobrovolného svazku obcí Labské skály. Dále je členem Svazu měst a obcí, Euroregionu Labe, MAS Labské skály, Hospodářské rady Děčín, Sdružení tajemníků ČR, Sdružení vlastníků obecních a soukromých lesů ČR. 6) Účast ve společnostech Město Jílové je 100 % vlastníkem společnosti RD Kamenná, s.r.o. Společnost byla založena za účelem vybudování inženýrských sítí, komunikací a výstavby rodinných domů v Jílovém Kamenná. Město rozhodlo usnesením zastupitelstva číslo 898//Z dne o zrušení společnosti. V roce nebyl žádný pohyb majetku. 7) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Jílové za rok Přezkoumání hospodaření provedla auditorská společnost O CONSULT, s. r. o., Baarova 48/4, Liberec, oprávnění KA ČR č. 038, Ing. Jiří Oehl, auditor, oprávnění KA ČR č Závěr zprávy: NA ZÁKLADĚ NÁMI PROVEDENÉHO PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ ÚZEMNÍHO SAMOSPRÁVNÉHO CELKU MĚSTA JÍLOVÉ JSME NEZJISTILI ŽÁDNOU SKUTEČNOST, KTERÁ BY NÁS VEDLA K PŘESVĚDČENÍ, ŽE PŘEZKOUMÁVANÉ HOSPODAŘENÍ NENÍ VE VŠECH VÝZNAMNÝCH (MATERIÁLNÍCH) OHLEDECH V SOULADU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Z HLEDISKA: A) DODRŽOVÁNÍ POVINNOSTÍ STANOVENÝCH ZVLÁŠTNÍMI PRÁVNÍMI PŘEDPISY, B) SOULADU HOSPODAŘENÍ S FINANČNÍMI PROSTŘEDKY VE SROVNÁNÍ S ROZPOČTEM, C) DODRŽENÍ ÚČELU POSKYTNUTÉ DOTACE NEBO NÁVRATNÉ FINANČNÍ VÝPOMOCI Z PODMÍNEK JEJICH POUŽITÍ, D) VĚCNÉ A FORMÁLNÍ SPRÁVNOSTI O PŘEZKOUMÁVANÝCH OPERACÍCH. 8

9 Zpráva o provedeném přezkoumání hospodaření města za rok bez příloh je součástí závěrečného účtu. Přílohy zprávy jsou k nahlédnutí na finančním odboru MěÚ Jílové. Zpracovala: Bc. Veronika Vyšatová v.r. vedoucí odboru finančního V Jílovém dne Miroslav Kalvas starosta Vyvěšeno dne: Sejmuto dne: