Závěrečný účet obce Kozly za rok 2012

Transkript

1 Závěrečný účet obce Kozly za rok 202 Obce Kozly za rok 202 byl stanoven v souladu se zákonem Č. 28/2000 Sb., o obcích a 4 zákona Č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění platných předpisů a byl projednán a schválen zastupitelstvem obce Kozly dne , a to jako ztrátový: s příjmy Kč, výdaji ve výši Kč a zapojením přebytků minulých let ve výši Kč. Schválený rozpočet na rok 202 byl upravován rozpočtovými opatřeními Č. - 7: příjmy byly celkem sníženy o 7,9 tis.kč a výdaje byly celkem sníženy o 94,3 tis. Kč. Financování bylo upraveno o 923,6 tis. Kč (výdaje mínus příjmy). Rozpočtové hospodaření obce za rok 202 vykazuje pasivní výsledek hospodaření - převahu výdajů nad příjmi v částce 96 tis. Kč, a ta byla financována z přebytku minulých let. V roce 202 činily skutečné příjmy obce Kozly Kč, skutečné výdaje pak ,53 Kč. V roce 202 byly zapojeny do příjmů a výdajů obce tyto účelové prostředky: UZ Titul poskytnuto čerpáno rozdíl 9893 Dotace Volby do KZ , , ,80 Komentář k účelovým prostředkum: Účelová dotace ze státního rozpočtu na výdaje na zastupitelstva Kč byla čerpána z 58, ,80 Kč byl vrácen v lednu r.203 zpět. volby do krajského Zbytek ve výši CELKOVÁ REKAPITULACE PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ A VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ OBCE KOZLY ZA ROK 202 Název Schválený Výsledek od rozpočet % po změnách % začátku roku Třída - Daňové příjmy,09.000,00 0,77, ,00 00,04, ,62 Třída 2 - Nedaňové příjmy ,00 86, ,00 99, ,65 Třída 3 - Kapitálové příjmy 6.000,00 50, ,00 00, ,00 Třída 4 - Přijaté transfery, ,00 6, ,00 00, ,00 PŘÍJMY CELKEM 2, , ,46.599,27 ázev položky Schválenv Výsledek od rozpočet % po změnách % začátku roku Třída 5 - Běžné výdaje.6.000,00 6,94, ,6, ,53 Třída 6 - Kapitálové výdaje, , ,30,200, VÝDAJE CELKEM 2,85.000,00 93,24 2, ,00 00,06 2, ,53 FINANCOVÁNÍ 27,000,00 44, -7,94.600,00 00,7,96.66,26 Zůstatek účtu 23 - základní běžný účet činil k Zůstatek účtu 23 - základní běžný účet činil k ,63.882,03 Kč Kč

2 Komentář k příjmům: I-Daňové příjmy vyšší: obec obdržela na daních o 9 tis.kč více než předpokládala. 4-Přijaté transfery jsou nižší: dotaci na restaurování kulturních památek ve výši,267 tis.kč obec nedostala,dle smlouvy ji měla obdržet po skončení akce, což se uskuteční až v r.203. V r.202 obec obdržela neinvestični dotaci na výkon státni správy ve výši Kč a dotaci na volby ve výši Kč. Komentář k výdajům: S-Běžné výdaje jsou vyssi: hlavně o výdaje na přípravné a projektové práce na akci "Zlepšení infrastruktury a vzhledu obce" a také o výdaje na opravy bytů (elektro a vodoinstalační práce). 6-Kapitálové výdaje jsou nižší: Obec plánovala výdaje na restaurování soch - akce sice začala, ale nebyla zatím financována. Naopak investični akce na zlepšeni infrastruktury, která nebyla předem plánována, začala a byla již částečně financována (veřejné osvětlení).. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 202 Přezkoumání hospodaření provedly paní Bc.Alena Vodrážková a paní Marie Skoupá - kontrolorky pověřené k přezkoumání na základě 42 zákona č Sb., o obcích, vedoucím odděleni odboru kontroly Krajského úřadu Ústeckého kraje. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č Sb., 2 a 3, v termínu: (dílčí přezkoumání) a (závěrečné přezkoumání). Závěr zprávy: nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Plné znění Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Kozly za rok 202 a další přílohy k závěrečnému účtu jsou k nahlédnutí na obecnim úřadu. Kozly dne Vyvěšeno na úřední desce: Sejmuto z úřední desky: Marie Doudová starostka obce

3 Obec Kozly REKAPITULACE MAJETKU Období: Výběr Odp.místo Uživ. členění Vybraný majetek Třídník.číslo PODLE TŘÍD A OBORŮ Od Dlouhodobý hmotný majetek Drobný hmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný nehmotný majetek Pozemky Kulturní předměty Název třídník.čísla Do ŽŽŽŽŽ ŽŽŽ Počet Kro B.Olh /I}IIOm zpracováno: strana Pořiz.cena Zustat.cena Třída: Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný ma Ost.dl.nehm.majetek do r.2000 Za třídu 00 : Třída: 0 Budovy SU Budovy 80 Budovy obč.výstavby kr.dřeva Za třídu Třída: Stavby SU 02 Stavby Koupaliště,bazény,kr.leh.st.h Objekty zvláštní kr.dřeva Za třídu 02 : Třída: 05 Přístroje SU Samostatné movité věci a soub Za třídu Třída: Dopravní prostředky SU 022 Sam.movité věci a soubory mov Za třídu 06 : Třída: 28 Drobný hmotný majetek SU Drobný dlouhodobý hmotný maje 50 Za třídu 28 : Třída: 3 Pozemky SU Pozemky Za třídu Třída: 32 Kulturní předměty SU Kulturní předměty Za třídu CELKEM *KONEC*

4 /0 t/z. ct:;a,/ /.f- Obec Kozly KED 8. Olh /DM52c J)$<..lJBNÝ -/0TfJ ~f HIJGTEl = no -qqc; key REKAPITULACE MAJETKU PODLE ÚTVARŮ Období: ~~ ~ ~ Odp.místo ŽŽŽŽŽ Uživ.členění ZZZ ~ybraný majetek :~neevidovaný v účetnictví -::: V?O":U<-OGYf/ZE Utvar Počáteční stav Příjmy zpracováno: strana Úbytky Konečný stav 000 Obecní úřad 0002 Škola CELKEM

5 Obec Kozly KEC8.04 / Oc5f zpracováno: strana Závěrečný účet za rok rozpočtové hospodaření dle tříd rozpočet rozpočet třída skutečnost schválený % upravený % rozdíl - DAŇOVÉPŘÍJMY , , , ,62 I I 2 - NE:IlAŇJVÉP ŘÍJMY , , , ,35 I 3 - KAPlTÁ0VÉPŘÍJMY 3.008, , , ,00 II - PŘIJATÉDOTACE: 85.00, , , ,00 II CELKEM PŘÍJMY , , , ,73 rozpočet rozpočet třída skutečnost schválený % upravený % rozdíl 5 - BÉŽNÉ.VÝDAJE: , , , ,53 I 6 - KAPlTÁ0VÉVÝDt\JE , , , ,00 I I CELKEM VÝDAJE , , , ,53 PcJzpočet třída Skutečnost schválený % upravený % rozdíl 85 Změna na bankovních účtech.96.66, , , ,26 CELKEM FINANCOVÁNÍ: I.96.66, , , ,26

6 Obec Kozly Kro 8.04 / Ocl5c zpracováno: strana Závěrečný účet za rok 202 Celkové PŘÍJMY dle paragrafů Paragraf Skutečnost schválený upravený % Rozdíl Podnikání a restruktur. v země Podpora ostatních produkčních Bytové hospodářství Komunální slu:by a územní rozv _ Sběr a svoz komunálních odpadů Využívání a zneškodňování komu Péče o vzhled obcí a veřejnou Činnost místní správy Obecné příjmy a výdaje z finan Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl CELKEM PŘÍJMY

7 )bec Kozly ~ávěrečný účet za rok 202 KEO 8.04 / Uc5c zpracováno: strana 2 ::elkové VÝDAJE Paragraf dle paragrafů Skutečnost schválený % upravený Rozdíl 036 Správa v lesním hospodářství 24 Vni liní obchod 33 Základní školy 3329 Ost.zále:itosti ochrany parnáte 334 Rozhlas a televize 3399 Ostatní zále:itost kultury, cí 349 Ostatní tělovýchovná činnost 3429 Ostatní zájmová činnost a rekr 362 Bytové hospodářství 363 Veřejné osvětlení 3632 Pohřebnictví 3639 Komunální služby a územní rozv 372 Sběr a svoz nebezpečných odpad 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 3723 Sbér a svoz ostatních odpadů ( 3725 Využívání a zneškodňování komu 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou 552 Po:ární ochrana - dobrovolná č 62 Zastupitelstva obcí 65 Volby do zastupitelstev územní 67 Činnost místní správy 630 Obecné příjmy a výdaje z finan 6320 Pojištění funkčně nespecifikov 6399 Ostatní finanční operace 6402 Finanční vypořádání minulých ,U~ otj(ob ".s-r.o "n

8 Cbec Kozly KEO 8.04 / Oc4z zpracováno: strana Závěrečný účet za rok 202 Příjmy a výdaje dle účelových znaků Účelový znak Skutečnost schválený upravený % Rozdíl uz 00 O Neproduktivní investice v lesí Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 423 Investiční přijaté transfery z Příjmy: Umělecká díla a předměty Výdaje: uz 00 O Sčítání lidu, domů a bytů v ro Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 5364 Vratky veř.rozp.ústř.úr.transf Výdaje: UZ 00 O Účel.dotace na výdaje spojené Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 4 Neínvest.přij.transfery z všeo Příjmy: Ostatní osconi výdaje Nákup materiálu jínde nezařaze Slučby pošt Nákup ostatních slu:eb Cestovné (tuzemské i zahraničn Pohoštění Výdaje: UZ Obnova a rozvoj kulturního děd Skutečnost schválený % upravený % Rozdí 569 Nákup ostatních slu:eb Výdaje: UZ Občanské vybavení a služby - I Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 62 Budovy, haly a stavby Výdaje: UZ Obnova a rozvoj kulturního děd Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 569 Nákup ostatních slu:eb Výdaje: UZ Občanské vybavení a služby - I Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 62 Budovy, haly a stavby Výdaje: CELKEM PŘÍJMY: skutečnost rozpočet schválený i rozpočet upravený i rozdíl 0.00 CE LKEM VÝDAJE:

9 - Krajský úřad Ústeckého kraje Velká Hradební 38/48, odbor kontroly Ústí nad Labem JID: Jednacíčíslo.: 752/202/KUUK 363/KON/202 Stejnopis č. ZPRÁVA O výsledku přezkoumání hospodaření obec Kozly, IČ: za rok 202 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření. Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: na základě 42 zákona č. 28/2000 Sb., o obcích. Přezkoumání proběhlo v obci Kozly se sídlem Kozly 9, Louny. Přezkoumání vykonaly: Bc. Alena Vodrážková - kontrolor pověřený řízením přezkoumání Marie Skoupá - kontrolor Zástupci územního samosprávného celku: Marie Doudová - starostka Jaroslava Sinková - účetní

10 Předmět přezkoumání hospodaření: Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku, tvořící součást závěrečného účtu podle 7 odst. 2 a 3 zákona Č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, a to v souladu se zákonem Č. 420/2004 Sb., 2 odst. písm.: a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků, b) finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů, c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku, d) peněžní operace, týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky, anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami, e) finanční operace, týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví, f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv, g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám). Předmětem přezkoumání dále je dle 2 odst. 2) zákona Č. 420/2004 Sb.: a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku, b) nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří územní celek, c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona Č. 37/2006, o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů, d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi, e) ručení za závazky fyzických a právnických osob, f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob, g) zřizování věcných břemen k majetku územního celku, h) účetnictví vedené územním celkem. Hlediska přezkoumání hospodaření: Předmět přezkoumání podle ustanovení 2 zákona Č. 420/2004 Sb. se ověřuje z hlediska: a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy, zejména předpisy o finančním hospodaření územních celků, o hospodaření s jejich majetkem, o účetnictví a o odměňování, b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem, c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití, d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích. Strana 2 (Celkem 6)

11 A. Přezkoumané písemnosti I. Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu Zpracován v třídění dle rozpočtové skladby, vyvěšen na úřední desce i elektronicky. Rozpočtová opatření C. - ZO Č. 2 - za Č. 3 - za Č. 4 - ZO Č. 5 - ZO Č. 6 - ZO Č. 7 - za Změny v příjmech, výdajích i financování. Rozpočtový výhled Zpracován na roky Schválený rozpočet na r. 202 projednán a schválen zastupitelstvem obce jako schodkový. Schodek je krytý nahospodařenými prostředky z minulých let. Zapsán shodně do výkazu Fin 2-2M. Závěrečný účet Projednán a schválen zastupitelstvem obce dne bez výhrad. Návrh vyvěšen na úřední desce i elektronicky. Bankovní výpis Stav finančních prostředků k a k souhlasí se SÚ 23 výkazu Rozvaha k a k Faktura Faktury přijaté: červen, prosinec výběrovým způsobem. Faktury vydané: k a k Inventurní soupis Byla provedena inventarizace majetku, pohledávek a závazků majetku a závazků k Plán inventarizace ze dne Hlavní inventarizační zpráva ze dne Kniha došlých faktur K a k Kniha odeslaných K a k faktur Odměňování členů Prověřeny odměny neuvolněné starostky, neuvolněné místostarostky. zastupitelstva Pokladní doklad Za měsíc červen, listopad a prosinec výběrovým způsobem. Pokladní kniha K a k stav finanční hotovosti souhlasí se SU 26 (deník) výkazu Rozvaha a položky 582 výkazu Fin 2-2M k a k Pokladní limit stanoven ve výši ,-Kč. Příloha rozvahy K a k Rozvaha K a k Učetní doklad Za. pololetí, listopad a prosinec 202. Učtový rozvrh Platný pro r Výkaz pro hodnocení K a k plnění rozpočtu Výkaz zisku a ztráty K a k Smlouvy a další UZ Volby do krajských zastupitelstev. materiály k přijatým účelovvrn dotacím Smlouvy o přijetí Obec zřídila úvěr na předfinancování projektu dotace z programu rozvoje úvěru venkova ČR ze SZIF ve výši ,-Kč. Úvěr byl čerpán v r Strana 3 (Celkem 6)

12 Smlouvy ostatní Dohoda o poskytnutí dotace z programu rozvoje venkova ČR - SZIF ze na akci Zlepšení infrastruktury a vzhledu obce Kozly ve výši ,-Kč. Dokumentace Veřejná zakázka na akci Restaurování barokní kamenné plastiky sv. Jana k veřejným Nepomuckého a kamenného rokokového podstavce. Smlouva o dílo ze zakázkám dne ve výši 062 OOO,-Kčbez DPH. Vnitřní předpis a Zpracovány dle potřeb obce. směrnice Zápisy z jednání , , , , , , zastupitelstva včetně , , , , usnesení II. Zástupce ÚSC Kozly prohlašuje, že: obec nemá zastavený majetek, obec má zřízena věcná břemena, obec uskutečnila akce malého rozsahu, obec nesdružuje prostředky, obec neprovozuje hospodářskou činnost, obec není zřizovatelem příspěvkové organizace, obec není zřizovatelem organizační složky, obec nemá majetkovou účast na podnikání jiných osob, obec nehospodaří s majetkem státu. B. Zjištění z konečného dílčího přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Kozly nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Plnění opatření k odstranění nedostatků a) zjištěných v minulých letech nebyly zjištěny chyby a nedostatky b) zjištěných při dílčím přezkoumání za rok 202 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. O.Závěr I. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Kozly za rok 202 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 0 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.) Strana 4 (Celkem 6)

13 II. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Kozly za rok 202 nebyla zjištěna rizika dle 0 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Kozly za rok 202 byly zjištěny dle 0 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb. následující podíly a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,40% b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 3,20 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00% Kozly dne Podpisy kontrolorů: Bc. Alena Vodrážková kontrolor pověřený řízením přezkoumání... I ~.4.. /' Marie Skoupá kontrolor S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Kozly o počtu 6 stran byla seznámena a jeho stejnopis číslo obdržela Dne: BECKOZLY Ý. KOZLY LOUNY.. Č~ p7~. Marie Doudová starostka Strana 5 (Celkem 6)

14 Rozdělovník: Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal Obec Kozly Marie Doudová KÚ ÚK 2 oddělení PHO Bc. Alena Vodrážková Poznámka: Tato zpráva o výsledku přezkoumání je současně i návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření a obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. Konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo I) zákona č. 420/2004 Sb., k možnosti podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu Krajského úřadu Ústeckého kraje. Územní celek je ve smyslu ustanovení 3 odst. písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu (Krajský úřad Ústeckého kraje, odbor kontroly, Velká Hradební 38/48,40002 Ústí nad Labem), a to nejpozději do 5 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 3 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 3 odst. písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ustanovení 4 písmo f), g), h) zákona Č. 420/2004 Sb. pořádkovou pokutu až do výše Kč. Strana 6 (Celkem 6)