příspěvková organizace FRÝDECKÁ 32, ČESKÝ TĚŠÍN, IČ

Transkript

1 Albrechtova střední škola (do Střední odborná škola), Český Těšín, příspěvková organizace FRÝDECKÁ 32, ČESKÝ TĚŠÍN, IČ ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ ŠKOL ČÁST: ROZBOR HOSPODAŘENÍ 2013

2 Osnova rozboru hospodaření školy za rok 2013 A) Základní údaje o organizaci, zaměření školy, předmět činnosti, obory vzdělání, organizační struktura, počty žáků a zaměstnanců str. 3 B) Rozbor hospodaření str výnosy, rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele, účelové dotace ze státního rozpočtu a z rozpočtu zřizovatele 2. vyhodnocení čerpání účelových dotací ze státního rozpočtu 3. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat 4. vyhodnocení čerpání účelových dotací z rozpočtu zřizovatele 5. rozbor příjmů z vlastní činnosti, vývoj v dalších letech 6. náklady, anylýza čerpání prostředků, hodnocení meziročního vývoje 7. doplňková činnost, výsledek hospodaření C) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření str. 21 a) fond odměn b) fond rezervní c) fond FKSP d) fond investiční D) Závodní stravování zaměstnanců organizace str Způsob zajištění stravování 2. Náklady na stravování, cena strávného E) Péče o spravovaný majetek str informace o nemovitém majetku 2. informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě na majetku 3. informace o pojištění majetku a pojistných událostech 4. informace o inventarizaci majetku, včetně zápisu inventarizační komise a) provedení inventarizací b) pořízení majetku 5. informace o pronájmech svěřeného nemovitého majetku F) Pohledávky a závazky str pohledávky, vyhodnocení pohledávek, přičiny vzniku 2. závazky, objem, vyhodnocení G) Výsledky kontrol str. 30 H) Termíny projednání rozboru školskou radou a termín seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace, část: rozbor hospodaření str. 32 I) Plnění povinného podilu osob se zdravotním postižením dle 435/2004 Sb. str. 33 J) Tabulková část a ostatní přílohy str. 34

3 3 Základní údaje o organizaci Název Sídlo Albrechtova střední škola, Český Těšín, příspěvková organizace do Střední odborná škola, Český Těšín, p.o. do Střední škola hotelová, obchodní a polygrafická s platností od sloučená se Střední školou zemědělskou, Český Těšín, p.o. ul. Frýdecká 32/690, Český Těšín IČ IZO DIČ CZ , neplátce DPH Identifikátor právnické osoby Telefon Web stránka Statutární orgán škola@albrechtovastredni.cz (sshopct@sshopct.cz) ( Ing. Vanda Palowská Právní forma školy Zřizovatel příspěvková organizace Moravskoslezský kraj IČ ul. 28. října 117/ Ostrava Právnická osoba vykonává činnost školy a školského zařízení: střední škola školní jídelna kapacita 1300 cílová IZO kapacita 540 cílová 540 stravovaných IZO odloučená pracoviště Český Těšín, Frýdecká 37/ Český Těšín, Masarykovy sady 19/103 do Český Těšín, ul. Hlavní Český Těšín, Tyršova 2/611 od Český Těšín, ul. Cihelní od

4 4 Hlavním účelem zřízení organizace je uskutečňovat vzdělávání a výchovu žáků podle vzdělávacích programů. Předmět činnosti odpovídající hlavnímu účelu: - poskytuje střední vzdělání s výučním listem, - poskytuje střední vzdělání s maturitní zkouškou, - zabezpečuje stravování žáků a studentů, - zabezpečuje stravování vlastním zaměstnancům organizace. Ke dni došlo na základě rozhodnutí zastupitelstva MSK usnesením č.3/236 ze dne ke sloučení Střední školy hotelové, obchodní a polygrafické, Český Těšín p.o. se Střední školou zemědělskou Český Těšín, p.o. Přejímající školou se stala Střední škola hotelová, obchodní a polygrafická. Vznikla sloučená škola s názvem Střední odborná škola, Český Těšín, p.o. Obory vzdělání dle stavu k : Kód Název oboru Počet žáků M/01 Hotelnictví M/01 Ekonomika a podnikání M/001 Polygrafie M/01 Polygrafie M/01 Ekologie a životní prostředí M/01 Agropodnikání M/05 Přírodovědné lyceum 15 Celkem SOŠ H/01 Cukrář H/01 Pekař H/02 Jezdec a chovatel koní H/01 Kuchař-číšník H/01 Kuchař-číšník-zkracené studium L/51 Podnikání - dálkové studium L/51 Gastronomie denní studium L/51 Gastronomie - dálkové studium L/51 Obchodník dálkové studium L/504 Společné stravování - dálkové studium L/01 Obchodník H/01 Aranžér H/01 Prodavač L/501 Provoz obchodu - dálkové studium 12 Celkem SOU Souhrn

5 5 Vývoj počtu žáků Organizační struktura školy k Škola se člení na tři základní úseky: 1/ úsek teoretického vzdělávání 71 pracovníků, z toho ředitel školy, 3 zástupci ředitele pro teoretickou výuku a 1 vedoucí učitel odloučeného pracoviště 2/ úsek praktického vzdělávání 20 pracovníků, z toho 1 zástupce pro praktickou výuku a 2 vedoucí učitelé odborného výcviku 3/ úsek ekonomicko-provozní vč. sekretariátu 33 pracovníků, z toho 1 zástupce pro ekonomiku, 1 vedoucí školní jídelny, 1 vedoucí sekretariátu a 2 vedoucí provozu Sekretariát školy vedený vedoucím sekretariátu je samostatným útvarem spadájícím pod ředitelku školy 2 pracovníci. Fyzický počet pracovníků činí 126 osob, přepočtený počet pracovníků k byl 108,208. Pro teoretickou výuku sloužily čtyři místně oddělené školní budovy: - Český Těšín, Frýdecká 32/690 vč. víceúčelové sportovní haly - Český Těšín, Frýdecká 37/819 vč. polygrafické dílny - Český Těšín, Masarykovy sady 19/103 do Český Těšín, Tyršova 2/611 vč. sportovní haly od Český Těšín, ul Cihelní mechanizační středisko od Foto: budova školy Tyršova 2/611

6 6 Kromě výše uvedených pracovišť škola využívá jako školní pracoviště praktické výuky pro produktiví práci žáků také pronajatý prostor v Kavárně a čítárně NOIVA AVION, Český Těšín, ul. Hlavní 2061 Praktická výuka žáků se koná částečně na sjednaných pracovištích a částečně ve škole. Školní pracoviště odborného výcviku: školní jídelna na ul. Frýdecká žáků školní jídelna Masarykovy sady 19, od ul.tyršova 26 žáků pracoviště OV oboru aranžér na ul. Frýdecká žáků pracoviště cukrářů a číšníků (odloučené místo poskyt.vzdělání AVION/NOIVA ) 37 žáků V prostorách školy se koná také část učební praxe oboru hotelnictví a turismus na školních recepcích a ve školních jídelnách. Seznam pracovišť praktické výuky je přílohou č.1.

7 7 B) Rozbor hospodaření Veškeré předepsané závazné ukazatele stanovené Radou MSK včetně limitu pracovníků a odvodu do rozpočtu kraje byly dodrženy. 1. výnosy Celkové výnosy v hlavní činnosti: ,96 Kč projekty neinvestiční 6% vlastní výnosy 5% dotace MÚ Č.Těšín 0% státní rozpočet 71% rozpočet zřizovatele 18% státní rozpočet rozpočet zřizovatele vlastní výnosy projekty neinvestiční dotace MÚ Č.Těšín Struktura výnosů hlavní činnosti Přehled výnosů v Kč: státní rozpočet ,00 rozpočet zřizovatele ,00 vlastní výnosy ,20 projekty neinvestiční ,76 dotace MÚ Č.Těšín ,00 CELKEM ,96 Výnosy jsou tvořeny dotacemi státního rozpočtu, dotacemi rozpočtu MSK, účelovými dotacemi a vlastními výnosy. Na tvorbě vlastních výnosů se nejvíce podílí tržby za stravování, tržby z prodeje zboží v kavárně AVION/NOIVA pracovišti praktické výuky oboru cukrář a číšník, prodej služeb aranžérů. Srovnání výnosů hlavní činnosti za období 2010 až 2013 s předchozím obdobím: údaje v Kč index 2012 index 2013 index , ,80 0, ,89 0, ,96 1,25

8 8 Výrazný nárůst výnosů v roce 2013 byl ovlivněn sloučením škol od Rozpis stanovených závazných ukazatelů od zřizovatele Dotace ze státního rozpočtu na krytí přímých neinvestičních výdajů na vzdělávání byly stanoveny závaznými a orientačními ukazateli, včetně určení limitu pracovníků: Výše ukazatele ( v Kč) Neinvestiční výdaje MŠMT ÚZ ,00 v tom : závazné ukazatele prostř.na platy pedagog ,00 ostatní osobní náklady ,00 orientační ukazatele zákonné odvody ,00 tvorba FKSP ,00 ONIV přímé ,00 Limit počtu pracovníků 114,03 Veškeré závazné ukazatele přímých neinvestičních výdajů na vzdělání byly splněny. Dotace rozpočtu MSK na krytí provozních nákladů byla dána závaznými ukazateli a povinným odvodem do rozpočtu kraje: Příspěvky a dotace od zřizovatele v Kč ,00 v tom: Příspěvek provozní náklady ÚZ 001 Příspěvek na ICT provozní náklady ÚZ 132 Prostředky na úhradu nákladů souvisejících se sloučením škol ÚZ 131 Prostředky na úhradu nákladů spojených s vydáním publikace ÚZ 134 Příspěvek na úhradu služeb za realizaci výuky Chovatel koní a jezdec, Agropodnikání ÚZ 203 Příspěvek na provoz - účel.dotace na krytí odpisů ÚZ , , , , , ,00

9 9 Projekt EVVO Učíme se navzájem ÚZ 334 Odvod do rozpočtu kraje z investičního fondu ,00 0 Dotace na provoz poskytnuté MSK byly čerpány jen ve výši: ,00 Kč Převod do roku 2014 činil: ÚZ 334 projekt Učíme se navzájem ve výši ,00 Kč. Jedná se o projekt v rámci dotačního programu Podpora enviromentálního vzdělávání, výchovy a osvěty, který zabezpečuje vzdělávání koordinátorů EVVO. V roce 2013 pokračoval projekt EVVO v rámci dotačního programu Podpora aktivit v oblasti prevence rizikového chování děti a mládeže MSK s názvem Začínáme spolu. Projekt podpořil adaptační dny žáků 1. ročníků. Celkem dotace činila ,00 Kč. Čerpáno bylo ,00 Kč Příspěvek od zřizovatele na projekty neinvestiční ( dle 28 odst.2 zákona č.250/2000 Sb.) Projekty neinvestiční v Kč v tom: Účelové prostředky na financování grantových projektů v rámci globálních grantů OPVK projekt Polygrafie v praxi ÚZ Účelové prostředky na financování grantových projektů v rámci globálních grantů OPVK projekt Zvýšení kompetencí pedagogických pracovníků Střední školy zemědělské, Český Těšín, p.o. ÚZ Účelové prostředky v rámci OPVK EU peníze školám (projekt č. CZ.1.07/1.5.00/ ) ÚZ Výdaje spojené s realizací klíčových aktivit a dosažení požadovaných výstupů a výsledků projektu Podpora přírovědného a technického vzdělávání v MSK NatTech ÚZ 254 SR Výdaje spojené s realizací klíčových aktivit a dosažení požadovaných výstupů a výsledků projektu Podpora přírovědného a technického vzdělávání v MSK NatTech ÚZ 255 EU , , , , , ,30

10 10 Závazné ukazatelé Projekty neinvestiční nebyly dodrženy s ohledem na časovou použitelnost u všech projektů do roku 2014, případně Cílem projektů je pomáhat studentům, podpořit nové metody vyučování, zajistit další vzdělávání pedagogů, získávat a zlepšovat si dovednosti v týmové práci, společenských vztazích, v jazykové vybavenosti, v odbornosti a interkulturní komunikaci. Díky finanční podpoře je možné rychleji modernizovat výuku a obstát v konkurenceschopnosti škol. Schválený rozpis závazných ukazatelů na rok 2013 usnesením rady kraje č. 2/30 ze dne byl postupně navýšen třinácti úpravami, poslední schválená úprava rozpočtu byla ke dni Finanční prostředky od zřizovatele byly použity v souladu s finančním plánem, právními předpisy, principy stanovenými v Zásadách vztahů orgánů kraje k příspěvkovým organizacím, které byly zřízeny krajem a zásadami hospodárnosti a účelovosti. Škola byla v roce 2013 zapojena také do projektu Leonardo da Vinci. Projekt Leonardo da Vinci Work and learn languages v období 2012 až 2014 umožnil realizovat odborné stáže studentů v Německu a v Anglii. V roce 2013 se konala dvoutýdenní stáž oboru hotelnictví v Londýně a dvě třitýdenní stáže oboru polygraf v polygrafické střední škole v Berlíně. Foto: studenti zapojení do projektu Work and learn languages v Londýně

11 11 Příspěvek od zřizovatele na účelové dotace do investičního fondu Účelová dotace investiční v Kč v tom: Účelové prostředky na financování grantových projektů v rámci globálních grantů OPVK projekt Polygrafie v praxi ÚZ Účelové prostředky na financování energetických úspor III.etapa akce Zateplení Střední odborné školy v Českém Těšíně ( budova na ul.tyršova ) ÚZ , , ,00 Účelové investeční dotace byly použity v souladu se stanoveným účelem. Pro projekt Polygrafie v praxi byl zakoupen tiskový stroj Heidelberg ve výši ,00 Kč. Z finančních prostředků na energetické úspory bylo uhrazeno 50% nákladů na vstupní projektovou dokumentaci zateplení budovy a výměny oken a energetický audit. 2. vyhodnocení dotací ze státního rozpočtu Celkem přímé náklady na vzdělání na rok 2013 činily ,00 Kč a byly čerpány v souladu s rozpočtovými pravidly. Vypořádání finančního vztahu ke státnímu rozpočtu za rok 2013 bylo provedeno. Rozpis poskytnutých účelových dotací ze státního rozpočtu -přímé náklady UZ 33353: Příspěvek SR přímé náklady z toho : Poskytnuto ( v Kč) Čerpání ( v Kč ) Rozdíl ( v Kč ) prostř.na platy OON z toho odstupné Zákonné odvody Příděl FKSP Přímý ONIV Úspora finančních prostředků ze zákonných odvodů byla použita v souladu s pokynem zřizovatele na částečné dofinancování přímého ONIVu. Přímý ONIV byl dofinancovám také z provozních prostředků školy. Poskytnutá dotace na přímé náklady na vzdělání byla s ohledem na sloučení se Střední školou zemědělskou vyšší o 2 141,8 tis. Kč ve srovnání s předchozím rokem. Avšak příspěvek

12 12 na mzdové výdaje s ohledem na nižší počet žáků od byl nižší ve srovnání s předchozím školním rokem ( mimo vliv sloučení škol ) a s tím byl spojen také pokles počtu zaměstnaných pedagogických pracovníků. Přehled čerpání přímého ONIVu ( ostatní neinvestiční výdaje): druh nákladů čerpání v Kč cestovní náhrady ,26 náhrady za prac.neschopnost ,00 stravování zaměstnanců ,00 školení DVPP 5 030,00 školení ost ,60 preventivní prohlídky ,00 OOPP zaměstnanců ,56 povinné pojištění Kooperativa ,00 náhrady předsedů MK a ZK ,00 DDHM učeb.pomůcky ,58 CELKEM ,00 3. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat Přehled počtu pracovníků dle úseků přepčtený stav k : Limit pracovníků Skutečný přepočtený počet prac. z toho z cizích zdrojů ( projekty ESF) Pracovníci celkem 114,03 108,314 0,182 z toho : ped.prac.-učitelé ,85 0,182 ped.prac.-učit.ov 16,087 ped.prac.ostatní --- 1,144 29,233 neped.prac.celkem z toho jen ŠJ --- 3,906

13 13 Přehled čerpání mzdových prostředků jen platy ( bez OON) dle úseků: Limit PNP Skutečné vyplac. mzdové prostředky z toho z cizích zdrojů ( projekty ESF) Pracovníci celkem z toho : ped.prac.-učitelé ped.prac.-učit.ov ped.prac.ostatní neped.prac.celkem z toho jen ŠJ Průměrný plat v roce 2013 dle úseků : Průměrný plat v Kč Pracovníci celkem z toho : ped.prac.-učitelé ped.prac.-učit.ov ped.prac. asist neped.prac.celkem z toho jen ŠJ Přehled skutečného čerpání mzdových prostředků jen OON dle úseků: Pracovníci celkem z toho : ped.prac.- učitelé neped.prac. žáci Limit v Kč Čerpání v Kč přímé nákl. v tom : projekty neinvest. ŠABLONY projekty ostatní prod.práce žáků a zaměstn., cizí zdroje x x x DČ Odstupné činilo z celkové částky OON hrazené z přímých nákladů ,00 Kč.

14 14 Vývoj průměrného platu v letech 2007 až 2013 úsek Index 2013/ 2012 ped.prac.- učitelé ,002 ped.prac.- učit.ov ,018 asistent ped ,246 neped.prac ,992 z neped. jen ŠJ ,986 Celkem ,998 Příloha č. 2 roční výkaz P1-04 za rok vyhodnocení účelových dotací z rozpočtu zřizovatele Příspěvek na provoz od MSK činil Kč. Součástí příspěvku byly i účelové prostředky na sloučení škol ve výši 700 tis.kč, které byly použity na stěhování po sloučení se Střední školou zemědělskou přemístění školní jídelny z budovy Masarykovy sady 19, rozšíření účetních programů a práce na sloučení serverů. Z provozních účelových prostředků poskytovaných od zřizovatele byly hrazeny náklady na odpisy DHIM ve výši 1160 tis.kč, které byly dofinancovány z provozních prostředků. V souvislosti s vydáním jubilejní školní publikace o dějinách regionálního odborného školství byla poskytnuta účelová dotace ve výši 10 tis.kč. Od byla přidělena účelová dotace pro úhradu služeb za realizaci výuky, praxe a odborného výcviku u oborů Chovatel koní a jezdec a u oboru Agropodnikání ve výši 166 tis.kč Provozní prostředky byly vyčerpány v souladu s finančním plánem školy. Vypořádání finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele za rok 2013 bylo provedeno. Do roku 2014 byla přededena částka z účelové dotace pro projekt EVVO Učíme se navzájem ve výši ,00 Kč, která byla čerpána jen ve výši ,00Kč. Termín ukončení projektu je

15 15 Rozpis účelových dotací z rozpočtu zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků a jejich čerpání Poskytnuto ( v Kč) Čerpání ( vkč ) Rozdíl (v Kč ) Provozní výdaje celkem , , ,00 v tom: příspěvek na provoz ÚZ 001 prostředky na ICT ÚZ 001 prostředky na sloučení škol ÚZ 131 prostředky na vydání publikace ÚZ 134 účelová dotace na krytí odpisů ÚZ 205 účelová dotace na úhradu služeb Jezdec, Agropodnikání ÚZ 203 účelová dotace na projekt EVVO Učíme se navzájem UZ , , , , , , , , , , , , , , ,00 5. rozbor příjmů z vlastní činnosti Vlastní výnosy organizace jsou naplňovány zejména stravným školní jídelny a příjmy z produktivní práce žáků konané v místě poskytování vzdělání AVION/NOIVA, ve kterém konají odbornou praxi žáci oboru číšník a cukrář. Ve výnosech vlastní činnosti se projevuje také čerpání projektu Leonardo da Vinci. Přehled vlastních výnosů hlavní činnosti v Kč Tržby z prodeje služeb -stravování ,00 Tržby z prodeje služeb -produktivní práce žáků AR 9 421,00 Tržby z prodeje služeb - ostatní ,00

16 16 Tržby z prodeje zboží ( produktivní práce žáků Ku, Č, Cu) ,00 Úroky, kurz. zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy , , ,92 Rozpouštění invest.transferu ,00 Tržby z prodeje materiálu ( kov.odpad, odprodej JPO a učebnic) 6 930,00 Výnosy z transferů ( projekty spolufinancované EU Leonardo da Vinci) ,25 Vlastní výnosy činily v roce 2013 celkem ,20 Kč. Výrazně se opět projevilo zapojení našeho bankovního účtu do cash poolingu v rámci MSK zvýšenými úroky z vkladů. Lze předpokládat, že úroveň vlastních výnosů bude zachována na stejné úrovni kromě položky projekt Leonardo da Vinci, který končí v lednu Srovnání vlastních výnosů za období 2010 až 2013 s předchozím obdobím: údaje v Kč index 2012 index 2013 Index , ,80 1, ,04 1, ,20 1,02 6. náklady Čerpání finančních prostředků Finanční prostředky na provoz hlavní činnosti byly čerpány v souladu s finančním plánem na rok Ve srovnání s předchozím rokem došlo k výrazné změně výše ročního objemu nákladů a to v souvislosti se sloučením se Střední školou zemědělskou. K byl původní rozpočet školy navýšen usnesením č 18/1389 a 18/1390 Rady MSK o: - přímé náklady ,00 Kč - provozní náklady ,00 Kč - příspěvek na krytí odpisů ,00 Kč - příspěvek na realizaci výuky, praxe a OV obor Chovatel koní a jezdec a Agropodnikání ,00 Kč

17 17 Přehled skutečných nákladů hlavní činnosti Druh nákladu v Kč Spotřeba materiálu ,18 Spotřeba energie ,53 Prodané zboží ,09 Opravy a udržování ,11 Cestovné ,26 Náklady na reprezentaci ,00 Ostatní služby ,51 Mzdové náklady ,00 Zákonné soc., zdrav. poj ,00 Jiné sociální pojištění ,00 Zákonné sociální náklady ,16 Daně a poplatky ,00 Odpis DHM ,00 Náklady z vyřaz.pohledávek ,39 Náklady z dlouhod. majetku ,25 Ostatní náklady z činnosti ,68 Kurzové ztráty 446,23 Celkem skutečné náklady hlavní činnosti školy v roce 2013 činily ,39 Kč. Srovnání nákladů hlavní činnosti 2010 až 2013 s předchozím obdobím: údaje v tis. Kč index 2012 index 2013 index , ,57 0, , 60 0, ,30 1,26 Výši nákladů ovlivnilo kromě sloučení od se Střední školou zemědělskou také čerpání výdajů pro projekty cca ve výši tis.kč Vývoj nákladů na energie v letech 2007 až 2013 v tis. Kč Náklady energie v tis.kč 1 579, , , , , , ,95

18 18 Vývoj úrovně nákladů na energie je ovlivněn kromě sloučení od se Střední školou zemědělskou změnou cen, ale také velkou měrou počasím. Teplejší období zasahující do podzimu způsobilo v posledních letech snížení spotřeby plynu. Se zvyšenými pronájmy učeben a tělocvičen došlo k přesunu části nákladů na energie do doplňkové činnosti. Vývoj mzdových nákladů v letech 2007 až 2013 v tis. Kč Mzdové náklady v tis.kč , , , , , , ,86 Ve mzdových nákladech se projevuje výrazný pokles způsoben změnou ve výkonech školy tj. poklesem počtu žáků od Příčinou vykazovaného nárůstu mezd je sloučení se Střední školou zemědělsku od doplňková činnost, výsledek hospodaření Střediska doplňkové činnosti Doplňková činnost školy je realizována v souladu s okruhy doplňkové činnosti vymezenými ve zřizovací listině v následujících střediskách : - provoz sportovního areálu (jen na objednávky a pouze mimo vyučování), - cateringové služby, - prodej obědů cizím stravníkům, - nájmy učeben a tělocvičen. - polygrafická výroba Okruhy doplňkové činnosti vymezené zřizovací listinou ke dni 1. červenci 2013 úplné znění ZL/124/ Hostinská činnost (živnostenský list : Ev.č č.j. MUCT/34402/2006) 2. Zprostředkování obchodu a služeb 3. Pronájem majetku 4. Provádění rekvalifikačních kurzů, vzdělávacích kurzů a odborného školení včetně zprostředkování 5. Závodní stravování zaměstnanců právnických osob vykonávajících činnost škol a školských zařízení zřízených krajem, obcí nebo svazkem obcí 6. Reklamní činnost a marketing 7. Návrhářská, designérská, aranžérská činnost a modeling 8. Obchodní činnost včetně zprostředkování 9. Provozování cestovní agentury 10. Pořádání kulturních produkcí, zábav, přehlídek, a obdobných akcí 11. Knihářské práce

19 Vydavatelská a polygrafická činnost 13. Poskytování služeb pro zemědělství, zahradnicví, lesnictví a myslivost 14. Provozování autoškoly 15. Kopírovací práce Přehled výnosů a nákladů doplňkové činnosti: Doplňková činnost dle Výnosy v Kč Náklady v Kč středisek venkovní sportoviště 7 700,00 0 catering , ,00 cizí obědy , ,50 pronájmy , ,31 polygrafická výroba , ,00 CELKEM , ,81 Zisk vytvořený v doplňkové činnosti ve výši ,09 Kč je navržen k rozdělení do fondů. Zisk v doplňkové činnosti byl vytvořen zajišťováním cateringových služeb zejména významným organizacím v okolí, partnerským firmám a městu, prodejem obědů cizím strávníkům a hlavně pronájmem učeben a tělocvičen. Nájemné za plochu tzv. čisté nájemné činilo celkem ,59 Kč. K téměř 100% navýšení výnosů z pronájmu došlo s ohledem na sloučení se Střední školou zemědělskou. V budově školy ul. Tyršová je pronajímána nejen tělocvična a učebny, ale také velká část budovy pro Kongres Poláků v RČ. Foto: ukázka cateringových služeb v prostorách Gymnázia s pol.jaz vyuč. v Českém Těšíně Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření v roce 2013 celkem je kladný celkem ,66 Kč. Hospodářský výsledek v doplňkové činnosti činí ,09 Kč Hospodářský výsledek v hlavní činnosti činí ,57 Kč. Kladný hospodařský výsledek v hlavní činnosti je výsledkem zvýšení výnosů z produktivní práce žáků v místě poskytování vzdělání ul. Hlavní tj. v čitárně a kavárně AVION/ NOIVA. Tyto

20 20 finanční prostředky získané z vlastních zdrojů budou určené pro dofinancování položky opravy, zejména rekonstrukce budovy školy ul.tyršova. Lze očekávat, že i v následujícím roce bude příjem z produktivní práce žáků ve stejném rozsahu. Výsledk hospodaření je navržen k rozdělení do fondů: ,00 Kč do fondu odměn ,66 Kč do fondu rezervního Vývoj výše výsledků hospodaření v letech 2007 až 2013 v tis. Kč hlavní činnost ,95 446,13 168,75 doplňk.činnost 58,18 65,02 79,74 111,66 114,98 134,67 193,21 Výsledky hospodaření školy byly průběžně zveřejňovány, a to formou písemných informací pro zaměstnance školy, konzultacemi s odborovou organizací a byly rovněž předloženy školské radě a studentskému parlamentu na výročních setkáních.

21 21 C) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření a) Fond odměn Stav k činil ,00 Kč. Příděl z HV roku 2012 činil ,00 Kč, převod zůstatku zanikající SŠZ činil ,00 Kč. Fond nebyl v minulém roce čerpán. Zůstatek k činí ,00 Kč a je krytý finančními prostředky na běžném účtu. b) Rezervní fond Stav k činil ,24 Kč. Prostřednictvím fodu byly přeúčtovány dary ve výši 3 586,00 Kč dar nadace Život dětem čerpán na nákup učebních pomůcek pro obor polygraf. Do rezervního fondu byl přeúčtován příděl zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2012 ve výši ,72 Kč a převod zůstatku zaníkající SŠZ ve výši ,60. Převod zůstaku z ost.titulů zaníkající SŠZ činil ,70 Kč Z rezervního fondu byl proveden převod ve výši ,00 Kč do fondu investičního povoleno usnesením Rady MSK č. 14/991 ze dne Zůstatek k činí ,26 Kč a je krytý finančními prostředky na běžném účtu c) Fond kulturních a sociálních potřeb Stav k činil ,98 Kč. Příděl do fondu dle vyhlášky MF č.114/2002 Sb. činil ,00 Kč, převod zůstatku zaníkající SŠZ byl ve výši ,00 Kč. Fond byl použit v souladu s vyhláškou a se zásadami stanovenými v kolektivní smlouvě. Zůstatek k činí ,28 Kč a je krytý finančními prostředky na běžném účtu FKSP. V roce 2013 bylo dle zásad schválených v kolektivní smlouvě čerpáno na: stravování rekreace, rehabilitace zlepšení prostředí sociální výpomoc kultura a tělových. činnost odbor.org. dary penzijní připijištění ,00 Kč ,00 Kč 1 497,00 Kč 1 500,00 Kč ,00 Kč 501,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč Celkem Kč ,00 Kč

22 22 d) Investiční fond Stav k činil ,98 Kč. Odpisy k činí celkem ,00 Kč. Investiční fond byl navýšen účelovou dotací Energetické úspory III. etapa - akce Zateplení Střední odborné školy v Českém Těšíně, budova ul. Tyršova úhrada 50% nákladů na vstupní projektovou dokumentaci ve výši ,00 Kč a účelovou dotaci v rámci projektu OP VK Polygrafie v praxi ve výši ,00 Kč na nákup tiskového stroje Heidelberg. Do investičního fondu byl přeúčtován převod zůstatku zaníkající SŠZ ve výši ,05 Kč. Zůstatek k činí ,03 Kč a je krytý finančními prostředky na běžném účtu.

23 23 D) Závodní stravování zaměstnanců organizace 1. Způsob zajištění stravování Vlastní školní jídelna zajišťuje ve dvou odloučených stravovacích zařízeních stravování celkem pro 502 strávníků dle stavu k Z toho 331 strávníků (v tom 255 žáků a 73 zaměstnanců a 3 cizích strávníků ) v jidelně na Frýdecké 32 a 171 strávníků (v tom 128 žáků a 41 zaměstnanců a 2 cizí strávníky) v jídelně Tyršova. S platností od byla zrušena školní jídelna v budově školy Masarykovy sady 19 a přenesena vč. pracoviště odborného výcviku žáků do budovy školy Tyršova. Byl zde rekonstruován prostor bývalé školní výdejny Střední školy zemědělské. Dle kolektivní smlouvy zaměstnanci, kteří se stravují během školního roku, mají během hlavních prázdnin nárok na stravenky. Stravenky obdrží také pracovníci na provozech, kde není umožněno závodní stravování. Celkové náklady na provoz školních jídelen v roce 2013 činily: - potraviny ,00 Kč - osobní náklady ,00 Kč - provozní náklady ,75 Kč 2. Cena stravy Stravovací normativ činí 26,00 Kč, cena obědu pro zaměstnance činí 21,00 Kč a příspěvek z FKSP je 5,00 Kč pro pracovníky bývalé Střední školy hotelové, obchodní a polygrafické a 11,50 pro pracovníky bývalé Střední školy zemědělské ( dle platných kolektivních smluv).

24 24 Režijní náklady činí 22,50 Kč. Průměrně denně je vydáno v obou jídelnách 230 obědů. Cena pro cizí strávníky v rámci doplňkové činností je 51,00 Kč včetně 2,50 Kč zisku. Vývoj počtu uvařených obědů v letech 2006 až 2013: Vývoj počtu uvařených obědů ( obě školní jídelny) rok 2006 rok 2007 rok 2008 rok 2009 rok 2010 rok 2011 rok 2012 rok 2013

25 25 E) Péče o spravovaný majetek Organizace hospodaří s nemovitým a movitým majetkem vedeným v účetní a operativní evidenci. Tento majetek užívá k zajištění hlavní činnosti. Organizace zajišťuje dodržování veškerých předpisů na úseku bezpečnosti práce a požární ochrany. Provádí odpisy majetku v souladu s odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. Odpisy činily v roce ,00 Kč. Organizace zajišťuje řádnou údržbu a opravy majetku včetně všech předepsaných revizí. K byl organizaci převeden ze zanikající Střední školy zemědělské majetek ve výši: - budovy ,03 Kč - ostatní investiční majetek ,53 Kč - drobný dlouhodobý nehmotný majetek ,08 Kč - drobný dlouhodobý hmotný majetek ,18 Kč - pozemky ,33 Kč 1. informace o nemovitém majetku Dle zřizovací listiny má škola ve správě následující budovy a pozemky : budova školy Masarykovy sady 103/19, parcel.č.183 budova školy Frýdecká 690/32, parcel.č budova školy Frýdecká 819/37, parcel.č polygrafické studio Frýdecká 820/37, parcel.č víceúčelová hala Frýdecká 690/32, parcel.č. 1493/5 skleník Frýdecká 690/32, parcel.č. 1493/2 hřiště - stadion, parcel.č. 1778/1 pozemek ostatní plocha 1875m 2, parcel.č. 1493/1 pozemek ostatní plocha 6049 m 2, parcel č.1778/1 pozemek ostatní plocha 1015 m 2, parcel č. 1778/2 pozemek ostatní plocha 1753 m 2, parcel.č. 1778/3 pozemek ostatní plocha 862 m 2, parcel.č. 1778/4 pozemek ostatní plocha 1531 m 2, parcel.číslo 1493/3 pozemek ostatní plocha 494 m 2, parcel.č.1493/4 Ke dni byly převedeny ze Střední školy zemědělské níže uvedené budovy a pozemky: budova školy Tyršova 2/611, parcel.č pozemek ostatní plocha zeleň Tyršova 6354m 2, parcel.č. 1330/1 pozemek ostatní plocha 3110 m 2, parcel.č. 2950/2 pozemek zastavěná plocha Cihelní 520 m 2, parcel.č. 2950/3 pozemek zastavěná plocha Cihelní 451 m 2, parcel.č. 2950/4 pozemek zastavěná plocha Cihelní 213 m 2, parcel.č. 2950/5 2. informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě na majetku V roce 2013 nebyla realizována žádná investiční akce.

26 26 V roce 2013 na údržbu a opravy majetku bylo vynaloženo celkem ,11 Kč, z toho ,00 Kč bylo hrazeno z projektových prostředků. Kromě běžných oprav budov, malování, oprav strojů, nábytku, rozvodů, vozidel, učebních pomůcek a nářadí škola realizovala akce, které téměř všechny byly realizovány v budově školy na ul.tyršova: - úpravu původní výdejny jídel na školní jídelnu v budově školy ul.tyršova vč. oprav WC, chodby a šaten v částce tis. 438,3 tis.kč - výměna oken v budově ul.tyršova 63,8 tis.kč - opravy topného systému a rozvodu vody pro ŠJ a polygrafickou dílnu 189,5 tis.kč - stavební úpravy suterénu školy na ul. Tyršova s cílem vytvořit novou polygrafickou dílnu 1757 tis.kč ( opravy nad 500 tis. povoleny radou kraje dne č. 23/1656) - opravy podlah v učebnách v budově školy na ul. Tyršova 368,3 tis.kč - opravy stávajícího serveru školy 48,4 tis.kč - opravy rozvodu sítě v budově školy ul. Tyršova 45,7 tis.kč Foto: rekonstrukce suterénu budovy školy ul.tyršova s cílem zřídit polygrafickou dílnu, stav červenec 2013 a září 2013 Pro zajištění provozu školy, zejména údržby a provozu odloučených školních jídelen, využívá škola tři služební auta. Pro zajištění výuky autoškoly je využíváno vozidlo Škoda Fabie a dva traktory Zetor. Kromě toho pro zajištění praktické výuky jsou využívány dva traktory, nákladní přívěsy a autobus. Celkem má škola k dispozici 4 osobní vozidla, autobus a čtyři traktory. Celkem bylo nakoupeno v roce2013 pohonných hmot za ,94 Kč. 3. informace o pojištění majetku a pojistných událostech Majetek školy movitý i nemovitý je pojištěn v rámci centrální smlouvy zajišťované MSK.

27 27 V roce 2013 byly hlášeny dvě škody na majetku rozbitý inventář na pracovišti odborného výcviku a zatečení vlivem prasklého potrubí v budově školy ul.tyršova. Náhrady od pojišťovny činily 3 106,00 Kč za rozbitý inventář a ,00 Kč za opravy malování po zatečení. Pojistných události u žáků ( úrazy odeslané na pojišťovnu k odškodnění ) bylo v roce 2013 celkem 38, výše odškodnění činí ,00 Kč. 4. informace o inventarizaci majetku a) provedení inventarizací Ke dni byly provedeny inventarizace veškerého majetku dle pokynu ředitelky školy ze dne a dle plánu inventarizací pro rok Inventarizační komise pracovaly ve složení dle plánu práce školy, ve kterém ředitelka školy jmenovala jednotlivé pracovníky do funkce v ústřední inventarizační komisi a čtyřech dílčích inventárních komisích pro různé okruhy majetku. U provedených inventarizací nebyly zjištěny inventarizační rozdíly a nevznikly žádné závady. Závěrečný inventární zápis vč. rekapitulace všech účtů je přílohou č. 3. b) pořízení majetku od do V roce 2013 škola pořídila majetek za ,25 Kč. Z toho nákup učebních pomůcek činil ,93 Kč. Bylo zakoupeno vybavení ICT pro projekt EU peníze školám ve výši ,00 Kč a pro projekt Polygrafie v praxi ve výši ,80 Kč. Nákup učebních pomůcek posílil především vybavení odborné výuky oborů Chovatel a jezdec, Agropodnikání a gastronomie. Pro realizaci telefonního propojení sloučených školy byla zakoupena telefonní ústředna za ,00 Kč. V roce 2013 byl zakoupen software za ,62 Kč. Jednalo se o rozšíření účetního programu Gordic, rozšíření programu pro školní jídelnu, nákup licenci pro server a licence Windows a grafických programů pro nově vytvořenou učebnu polygrafů v rámci projektu Polygrafie v praxi 5. informace o pronájmech svěřeného majetku Škola pronajímá majetek používaný v hlavní činnosti jen mimo dobu vyučování a většinou jen na dobu kratší než jeden rok. Jedná se o pronájmy sjednané smluvně i nahodilé pronájmy tělocvičen a učeben. Dále to jsou pronájmy prostor pro školní bufety a prodejní automaty na nápoje a cukrovinky, v pronájmu je také nebytový prostor 10m 2, který využívá Pedagogické centrum pro polské národnostní školství jako garáž.

28 28 Na dobu neurčitou pronajímá prostory na ul. Tyršova celkem 168 m 2 Kongresu Poláků v RC. ( schváleno Radou MSK v roce 2003 č 37/2793). Ve vypůjčce je prostor části budovy školy na ul.tyršova celkem 591 m 2 Kongresu Poláků v RC. Celkem tržby z pronájmů činily v roce ,90 Kč, z toho čisté nájemné za plochu ,59 Kč. Srovnání příjmů za pronájmy za období 2011 až 2013 v Kč: index 2013 index , ,50 1, ,90 1,54 Nárůst tržeb z pronájmů byl způsoben pronájmy budovy a tělocvičny na ul.tyršova.

29 29 F) Pohledávky a závazky 1. pohledávky Pohledávky celkem k činí ,90 Kč. Jedná se o nezaplacené nájmy nebytových prostor, zaplacené zálohy, refundace odměn žáků, pohledávky za zaměstnaci a pohledávky po lhůtě splatnosti dlouhodobé, straší 3 let. Pohledávky po lhůtě splatnosti celkem k činí : ,00 Kč. v tom po lhůtě splatnosti - odběratelé: 8 642,00 Kč Jedná se o faktury vydané č. 219, 223, 221 a 222 neuhrazené refundace odměn žáků. starší 3 let v soudním řízení: ,00 Kč Pohledávky starší 3 let tvoří převod dlouhodobé pohledávky ze zaniklé Střední školy zemědělské, která je v insolvenčním řízení. ( firma TEWO, s.r.o. ) 2. závazky Závazky celkem k činí ,64 Kč: v tom dodavatele ( fa po , zálohy na el.en.) ,05 Kč přijaté zálohy ( stravné a LVVZ ) ,00 Kč přijatá návratná finanční výpomoc ,00 zaměstnanci ,00 Kč pojištění zdrav.,soc ,00 Kč ostatní přímé daně ,00 Kč závazky ke státnímu rozpočtu ,00 Kč závazky k rozpočtu ÚSC 8 992,59 kratkodobé přijaté transfery ,00 dohadné účty pasívní ( nevyfakt.dodávky) ,00 ost.krátkodobé závazky (srážky z mezd, exekuce) ,00 Kč

30 30 G) Výsledky kontrol V roce 2013 nebyla prováděna v organizaci veřejnosprávní kontrola. V roce 2013 byly provedeny ve škole jiné kontroly: 1) Okresní zpráva sociálního zabezpečení Karviná Termín kontroly: Předmět kontroly: nemocenské a důchodové pojištění od do Závěr kontroly: nebyly shledány nedostatky 2) Okresní zpráva sociálního zabezpečení Karviná ( kontrola provedena u Střední školy zemědělské Český Těšín, p.o. ) Termín kontroly: Předmět kontroly: nemocenské a důchodové pojištění od do Závěr kontroly: nebyly shledány nedostatky 3) Všeobecná zdravotní pojišťovna, pobočka Ostrava ( kontrola provedena u Střední školy zemědělské Český Těšín, p.o. ) Termín kontroly: Předmět kontroly: nemocenské a důchodové pojištění od do Závěr kontroly: nebyly shledány nedostatky 2) Krajská hygienická stanice MSK, územní pracoviště v Karviné Termín kontroly: Předmět kontroly: dodržování požadavků zákona 258/200 Sb. o ochraně veřejného zdraví.a dalších navazujících předpisů, provozovna ŠJ Frýdecká Závěr kontroly: nebyly shledány nedostatky V roce 2013 byly provedeny kontroly v Střední škole zemědělské do Ve dnech až ve Střední škole zemědělské, Český Těšín, p.o. na základě pověření č. 106/03/2013 ředitele krájského úřadu byla provedena veřejnosprávní kontrola hospodaření s veřejnými prostředky. Kontrolované období: Byly prověřeny oblasti: vnitřní kontrolní systém, čerpání rozpočtu, hospodaření s majetkem, správnost dokladové inventarizace,počty žáků, autoprovoz, náležitosti účetních dokladů, mzdová a personální oblast, doplňková činnost, náležitosti účetních dokladů. Kontrolou nebylo zjištěno porušení rozpočtové kázně ve smyslu zákona č. 205/2000 Sb. Pro nástupnickou školu nevznikly žádné povinnosti. V roce 2013 byla provedena ve dnech až ve Střední škole zemědělské, Český Těšín, p.o. kontrola poskytnuté dotace na realizaci projektu Zvýšení kompetencí pedagogických pracovníků Střední školy zemědělské, Český Těšín, p.o. Rozhodnutím kontrolního orgánu byl stanoven odvod za porušení rozpočtové kázně čj. MSK 78211/2013 ze dne ve výši ,00 Kč. Současně platebním výměrem č. 12/2013 ze dne čj. MSK 78212/2013 bylo příjemci dotace uloženo penále za prodlení s odvodem za porušené rozpočtové kázně ve výši ,00 Kč. Dne se příjemce dotace požádal o prominutí povinnosti odvodu a příslušného penále. Rozhodnutím zastupitelstva

31 31 kraje č.7/580 ze dne bylo prominuto penále za prodlení na částku 0,00 Kč a rozhodnutím č.7/580 ze dne byl odvod za porušení rozpočtové kázně snížen na ,00 Kč. Pro nástupnickou organizaci vznikla povinnost řešit tuto skutečnost.

32 32 H) Termín projednání školskou radou a termín seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a plnění úkolů, část rozbor hospodaření Školské radě bude předána k vyjádření dne 26. února Zaměstanci budou prokazatelně seznámeni na pedagogické radě 26. února Zpráva bude zveřejněná na přístupném místě ve škole. Zápis z projednání školskou radou se zprávou je přílohou č. 4

33 33 I) Plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb. Povinný podíl osob se zdravotním postižením na celkovém počtu zaměstnanců ( včetně prvního pololetí za Střední školu zemědělskou ) v roce 2013 činil 5,13 osob. Škola splňuje povinnost v počtu 2,23 osob. Náhradním plněním TJ. Odběrem výrobků a služeb byla pokratá část ve výši 1,99 osob. Za 0,91 osoby byl proveden odvod do státního rozpočtu ve výši ,00 Kč

34 34 J) Tabulková část a přílohy Tabulková část obsahuje tab. 1 8, účetní výkazy Rozvaha, Výkaz zisku a ztrát a Příloha, rozbor plnění HV, tabulky zůčtování se SR a rozpočtem zřizovatele, ostatní přílohy: 1. Seznam pracovišť praktické výuky 2. Roční výkaz P1-04 za rok Závěrečný inventární zápis vč. rekapitulace všech účtů 4. Zápis z projednání zprávy školskou radou Zpracovala: Ing. Twardziková Halina Předkládá: Ing.Vanda Palowská, ředitelka školy V Českém Těšíně dne 26. února 2014

35 35 Zápis o předání na vědomí Zprávy o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2013 Školské radě Albrechtovy střední školy, Český Těšín, příspěvkové organizace ( do Střední odborné školy ) Školská rada na svém zasedání dne 26. února 2014 se vyjádřila ke Zprávě o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace rozbor hospodaření Podpisy členů Školské rady : předseda členové