Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Dobrá Voda

Transkript

1 Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly L:ižkova 57, Jihlava Stejnopis č.: 1 Č, j,; KUJI 15399/2014 KO Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Dobrá Voda se sídlem Dobrá Voda 103, Křižanov, IČO: za rok 2013 Přezlloumáni hospodařeni za roll 2013 bylo provedeno dne 12. listopadu 2013 jako dílčí přezkoumáni a dne 6. května 2014 jako konečné přezkoumáni na základě žádostí obce v souladu s 4 zákona Č, 420/2004 Sb" o přezkoumáváni hospodaření územních samosprávných celkú a dobrovolných svazkú obci (dále jen zákon o přezlloumávání hospodařeni), Misto provedeni pfezkoumáni: Obec Dobrá Voda Dobrá Voda Křižanov Přezkoumáni vykonala: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Marie Ifrahová pověření číslo 53/14 Podklady předloilll: Vladimír Zástěra - starosta Jaromír Kubiš - mlstostarosta Ing, Jaroslava Klapalová - účetni Předmět pfezkoumáni: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona o přezkoumáváni hospodaření. V souladu s 6 odst. 3 písm, b) zákona o přezkoumáváni hospodařeni je přezkoumání hospodařeni prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumáni. Při posuzováni jednotlivých právních úkonů se vycházi ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu, tel,: , Iax: , o-mail: posta@kr.vysoolna.c.z, Intemot: ICO: , 10 datové scnranky: k b3eu

2 A. VÝsledek přezkoumání Při přezkoumáni hospodařeni obce Dobrá Voda nebyly zjlětěny chyby a nedostatky. B. Přezkoumané pisemnosti Pil di!čim pfezkoumáni hospodaření obce Dobrá Voda byly pfezkoumány následujici pisemnosti: Rozpočtový výhled - na obdobi schválený zastupitelstvem obce (dále jen Za) dne Návrh rozpočtu - návrh zveřejněn (na úředni desce i elektronicky) od do Schválený rozpočet - na rok 2013 schválen za dne Rozpočtová opa!reni - Č. 1-3 schválená za dne a Stanoveni závazných ukazatelů zřizeným or9anizacím - za pro zs a MS Dobrá Voda dne Závěrečný účet - za rok 2012, návrh zveřejněn (na úředni desce i elektronicky) od do , schválen za dne Pravidla rozpočtového provizoria - schválená za dne POkladní doklady - doklady Č za obdob i Účetní doklady - účetni doklady k bankovním výpisům Č. 25/ /20~.3 za obdobi Odměňováni členů zastupitelstva - platné pro rok 2013 schválené za dne Bankovni výpisy - se zůstatky běžných účtů ( a ) k Mzdová agenda - předpis mezd za měsic zmi 2013 Evidence poplatků - k Rozvaha - k Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k Přiloha rozvahy k Pokladnl kniha - k Výkaz zisku a ztráty K Smlouvy nájemnl - smlouva k pronájmu nebytových prostor ze dne , pronájem schválen ZO dne Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení ze dne , , , a Účetni závěrka obce za rok 2012 SChválená ZO dne Základní školy a Mateřské školy Dobrá Voda. příspěvkové organizace za rok 2012 schválená ZO dne Zápisy z jednáni výboru - finančního výbor", ze dm~ kontrolního výboru ze dne Při konel!:ném pfezkoumáni hospodeřeni byly přezkoumény následujici pisemnosti: Rozpočtová opatření - Č. 4/2013 schválené zastupitelstvem obce (dále jen Za) dne Č. 5/2013 schválené starostou obce dne dle pověřeni ZO Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven k Rozvaha - sestavena k Výkaz l!:isku a ztráty - sestaven k Pokladní kniha - za měsic listopad a prosinec 2013 Kniha došlých faktur - k vedena v počítači - 2 -

3 Kniha odeslaných faktur - k vedena v počitači Evidence poplatků - schválených pro rok 2013 (odpady, psi) Inventurni soupisy majetku a závazkú - k Mzdová agenda - předpis mezd za měsíc prosinec 2013 Evidence majetku - k Pokladní doklady - doklad Č Č. 308 za obdobi od do Bankovni výpisy - se zůstatky běžných účtů č. 36 ( ) - KB a.s., Č. 10 ( ) - CNB Smlouvy a dalši materiály k pfijatým účelovým dotacím - smlouva Č. ZZ ze dne o posky1nuti investiční dotace z rozpočtu Kraje Vysočiny na "Vodovod II. etapa", závěrečná zpráva a vyúčtováni posky1nuté dotace ze dne Pfnoha rozvahy - sestavena k Účetnictví ostatní - odpisový plán pro rok 2013 Účtový rozvrh - platný pro rok 2013 Darovaci smlouva - ze dne k posky1nuti finančniho daru ~ímskokatolické farnosti Ki'ižanov, ZO schválilo dne Dohoda o provedení práce - ze dne na provedeni práce - úprava veřejného prostranství Zápisy z jednáni zastupitelstva včetně usneseni - ze dne a C. Plněni opatreni přijatých k nápravě chyb a nedostatkíl Při přezkoumáni hospodaření územního celku za předchozi roky nebyly zjiltěny chyby a nedostatky. Při dílčim pi'ezkoumfml za rok 2013 nebyly zjlitěny chyby a nedostatky. p-, Závěr I. Pfi přezkoumání hospodaření obce Dobrá Voda za rok 2013 nebyly zjiluny ehyby a nedostatky. II. RI:I:lka, která lze dovodit ze zjllit'n9'ch chyb a nedostatků a která mohou mlt negatlvnl dopad na hospodaření územního eelku v budoucnu: Pfi pfezkoumání hospodařeni za rok 2013 nebyla zjištěna rizika, která by mohla mit negativní dopad na hospodai'eni územního celku v budoucnosti

4 III. Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumáni hoapodaření: Poměrový ukazatel Podíl pohledávek na rozpočtu Podíl závazků na rozpočtu Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku Podíl cizich zdrojů k celkovym aktivům Ukazatel dluhové služby Podll provozního salda k běžným příjmům Hodnota ukazatele 0,46 % 1,37 % 0% 9,82% 0% 53,99 % Dobrá Voda 06. května 2014 Za Krajský úřad Kraje Vysočina Marie Ifrahová Ol',,, "... ". ",. kqntl'olqi' pověhtný nz:enim přezkoumáni KRAJSKÝ ÚŘAD KRAJE VYSOC::INA Odbor kontroly ŽI~kova n Jlhlov 0... y.'e.~.:/.... POCpl$ ~ontrolor. povtreného rr... nlm p,...kouménl Územni celek má na základě 7 odsl. 1 pism. f) zákona o pře%koumavani hospodaření právo doručít kontrolorovi pověfenému fizením přezkoumání pisemné stanovisko k návrhu zprávy o v~sledku prezkoumáni hospodařeni a požadovat jeho pl'lloženi ke zprávě o výsledku pře%koumáni hospodafeni, a to do 30 pracovnloh dnů od předání návrhu této zprávy. Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodařeni je současné návrhem zprávy o yysledku přezkoumáni hospodařeni, přičemž konečným zněním se stává okamžíkem mamého uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písm. I) lákona o přezkoumáváni hospodaření, k podáni pisemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řizením přezkoumáni nebo okamžikem vzdání se práva podat písemné stanovisko územního celku. Tento návrh zprávy o yysledku přezkoumání hospodařeni obsahuje dílčího přezkoumání. yysledky

5 Zprava o výsledku přezkoumání hospodaření byla v souladu s ustanovením 11 zakona o pře%koumávání hospodarenl projednána a jeden výtisk prevzal místostarosta obce Dobrá Voda s Um, že se vzdává práva podat písemné stanovisko územního celku dle 7 odst. 1 písm. f) zákona o pře%koumávání hospodaření. Dne Jaromír Kubiš mistostaro&ta \.,- U-=-,~,~""""""""""""""""", podpis Rozdělovník: Stejnopis Počet výtisků Pfedáno Pfevzal 1 lx obec Dobrá Voda Jaromír Kubíš 2 1x Krajský úrad Kraje Vysočina odbor kontroly - 5 -