Zpráva o činnosti. a plnění úkolů příspěvkové organizace. za rok 2011

Transkript

1 Gymnázium, Ostrava-Zábřeh, Volgogradská 6a, příspěvková organizace Ostrava-Zábřeh Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2011 Vypracovala: Mária Krušinová Předkládá: RNDr. Jiří Chmela ředitel školy

2 OBSAH : A. Základní údaje o organizaci B. Rozbor hospodaření náklady, výnosy, doplňková činnost, výsledek hospodaření a vyhodnocení čerpání účelových prostředků B.1. Výnosy, rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty v členění dle jednotlivých poskytovatelů a účelu použití B.2. Vyhodnocení - čerpání účelových prostředků ze státního rozpočtu v členění dle jednotlivých účelových znaků, zhodnocení okolností, které měly vliv na výši jejich čerpání, případné odchylky skutečného čerpání od rozpočtových ukazatelů, skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony ve sledovaném roce, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání B.3. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat B.4. Vyhodnocení - čerpání účelových prostředků z rozpočtu zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání B.5. Rozbor příjmů z vlastní činnosti včetně hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje jejich výše v dalších letech B.6. Náklady analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, zaměření na položky, které se významně podílely na celkové výši výdajů B.7. Doplňková činnost C. Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce údaje o stavech, tvorbě, čerpání jednotlivých peněžních fondů D. Závodní stravování zaměstnanců organizace E. Péče o spravovaný majetek E.1. Informace o nemovitém majetku ve správě organizace E.2. Informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě na majetku za hodnocený rok E.3. Informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech

3 E.4. Informace o inventarizaci majetku E.5. Informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého majetku v návaznosti na přílohu Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce E.6. Hmotná odpovědnost F. Pohledávky a závazky organizace F.1. Pohledávky celkový objem v návaznosti na výkazy, rozpis a vyčíslení nejvýznamnějších položek, vyhodnocení pohledávek po lhůtě splatnosti, příčiny jejich vzniku a návrh řešení, komentář a jmenovitý rozpis dlužníků a pohledávek starších 1 roku v návaznosti na tabulku č. 6 a 6a F.2. Závazky celkový objem v návaznosti na výkazy, u nejvýznamnějších položek, po lhůtě splatnosti, do jednoho roku a u všech starších 1 roku- jmenovitý rozpis věřitelů (název,ič) vyčíslení, komentář,příčiny jejich vzniku a návrh řešení G. Výsledky kontrol H. Projednání zprávy o činnosti a plnění úkolů za rok I. Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů J. Tabulková část k rozborům hospodaření škol a školských zařízení

4 A. Základní údaje o organizaci. Název školy : Gymnázium, Ostrava-Zábřeh, Volgogradská 6a, příspěvková organizace Sídlo: Volgogradská 6a Ostrava-Zábřeh IČ : DIČ : CZ neplátce DPH IZO : Identifikátor zařízení : http: // Ředitel školy: RNDr. Jiří Chmela tel: reditel@gyvolgova.cz Zástupce ředitele : Mgr. Petr Říman tel: priman@gyvolgova.cz Škola je zařazena do sítě škol rozhodnutím č.j / ze dne s účinností od Kapacita školy je rozhodnutím stanovena na 500 žáků. Ve školním roce 20011/2012 má škola 16 tříd osmiletého studia. Celkem na gymnáziu studuje 454 žáků ( statistický výkaz M 8 o střední škole k ). Stav pracovníků v roce 2011: průměrný stav fyzické osoby : 45,655 přepočtené osoby : 44,721 k k

5 Škola se zaměřuje na výuku jen osmiletého oboru vzdělávání. V tomto školním roce se vyučovalo podle školního vzdělávacího programu Non scholae sed vitae discimus v primách sextách. Žáci po absolvování všeobecného společného základu mohou profilovat svůj studijní program v posledních třech ročnících v rámci volitelných předmětů. Skladba umožňuje studentům jak orientaci jazykovou nebo humanitní (konverzace v cizích jazycích, semináře kulturní, dějepisný, společenskovědní atd.), tak na přírodovědné obory a informatiku (semináře z matematiky, fyziky, chemie, biologie, programování atd.). Osmileté studium umožňuje kvalitní jazykové vzdělání vyplývající z kontinuity jazykové přípravy na nižším a vyšším stupni gymnázia. Základním vyučovaným cizím jazykem je angličtina. Od třetího ročníku si studenti vybírají druhý jazyk z nabídky: němčina, francouzština, ruština a španělština. V rámci volitelných předmětů je nabízena latina. Nedílnou součástí výchovného a vzdělávacího programu školy jsou odborné soutěže a olympiády, exkurze, návštěvy výstav, divadel a koncertů, odborných přednášek a besed s odborníky z praxe. Pěvecký sbor, který na škole pracuje už 20 let, vystupuje nejen na školních akcích, ale i na veřejnosti (Vánoční koncert, Jarní koncert školy, festival gymnázií GYMNASIA CANTANT atd.). Žáci žurnalistického kroužku vydávají školní časopis Oktavián. V tomto roce uspěli v krajském kole soutěž o nejlepší školní časopis České republiky v kategorii Obsah získali 1. místo. Škola podporuje tělovýchovné aktivity studentů posílením hodinové dotace tělesné výchovy, organizováním mezitřídních sportovních soutěží apod. Žáci využívají kromě školní tělocvičny a sportovního areálu u školy i posilovnu a halu Sportovního gymnázia. Součástí výuky tělesné výchovy jsou týdenní sportovní a lyžařské kurzy. Organizace se snaží tyto kurzy pořádat co nejefektivněji, to znamená jak pro studenty, tak pro pedagogický dozor, aby náklady organizace byly co nejnižší. Všechny sportovní aktivity zdůrazňujeme pro jejich významný zdravotní a relaxační přínos pro žáky. V budově je 28 učeben, z toho 13 odborných. Odborné posluchárny a laboratoře slouží pro výuku přírodovědných předmětů (fyzika, biologie, chemie). Jedna posluchárna je upravena pro výuku humanitních předmětů. Vybavení poslucháren a některých dalších učeben umožňuje multimediální prezentaci 5

6 učiva. Pro výuku předmětů Informatika a Programování máme k dispozici dvě učebny výpočetní techniky. V každé učebně je nejméně 16 pracovních stanic pro žáky. Počítače jsou připojeny na Internet optickým kabelem o rychlosti 10Mb. Učebny výpočetní techniky jsou využívány i v dalších předmětech ( zeměpis, dějepis, ZSV, matematika, cizí jazyky). Studenti mají přístup k výpočetní technice a internetu na chodbách školy. Dále jsou na škole specializované učebny pro výuku hudební výchovy a výtvarné výchovy. Žáci mohou ve škole využívat služby studentské knihovny. V budově školy mají žáci k dispozici kopírovací stroj a automaty na teplé, chlazené a mléčné produkty. Studenti využívají školní jídelnu a školní obchůdek s občerstvením a nápoji v areálu sousedního Sportovního gymnázia. Rodiče žáků se mohou zapojit do činnosti Sdružení rodičů a přátel školy, které je registrováno dle zákona č. 83/1990 Sb. jako samostatný právní subjekt. Ve spolupráci se studentskou radou a vyučujícími organizuje řadu akcí pro studenty (sportovní mezitřídní soutěže, diskotéky, bruslení apod.). Škole pomáhá finančními příspěvky přímo z rozpočtu sdružení ze svých členských příspěvků. Platí cestovné studentům reprezentujícím školu na krajských a národních soutěžích, nakupuje drobné odměny pro výherce školních soutěží (florbalový turnaj, recitační soutěž, konverzační soutěž AJ, soutěž IVT ) a přispívá na vydávání školního časopisu Oktavián. V roce 2011 poskytlo škole finanční dar ve výši Kč ,- na pomůcky do předmětu Hudební výchova. Bylo zakoupeno elektronické pianino v hodnotě ,- Kč a Zpěvníky v hodnotě Kč 1 700,-. 6

7 B. Rozbor hospodaření náklady, výnosy, doplňková činnost, výsledek hospodaření a vyhodnocení čerpání účelových prostředků. B.1. Výnosy, rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty v členění dle jednotlivých poskytovatelů a účelu použití. Celkové výnosy organizace: ,79 Kč ( hlavní činnost ) Příspěvky a dotace MŠMT prostřednictvím zřizovatele: přímé náklady na vzdělání : ,- Kč z toho:úz v tom : prostředky na platy : pedagogové ,- nepedagogové ,- ostatní osobní náklady : pedagogové ,- zákonné odvody ,- FKSP ,- přímý ONIV náhrady ,- 7

8 přímý ONIV ,- ÚZ Rozvojový program Částečná kompenzace výdajů vzniklých při realizaci společné části maturitní zkoušky přímý ONIV 6 840,- ÚZ Rozvojový program Posílení platové úrovně pedagogických pracovníků s VŠ vzděláním ,- v tom : prostředky na platy ,- zákonné odvody a FKSP ,- ÚZ Účelové prostředky na projekt Postupová přehlídka středoškolských pěveckých sborů ,- Příspěvky a dotace CELKEM ,- Kč příspěvek na provoz ,- Kč včetně prostředků na ICT ve výši Kč ,-, účelově určeno na krytí odpisů ÚZ ,-Kč, účelově určeno na akci Malování vnitřních prostor školy a na akci Opravy podlahových krytin v celkové výši Kč ,-. Příspěvky a dotace od zřizovatele CELKEM ,- Kč 8

9 9

10 další dotace : ,- Kč Magistrát města Ostravy : - projekt 3.ročník krajské přehlídky středoškolských pěveckých sborů Kč ,- ÚMOb. Ostrava-Jih : - SPSP soutěžní přehlídka stud.programů Kč 7 000,- - projekt 3.ročník krajské přehlídky středoškolských pěveckých sborů Kč ,- Vlastní výnosy: ( hlavní činnost ) 602- tržby za prodej vlastních služeb ,- (drobné tržby poplatky za náhradní klíče,opisy vysvědčení, studijní průkazy a omluvné listy ) 648- zúčtování fondů ,75 ( čerpání rezervního fondu ve výši Kč ,76,- investičního fondu ve výši Kč ,99, věcné dary ve výši Kč 7 810,- ) 649- ostatní výnosy ,- (náhrada studentů za zničené a poškozené věci Kč 5 314,- ostatní výnosy Kč 9 937,-) 662- úroky 5 807,04 (úroky KB Ostrava ) 669- ostatní finanční výnosy- zaokrouhlení 598,- 10

11 Výnosy za poslední 4 roky dle členění : v tis.kč Závazný ukazatel zřizovatel : Další příjmy granty: Vlastní příjmy : C e l k e m : r ,00 84,00 589, , 67 r ,00 82,00 209, , 24 r ,72 55,00 75, ,94 r ,34 42,00 309, ,80 Index nárůstu výnosů dle členění : Závazný ukazatel - zřizovatel Další příjmy - granty Vlastní příjmy C e l k e m : r ,06 0,98 0,35 1,04 r ,05 0,67 0,36 1,04 r ,99 0,76 4,11 1,01 11

12 12

13 B.2. Vyhodnocení - čerpání účelových prostředků ze státního rozpočtu v členění dle jednotlivých účelových znaků, zhodnocení okolností, které měly vliv na výši jejich čerpání, případné odchylky skutečného čerpání od rozpočtových ukazatelů, skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony ve sledovaném roce, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání. Příspěvky a dotace MŠMT Kč ,- z toho čerpání : : ÚZ Kč ,- prostředky na platy: - pedagogové ,- - nepedagogové ,- ostatní osobní náklady - pedagogové ,- zákonné odvody ,- FKSP ,60 přímý ONIV - náhrady ,- přímý ONIV přímý ,40 : ÚZ Kč 6 840,- Rozvojový program Částečná kompenzace výdajů vzniklých při realizaci společné části maturitní zkoušky 13

14 : ÚZ Kč ,- Rozvojový program Posílení platové úrovně pedagogických pracovníků s VŠ vzděláním platy ,- zákonné odvody ,- FKSP 6 666,- Čerpání přímých nákladů - ONIV - přímý + náhrady ÚZ33353 : Učebnice a školní potřeby poskytované bezplatně VP5015 Učebnice Českého jazyka a Fyziky 1 098,- PF350 Učebnice Přírodopisu 7,8 347,- PF351 Učebnice Občanské výchovy 6,8 319,- PF530 Učebnice Geologie 9, Biologie 8, Zeměpisu 3,4, ,80 VP5312 Učebnice Českého jazyka 7,Dějepisu 7, Matematiky 1 183,- PF671 Učebnice Chemie ,- VP5339 Učebnice Českého jazyka 7 180,- VP5339 Učebnice Matematiky Hranoly, Trojúhelníky 164,- Celkem: ,80 14

15 Knihy Přírůstky r : UK 6968 UK ,40 Celkem: , Učební pomůcky PF636 Míče TV OE / ,- PF651 Nástěnné obrazy Jazyk španělský OE / ,- Celkem: 4 806, Učebnice ostatní knihovny JA,JŠ,JN,JF PF410 Jazyk španělský JŠ ,- PF530 Jazyk německý N ,- VP5225 Jazyk anglický JA ,- PF582 Jazyk ruský JR 66-Příprava k maturitě 319,- PF530 Jazyk německý N ,- PF635 Jazyk španělský JŠ 73 - JŠ ,- PF643 Jazyk německý N N ,50 PF645 Jazyk ruský JR 67- JR ,30 VP5330 Jazyk anglický JA ,- 15

16 Celkem: , DDHM - Učební pomůcky PF398 Spěvníky HV-OE / ,- PF438 Počitač DDHM ,- PF563 Mapy JN-DDHM ,- VP5303 Radiomagnetofón DDHM JŠ 1 699,- VP5307 Váhy Fyzika DDHM ,- VP5311 Radfiomagnetofon DDHM JA 1 557,- PF632 Žíněnky DDHM DDHM ,- PF647 Počitač DDHM ,- PF654 Kostra člověka DDHM ,- VP5327 Radiomagnetofon DDHM ,- PF666 Dataprojektor Epson DDHM ,- Celkem: , Cestovné tuzemské služební cesty , Služby školení a vzdělávání - akreditované PF386 KVIC Nový Jičín - DVPP 1 180,- PF603 Nár.institut vzdělávání Praha - DVPP 480,- Celkem : 1 660,- 16

17 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek PF342 Zeměpis - N N ,- Celkem: 5 370, Ostatní povinné pojistné hrazené zaměstnavatelem , Příspěvek na stravování zaměstnanců , Osobní ochranné pracovní pomůcky 2 965, Náhrady za DNP-pedagogický pracovník , Náhrady za DNP- nepedagogický pracovník 7 015,- Celkem: , Ostatní náklady z činnosti-předseda mat.komise 6 680, Ostatní náklady z činnosti-hodnotitel-maturita ,- Celkem: ,- Celkem ÚZ bez mzdových prostředků a odvodů ,40 Kč 17

18 Odchylky proti závaznému ukazateli.: v položce zákonné odvody úspora 820,- v položce FKSP přečerpání ,60 v položce přímý ONIV náhrady úspora 6 040,- v položce přímý ONIV přímý přečerpání ,40 Příspěvky a dotace MŠMT ÚZ % vyčerpány. Výše uvedená úspora v jednotlivých položkách byla vyčerpána na přímý ONIV a to převážně na nákup učebnic a učebních pomůcek na zkvalitnění výuky studentů gymnázia. Čerpání přímých nákladů - ÚZ33027 : Jedná se o účelové prostředky na Rozvojový program Posílení platové úrovně pedagogických pracovníků s VŠ vzděláním : prostředky na platy Kč ,- čerpány ve 100 % výši prostředky na zákonné odvody Kč ,- čerpány ve 100 % výši a FKSP Příspěvky a dotace MŠMT ÚZ % vyčerpány. 18

19 Čerpání přímých nákladů - ÚZ33032 : Jedná se o účelové prostředky na Rozvojový program Částečná kompenzace výdajů vzniklých při realizaci společné části maturitní zkoušky. Použití : Náhrada výdajů předsedů maturitních komisí ( 130,- Kč za každou započatou hodinu ) v celkové výši : Kč 6 840,- Příspěvky a dotace MŠMT ÚZ % vyčerpány. Čerpání přímých nákladů - ÚZ34070 : Jedná se o účelové prostředky na projekt Postupová přehlídka středoškolských pěveckých sborů z Ministerstva kultury ČR. Použití : -nájem Kč 4 000,- -OPPP Kč ,- Příspěvky a dotace MŠMT ÚZ % vyčerpány. 19

20 B.3. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat. Stanovený limit pracovníků na rok ,52 Limit pracovníků v roce 2011 překročen ( P ,721 pracovníka ) o 0,2 pracovníka z důvodu dlouhodobých nemocenských. ( , , , , ). Limity pracovníků za poslední 4 roky Plán Skutečnost Plán Skutečnost Plán Skutečnost Plán Skutečnost r.2008 r r.2009 r.2009 r.2010 r.2010 r.2011 r.2011 Celkem: 44,53 42,828 44,97 42,704 44,96 44,279 44,52 44,721 pedagogů 34,752 34,917 36,515 36,263 ostatní 8,076 7,787 7,764 8,458 Stanovený limit mzdových prostředků : prostředky na platy: ÚZ ,- 20

21 účelové prostředky : na Rozvojový program Posílení platové vzděláním úrovně pedagogických pracovníků s VŠ ÚZ ,- platy ,- zákonné odvody a FKSP ,- Stanovený limit OPPP : ,- pedagogický pracovník Limit mzdových prostředků a limit OPPP stanovený na rok 2011 včetně účelových prostředků ( ÚZ33353, ÚZ33027) byl vyčerpán na 100 % Průměrný plat pracovníka organizace : ,- Kč z toho pedagogického pracovníka : ,- Kč ostatních : ,- Kč Příloha : - čerpání mzdových prostředků za poslední 3 roky ( 2009,2010,2011 ) - graf - průměrná mzda v organizace za poslední 3 roky ( 2009,2010,2011 ) - graf - statistický výkaz P1-04 za rok

22 22

23 23

24 24

25 25

26 Mzdové prostředky r v tis.kč Prostředky na platy celkem (bez FO) Nenároková složka platu celkem (bez FO) Osobní příplatky celkem Odměny celkem FO) (bez Skutečnost Skutečnost Skutečnost

27 Průměrná mzda v organizaci Průměrný měsíční plat celkem (bez OPPP) Průměrný plat pedagogických pracovníků v tis.kč Průměrný plat ostatních pracovníků Skutečnost Skutečnost Skutečnost

28 B.4. Vyhodnocení - čerpání účelových prostředků z rozpočtu zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání. Závazný ukazatel dotace z rozpočtu zřizovatele v ÚZ ,- z toho : provozní náklady ,- ICT ,- na zvýšené náklady na zajištění státních maturitních zkoušek ,- Účelově určeno na akci Malování vnitřních prostor školy a na akci Opravy podlahových krytin Závazný ukazatel dotace z rozpočtu zřizovatele v ÚZ ,- Účelově určeno na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ,- Závazný ukazatel dotace z rozpočtu zřizovatele v ÚZ 206- účelová investiční dotace Účelově určeno na akci Instalace regulace ÚT ,- ( ORJ 7 ) Soupis dokladů použití prostředků na ICT ( součást čerpání provozních prostředků ) Služby telekomunikací internet PF304 Poda s.r.o. O-Mar.Hory internet 2 988,- PF339 Poda s.r.o. O-Mar.Hory internet PF368 Poda s.r.o. O-Mar.Hory internet 2 988,- PF395 Poda s.r.o. O-Mar.Hory internet 2 988,- PF433 Poda s.r.o. O-Mar.Hory internet 2 988,- PF459 Poda s.r.o. O-Mar.Hory internet 2 988,- 28

29 PF500 Poda s.r.o. O-Mar.Hory internet 2 988,- PF523 Poda s.r.o. O-Mar.Hory internet 2 988,- PF551 Poda s.r.o. O-Mar.Hory internet 2 988,- PF583 Poda s.r.o. O-Mar.Hory internet 2 988,- PF618 Poda s.r.o. O-Mar.Hory internet 1 952,- Celkem: , Drobný dlouhodobý nehmotný majetek PF322 Chráněná dílna Blansko s.r.o.- NOD 32-antivir ,- Celkem: ,- Celkem ÚZ účelové prostředky na ICT ,- Kč Soupis dokladů použití prostředků na akci Malování vnitřních prostor školy a Opravy podlahových krytin ( součást čerpání provozních prostředků ) Opravy a udržování PF374 OU PŠ Hlučín malby ,- PF475 OU PŠ Hlučín malby ,- PF513 M.Šlechta Nádražní 271 Vřesina opravy podl.krytiny ,- PF531 Schöffer Ostrava-oprava podl.krytiny PChe ,- PF533 R.Hvolka Výškovická 108, Ostrava-Zábřeh-malby ,- PF597 R.Hvolka Výškovická 108, Ostrava-Zábřeh-malby ,- PF619 M.Šlechta Nádražní 271 Vřesina opravy podl.krytiny ,- PF624 M.Šlechta Nádražní 271 Vřesina opravy podl.krytiny ,- Výše uvedené účelové prostředky ve výši Kč ,- vyčerpány 100 %. 29

30 Čerpání provozních prostředků ÚZ účelově vázaných na krytí odpisů DHM a DNM Odpisy dlouhodobého majetku ,- Celkem: ,- Všechny prostředky z rozpočtu zřizovatele vyčerpány na 100 %. 30

31 B.5. Rozbor příjmů z vlastní činnosti včetně hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje jejich výše v dalších letech. Vlastní výnosy: 602- tržby za prodej vlastních služeb ,- (drobné tržby poplatky za náhradní klíče,opisy vysvědčení, studijní průkazy a omluvné listy ) 648- zúčtování fondů ,75 ( použití rezervního fondu ve výši Kč ,76,- investičního fondu ve výši Kč ,99, věcné dary ve výši Kč 7 810,- ) 649- ostatní výnosy ,- ( náhrada studentů za zničené a poškozené věci Kč 5 314,- ostatní výnosy Kč 9 937,-) 662- úroky 5 807,04 ( úroky KB Ostrava ) 669- ostatní finanční výnosy- zaokrouhlení 598,- Možnost opakování v následujících letech se předpokládá pouze u nájmů u nebytových prostor tělocvičny ( doplňková činnost ) ve výši okolo ,- Kč čistého zisku ( viz index v tabulce č.1. ). 31

32 B.6. Náklady analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, zaměření na položky, které se významně podílely na celkové výši výdajů. Čerpání provozních nákladů ÚZ Spotřeba materiálu knihy 542, tiskoviny , materiál pro výuku 6 268, učební pomůcky OE 1 264, DDHM , pohonné hmoty ostatní (sekačka) 472, kancelářské potřeby , čistící a desinfekční prostředky , léky, zdravotnický materiál 2 425, drobná údržba-školník , toaletní papír, papír. ručníky , materiál k PC , nákup-testy SCIO projekt , spotřeba-detekční trubičky 242,- Celkem: ,93 Pokles indexu 0,94 u položky 501- spotřeba materiálu proti roku V roce 2010 byla v položce zahrnuta i účelová dotace na vybavení kmenových tříd výškově stavitelným nábytkem ( ve výši Kč ,- ). Učebnice a učební pomůcky zakoupeny z přímých transferů 32

33 Spotřeba materiálu za poslední 3 roky (2009, 2010, 2011 ) v tis.kč hlavní činnost 501-Spotřeba materiálu: Učebnice, učební pomůcky : r.2009 r.2010 r ,00 114,91 170,65 Ostatní : 682,35 544,44 450, Spotřeba energie voda , teplo,túv , plyn 958, elektrická energie ,49 Celkem: ,61 Nárůst indexu 1,01 způsoben navýšením cen energií proti roku Spotřeba energií za poslední 3 roky (2009,2010,2011) V Kč Druh energie : r z hlavní činnosti r z prostředků zřizovatele r z hlavní činnosti r z prostředků zřizovatele r z hlavní činnosti r z prostředků zřizovatele Voda , , , , , ,10 Teplo,TÚV , , , , , ,02 Plyn 850,43 850, , ,89 958,00 958,00 Elektrická energie , , , ,02, , ,49 33

34 511 Opravy a udržování Čerpání ve výši 640,64 tis.kč + ( 136,65 tis. Kč z vlastních zdrojů) index 0,63 Převážná většina finančních prostředků použita na opravu budovy. V této položce zahrnuty i účelové dotace na Malování vnitřních prostor školy a Opravy podlahových krytin ve výši Kč 500 tis. 512 Cestovné Čerpání ve výši 43,38 tis. Kč index 1,09 Vyšší čerpání oproti minulému roku je ovlivněno organizováním lyžařských výcvikových kurzů z důvodu změny klimatu v zahraničí. 34

35 518 Ostatní služby Čerpání ve výši 493,09 tis.kč index 0,93 Snížené náklady se projevily u položky služby telekomunikací úspora 1,38 tis. Kč a služby školení a vzdělávání úspora 4,66 tis. Kč 527 Zákonné sociální náklady příspěvek na stravování zaměstnanců Čerpání ve výši 46,69 tis. Kč index 0,64 Poklesem příspěvku ( 12,- Kč za oběd ) se snížil i počet stravujících se zaměstnanců. 549 Ostatní náklady Čerpání ve výši 2,77 tis. Kč index 0,35 Snížení položky proti roku 2010 plné krytí nákladů pojištění majetku a studentů zřizovatelem. 551 Odpisy dlouhodobého hmotného majetku Čerpání ve výši 226,36 index 1,03 V hlavní činnosti odpisy ve výši Kč 226,36 tis. a 2,22 v doplňkové činnosti.z účelové dotace stanovených finančních prostředků ÚZ 205 ve výši ,- a zbývající rozdíl ,- Kč uhrazen z ÚZ 001. Čerpání prostředků z dotací grantů od obcí ve výši ,- Kč. 501 Nákup materiálu Čerpání ve výši 15,05 tis. Kč Spotřeba kancelářských potřeb, květin a odměn studentům z poskytnutých grantů. 518 Ostatní služby Čerpání ve výši 22,50 tis. Kč Náklady na poštovné 440,- Kč, nájemné ,- Kč. 521 Mzdové náklady Čerpání ve výši 4,45 tis. Kč Jedná se vyplacené OPPP za přípravu a organizaci SPSP- soutěžní přehlídka studentských programů ve výši Kč 4 451,-. 35

36 B.7. Doplňková činnost. Pro organizaci byl rok 2011 druhým rokem, kdy provozovala doplňkovou činnost. Okruhy doplňkové činnosti jsou vymezeny na základě 27 odst. 2 písm. g zákona č. 250/2000 Sb. Jsou nedílnou součástí zřizovací listiny. Okruhy doplňkové činnosti organizace vymezené v zřizovací listině: 1. Pořádání odborných kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí 2. Pronájem majetku Výnosy doplňkové činnosti : ,- Kč pronájem, služby spojené s pronájmem, příjmy z pořádání akce přijímačky na nečisto. Náklady doplňkové činnosti : ,28 Kč na základě kalkulace proúčtovány náklady na energie, čisticí prostředky a na odpisy budovy. Hospodaření doplňkové činnosti v roce 2011 skončila s kladným hospodářským výsledkem ve výši : ,72 Kč Zisk se vytvořil převážně z pronájmů tělocvičny a malých pronájmů prostoru pod nápojovými automaty. Z toho čistý zisk z pronájmů činil : ,72 Kč. Předpokládáme, že i v příštím roku se zisk doplňkové činnosti bude rovnat roku

37 Výsledek hospodaření. Výnosy hlavní činnosti : Náklady hlavní činnost : ,79 Kč ,79 Kč Výnosy doplňkové činnosti : ,- Kč Náklady doplňkové činnosti : ,28 Kč Hospodářský výsledek hlavní činnosti : Hospodářský výsledek doplňkové činnosti: 0,00 Kč ,72 Kč Organizace ke dni skončila s kladným hospodářským výsledkem ve výši ,72 Kč, a to ziskem z doplňkové činnosti. Navrhujeme rozdělit hospodářský výsledek roku 2011 následovně : 1. Přídělem do fondu odměn ve výši Kč ,- 2. Přídělem do fondu rezervního ve výši Kč 9 748,72 37

38 C. Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce údaje o stavech, tvorbě, čerpání jednotlivých peněžních fondů. Stavy peněžních fondů : 411 Fond odměn ,- 412 Fond kulturních a sociálních potřeb , Fond rezervní , Fond reprodukce majetku ,93 Všechny fondy jsou finančně kryty, pouze u 412 Fond FKSP je rozdíl ve výši - 667,- Kč - poskytnuté půjčky FKSP 2 685,- - Mgr.Číhalová doplatek stravného 12/11 16,- - Mgr.Jonsztová doplatek stravného 12/11 8,- - úhrada faktury za stravování 12/11 PFF ,- 38

39 Tvorba fondů v hospodaření roku 2011 : 412 FKSP ,60 zákl.příděl 1 % HM 414 Rezervní fond ,- dary vratka rekreace 416 Fond reprodukce majetku ,- tvorba z odpisů ,20 inv.dotace zřizovatel Použití fondů v hospodaření roku 2011 : 412 FKSP ,04 viz tabulka č Rezervní fond 4 390,60 učební pomůcky 414 Rezervní fond ,16 použití účel.daru, ostatní použití 416 Fond reprodukce majetku ,19 fin.inv.výstavby, opravy a udržování 39

40 D. Závodní stravování zaměstnanců organizace. Způsob zajištění stravování, ( vlastní/náhradním způsobem informace o uzavřené smlouvě o závodním stravování ), kalkulace výše stravného a vyčíslení jednotlivých nákladů, způsob zajištění závodního stravování v době prázdnin. Na základě smlouvy zabezpečujeme stravování žáků i zaměstnanců v jídelně Sportovního gymnázia Dany a Emila Zátopkových, Ostrava-Zábřeh, příspěvková organizace, Volgogradská 2631/ Ostrava-Zábřeh. Cena oběda v roce 2011 : mladší žáci finanční normativ na potraviny 23,- Kč starší žáci finanční normativ na potraviny 25,- Kč zaměstnanci finanční normativ na potraviny ostatní věcné náklady osobní režie Cena oběda pro zaměstnance: Celkové náklady na stravování zaměstnanců: 25,- Kč 12,- Kč 13,- Kč 50,- Kč ,60 Kč z toho : ,- z provozu ÚZ ,60 z přímých nákladů ÚZ33353 Dále organizace přispěla svým zaměstnancům z FKSP částkou 8,- Kč na 1 oběd. Celková poskytnutá částka z FKSP činí: ,- Zaměstnanci v roce 2011 hradili částku 30,- Kč za oběd. V období prázdnin organizace stravování n e z a j i š ť u j e. 40

41 E. Péče o spravovaný majetek. E.1. Informace o nemovitém majetku ve správě organizace Organizace k datu má ve své správě nemovitý majetek v hodnotě : budovy a stavby ve výši ,02 Kč čís.popisné 2632 v katastru Zábřeh nad Odrou, pozemky ve výši ,- Kč čís.popisné 2632 v katastru Zábřeh nad Odrou. E.2. Informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě na majetku za hodnocený rok Organizace v roce 2011 obdržela do fondu reprodukce majetku od zřizovatele investiční účelovou dotaci na akci Instalace regulace ÚT ve výši č Kč ,20,-, kterou použila ve 100 % výši. Dále bylo použita z fondu reprodukce majetku částka ve výši Kč ,- na stavební dozor při výše uvedené akci a částka Kč ,99,-. Jedná se o opravu podlahy místnosti Posluchárny humanitních předmětů č. 56. Z provozních prostředků škola použila na opravy a udržování nemovitého majetku částku Kč ,51,-. Od svého zřizovatele obdržela dotaci ve výši Kč ,- na akci Malování vnitřních prostor školy a na akci Opravy podlahových krytin neinvestiční účelová dotace byla vyčerpána v plné výši. Dále z provozních prostředků škola použila Kč ,- na výměnu odpadních stoupaček, Kč ,- na opravu žaluzií v učebně Hudební výchovy a učebně jazyků UJ2, Kč ,- na úpravu vodovodních baterií šetřící perlátory, Kč 8 989,60 na opravu odvzdušňovacích ventilů a ventilů ÚT, Kč ,41 na opravu podlahy posluchárny humanitních předmětů, Kč 4 441,50 na zasklívání rozbitých oken, Kč ,- na dofinancování oprav podlahové krytiny, Kč 1 680,- na demontáž plynového potrubí a opravu zabezpečovacího zařízení, Kč 1 200,- na opravu vstupních dveří 41

42 E.3. Informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech Pojištění nemovitého i movitého majetku škola zajišťuje prostřednictvím České pojišťovny a.s., Na Pankráci 123, Praha 4. Tato pojišťovna zvítězila ve výběrovém řízení zřizovatele Krajského úřadu Moravskoslezského kraje. Náklady na pojištění majetku v roce 2011 hradil zřizovatel. K odškodnění studentů dochází přímo prostřednictvím České pojišťovny a.s. Pojistná plnění v roce 2011 žádná. E.4. Informace o inventarizaci majetku Evidence majetku je vedena v elektronické formě, pomocí softwarového vybavení SAS ( Systém agend pro školy ) od firmy MP Soft Brno. Majetek je označen inv. čísly a veden v účetních knihách majetku ( DHM,DDHM,DDNM,OE ). Stav majetku k v tis. Kč odpovídá rozvaze k Na základě 29 odst. 3 vyhl. 563/91 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, byla provedena úplná inventarizace celého majetku školy k Hlavní inventarizační komise nevykázala žádné inventarizační rozdíly, tj. ani manka ani přebytky. Zápis inventarizační komise a rekapitulace zůstatků byl odeslán na KÚ Ostrava odbor financí poštou dne Jeden výtisk založen na škole zástupce ředitele školy Mgr. Petr Říman. E.5. Informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého majetku v návaznosti na přílohu Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce Organizace k má uzavřené 3 smlouvy o pronájmu tělocvičny 3x v týdnu v odpoledních hodinách t. j. v pondělí, úterý a středu. Smlouvy jsou uzavřeny na dobu menší než 1 rok. Fakturace probíhá pravidelně jednou za měsíc. Její výše je stanovena cenou v místě obvyklou. Celková výše čistého nájmu činila za rok 2011 částku Kč ,72,-. 42

43 E.6. Hmotná odpovědnost. Hmotná odpovědnost k je uzavřena s pokladní školy paní Vladislavou Tajchmanovou za finanční hotovost pokladny a cenin. Při dlouhodobé nepřítomnosti pokladní ( řádná dovolená, nemocenská ) se uzavírá hmotná odpovědnost s ekonomkou p. Krušinovou. 43

44 F. Pohledávky a závazky organizace. F.1. Pohledávky celkový objem v návaznosti na výkazy, rozpis a vyčíslení nejvýznamnějších položek, vyhodnocení pohledávek po lhůtě splatnosti, příčiny jejich vzniku a návrh řešení, komentář a jmenovitý rozpis dlužníků a pohledávek starších 1 roku v návaznosti na tabulku č. 6 a 6a Pohledávky : před dobou splatnosti 311 Odběratelé VF 49/2011 Kč 8 981,28 Sportovní gymnázium O-Zábřeh 314 Ostatní poskytnuté provozní zálohy PF 623 Kč ,- ACTIVE GUIDE s.r.o Hradec Králové záloha LVK Rakousko PF 664 Kč ,- Wachal Moravia s.r.o. Praha 335 Pohledávky za zaměstnanci 381 Náklady příštích období záloha LVK Kurzovní Kč 2 685,- půjčky FKSP Kč 60,- zaměstnanci-doplatek stravného 12/11 Kč ,17 předplatné tiskovin na rok 2012, Legislativa školy r Licence Vista,Office 2012 Monitor České školství Dohadné účty aktivní Kč 1 455,50 odhad nápoj.automat Coca-cola Celkem: Kč ,95,- Pohledávky : po době splatnosti žádné nejsou. 44

45 F.2. Závazky celkový objem v návaznosti na výkazy, u nejvýznamnějších položek, po lhůtě splatnosti, do jednoho roku a u všech starších 1 roku- jmenovitý rozpis věřitelů (název,ič) vyčíslení, komentář,příčiny jejich vzniku a návrh řešení. Závazky : před dobou splatnosti 321 Dodavatelé Kč ,98 faktury-viz kniha došlých faktur 324 Přijaté zálohy Kč ,- přijaté zálohy-studenti LVK Rakousko, Kurzovní ,- zálohy šatní skříňky-studenti 331 Zaměstnanci Kč ,- mzdy 12/ Zúčtování s institucemi sociálního a zdravotního pojištění Kč ,- odvody soc. a zdrav.pojištění 12/ Ostatní přímé daně Kč ,- daně mzdy 12/ Dohadné účty pasivní Kč ,- odhad elektrická energie 12/2011 Celkem: Kč ,98 Závazky : po době splatnosti žádné nejsou. 45

46 G. Výsledky kontrol. Gymnázium Ostrava-Zábřeh, Volgogradská 6a, příspěvková organizace ČJ.: GZAB/0031/2012 VYŘIZUJE: RNDr. Jiří Chmela TEL.: DATUM: Komentář k výsledkům finančních kontrol v roce 2011 Kontrolní systém organizace je upraven Směrnicí k vnitřní kontrolní činnosti, ve které jsou definovány okruhy kontrolních činností, kontrolní metody a postupy, subjekty řídící kontroly a jejich pravomoci a odpovědnost ve smyslu zákona 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů, v platném znění. Podrobná pravidla vedení účetnictví organizace, pohyb účetních dokladů, účtování a evidence majetku jsou specifikována ve Vnitřní účetní směrnici pro rok 2011, která je zpracována podle metodiky krajského úřadu Moravskoslezského kraje. Útvar interního auditu v souladu s usnesením rady MSK není zřízen. Jeho funkce je nahrazena kontrolami vykonávanými odborem kontroly a interního auditu KÚ MSK a dalšími oprávněnými subjekty. V roce 2011 neproběhla žádná kontrola hospodaření organizace s veřejnými prostředky. RNDr. Jiří Chmela ředitel školy 46

47 H. Projednání zprávy o činnosti a plnění úkolů za rok 2011 Zveřejňováním měsíční závěrky jsou zaměstnanci pravidelně seznamováni s výsledky hospodaření v jednotlivých měsících. Se zprávou o činnosti a plnění úkolů a výsledky hospodaření v roce 2011 byli zaměstnanci seznámeni na schůzi pedagogické rady dne Zpráva o činnosti a plnění úkolů za rok 2011 byla školské radě předložena k projednání dne:

48 I. Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů. Průměrný roční přepočtený počet zaměstnanců dle zákona č. 435/2004 Sb. za organizaci činí 44,73 osob. Z toho povinný podíl - 4 % je 1,79 osob. Organizace splnila svou povinnost podle 81 odst.2 písmeno a) a b) zákona odběrem výrobků a služeb ve výši Kč ,40 ( bez DPH), což v propočtu je 2,37 osob. Odvod do státního rozpočtu dle 81 odst.2 písmena c) zákona organizaci tím n e v z n i k á. 48

49 J. Tabulková část k rozborům hospodaření škol a školských zařízení. Tabulka č. 1 : Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 2. : Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 3 : Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 4 : Příspěvek na provoz Tabulka č. 5 : Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd Tabulka č. 6 : Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Tabulka č.6a : Stav pohledávek po lhůtě splatnosti ošetřovné Tabulka č. 7 : Hospodaření s peněžními fondy Tabulka č. 8 : Spotřeba energií Přílohy : Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha Výkaz rozborů plnění HV Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce 49