VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2002

Transkript

1 VYSOKÁ ŠKOLA BÁŇSKÁ TECHNICKÁ UNIVERZITA OSTRAVA VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2002 KVĚTEN 2003

2 Vysoká škola báňská Technická univerzita Ostrava předkládá výroční zprávu o hospodaření za rok 2002, zpracovanou na základě 21, odst. 3 zákona o vysokých školách a metodické pomůcky MŠMT čj / Výroční zpráva o hospodaření byla zpracována vedoucími pracovníky rektorátu ve spolupráci s odbornými útvary školy a KaM, fakultami a z podkladů informačního systému školy. Prof. Ing. Tomáš Čermák, CSc. rektor 2

3 Úvod Rok 2002 byl pro Vysokou školu báňskou Technickou univerzitu úspěšný a z ekonomického hlediska vyrovnaný. Hospodaření školy skončilo účetním ziskem tis. Kč. Ztráta v hlavní činnosti ve výši tis. Kč byla vykompenzována ziskem z doplňkové činnosti ve výši tis. Kč. V roce 2002 opět výrazně vzrostly výnosy z doplňkové činnosti, ve srovnání s rokem 2001 o tis. Kč, tj. 26%. Daňová ztráta za rok 2002 činila tis. Kč a vznikla na základě rozdílu mezi účetními a daňovými odpisy. Byly dokončeny další investiční akce, jednalo se především o rekonstrukci objektu stavební fakulty na ul. L. Podéště a rekonstrukci požárních únikových cest v objektu budovy A. V roce 2002 byla otevřena nová fakulta a to fakulta bezpečnostního inženýrství. Škola pro fakultu získala bezplatně nové prostory v Ostravě-Výškovicích, Lumírova ulice. Zároveň byla provedena malá rekonstrukce budovy. V průběhu roku 2002 od bylo kolejné zvýšeno o cca 60 Kč (podle typu ubytování), což činí nárůst v příjmech za kolejné v roce 2002 oproti roku 2001 průměrně 41 Kč za měsíc.za nejběžnější způsob ubytování (3-lůžkový pokoj v buňce) platí student 660 Kč/měsíc. Úroveň služeb pro studenty a zaměstnance zůstává na požadované hranici. Na kolejích KJO Hladnov byla provedena celková rekonstrukce vlastníkem nemovitosti - Ostravskou univerzitou. Po dobu rekonstrukce bylo nutno přistoupit k přestěhování části studentů do jiných objektů KaM VŠB. Omezení provozu bylo zvládnuto bez větších problémů. Spolupráce s Ostravskou univerzitou byla v loňském roce na velmi dobré úrovni a došlo tak k naplnění dohody rektorů obou ostravských vysokých škol. 3

4 1. Roční účetní závěrka Tabulka č.1.1 ROZVAHA Výkaz Úč 1-01 A K T I V A tis.kč Č.ř. Stav k Stav k a b 1 2 A. Stálá aktiva ř Dlouhodobý nehmotný majetek 2. Oprávky k 3. Dlouhodobý hmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje (012) 2 Software (013) Ocenitelná práva (014) Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (018) Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (019) Pořízení dlouhodobého nehmotného majetku (041) Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek (051) 8 Součet ř. 2 až nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje (072) 10 Software (073) ocenitelným právům (074) drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku (078) ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku (079) Součet ř. 10 až Pozemky (031) Umělecká díla a předměty (032) Stavby (021) Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (022) Pěstitelské celky trvalých porostů (025) 20 Základní stádo a tažná zvířata (026) 21 Drobný dlouhodobý hmotný majetek (028) Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (029) Pořízení dlouhodobého hmotného majetku (042) Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek (052) Součet ř. 16 až

5 4. Oprávky k 5. Dlouhodobý finanční majetek stavbám (081) samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí (082) pěstitelským celkům trvalých porostů (085) 29 základnímu stádu a tažným zvířatům (086) 30 drobnému dlouhodobému hmotnému majetku (088) ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku (089) Součet ř. 27 až Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s rozh. vlivem (061) Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s podst. vlivem (062) 35 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady (063) Půjčky podnikům ve skupině (066) 37 Ostatní dlouhodobé půjčky (067) 38 Ostatní dlouhodobý finanční majetek (069) 39 Součet ř. 34 až B. Oběžná aktiva ř Zásoby 2. Pohledávky 3. Krátkodobý finanční majetek Materiál na skladě (112) Materiál na cestě (119) Nedokončená výroba (121) Polotovary vlastní výroby (122) 45 Výrobky (123) Zvířata (124) 47 Zboží na skladě (132) Zboží na cestě (139) 49 Poskytnuté zálohy na zásoby (z účtu 314) Součet ř.42 až Odběratelé (311) Směnky k inkasu (312) 53 Pohledávky za eskontované cenné papíry (313) 54 Poskytnuté provozní zálohy (314 mimo ř.50) Ostatní pohledávky (315) Pohledávky za zaměstnanci (335) Pohledávky za institucemi sociál. zabezp. a zdrav. pojištění (336) 58 Daň z příjmů (341) 59 Ostatní přímé daně (342) 60 Daň z přidané hodnoty (343) 61 Ostatní daně a poplatky (345) 62 Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem (346) 63 Nároky na dotace a ost. zúčt. s rozp. orgánů úz. sam. celků (348) Pohledávky za účastníky sdružení (358) 65 Pohledávky z emitovaných dluhopisů (375) 66 Jiné pohledávky (378) Opravná položka k pohledávkám (391) 68 Součet ř.52 až 67 minus Pokladna (211) Ceniny (213) Bankovní účty (221) Majetkové cenné papíry (251) 73 Dlužné cenné papíry (253) 74 Ostatní cenné papíry (256) 75 Peníze na cestě (+261) 76 Součet ř. 70 až

6 4. Přechodné účty aktivní Náklady příštích období (381) Příjmy příštích období (385) Kurzové rozdíly aktivní (386) Dohadné účty aktivní (388) Součet ř.78 až ÚHRN AKTIV ř Kontrolní číslo (ř.1 až 83) PASIVA Č.ř. Stav k Stav k a b 3 4 A. Vl.zdroje krytí stálých a oběžných aktiv (ř.87+91) Jmění 2. Hospodářský výsledek Vlastní jmění (901) Fondy (911) Součet ř. 85 a Účet hospodářského výsledku (+963) Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení (+931) Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let (+932) 90 Součet ř. 88 až B. Cizí zdroje ř Zákonné rezervy (941) Emitované dluhopisy (953) 94 Dlouhodobé závazky Závazky z pronájmu (954) 95 Dlouhodobé přijaté zálohy (955) Krátkodobé závazky 4. Bankovní výpomoci a půjčky Dlouhodobé směnky k úhradě (958) 97 Ostatní dlouhodobé závazky (959) 98 Součet ř.94 až Dodavatelé (321) Směnky k úhradě (322) 101 Přijaté zálohy (324) Ostatní závazky (325) Zaměstnanci (331) Ostatní závazky vůči zaměstnancům (333) Závazky k institucím soc.zabezpečení a zdrav. pojištění (336) Daň z příjmů (341) Ostatní přímé daně (342) Daň z přidané hodnoty (343) Ostatní daně a poplatky (345) Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu (346) Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územ.sam.celků (348) 112 Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a vkladů (367) 113 Závazky k účastníkům sdružení (368) 114 Jiné závazky (379) Součet ř. 100 až Dlouhodobé bankovní úvěry (951) 117 Krátkodobé bankovní úvěry (231) Eskontní úvěry (232) 119 Emitované krátkodobé dluhopisy (241) 120 Vlastní dluhopisy ( -)(255) 121 Přijaté finanční výpomoci (249) 122 Součet ř. 117 až

7 5. Přechodné účty pasivní Výdaje příštích období (383) Výnosy příštích období (384) Kurzové rozdíly pasivní (387) Dohadné účty pasivní (389) Součet ř. 124 až ÚHRN PASIV ř Kontrolní číslo (ř.84 až 129)

8 Tabulka č.1.2 sumář VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Č. účtu Název ukazatele Čís. řádku Činnosti hlavní doplňková Celkem Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané z boží Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady Daň silniční Daň z nemovitosti Ostatní daně a poplatky Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kurzové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj Prodané cenné papíry a vklady Prodaný materiál Tvorba zákonných rezerv Tvorba zákonných opravných položek Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami Poskytnuté příspěvky Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 32) Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb Tržby za prodané zboží Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat Aktivizace materiálu a zboží Aktivizace vnitroorganizačních služeb Aktivizace dlouh.nehmotného majetku Aktivizace dlouh.hmotného majetku Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kurzové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy Tržby z prodeje dlouhodobého nehm. a hm. majetku Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování zákonných rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování zákonných opravných položek Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami Přijaté příspěvky Přijaté členské příspěvky Provozní dotace Účtová třída 6 celkem (řádek 34 až 62) Hospodářský výsledek před zdaněním (ř ) Daň z příjmů 65 tis.kč 8

9 595 Dodatečné odvody daně z příjmů 66 Hospodářský výsledek po zdanění (ř ) (+) Kontrolní číslo VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Tabulka č.1.2a škola Č. účtu Název ukazatele Čís. řádku Činnosti tis.kč hlavní doplňková Celkem Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané z boží Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady Daň silniční Daň z nemovitosti Ostatní daně a poplatky Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kurzové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj Prodané cenné papíry a vklady Prodaný materiál Tvorba zákonných rezerv Tvorba zákonných opravných položek Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami Poskytnuté příspěvky Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 32) Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb Tržby za prodané zboží Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat Aktivizace materiálu a zboží Aktivizace vnitroorganizačních služeb Aktivizace dlouh.nehmotného majetku Aktivizace dlouh.hmotného majetku Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kurzové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy Tržby z prodeje dlouhodobého nehm. a hm. majetku Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování zákonných rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování zákonných opravných položek 58 9

10 681 Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami Přijaté příspěvky Přijaté členské příspěvky Provozní dotace Účtová třída 6 celkem (řádek 34 až 62) Hospodářský výsledek před zdaněním (ř ) Daň z příjmů Dodatečné odvody daně z příjmů 66 Hospodářský výsledek po zdanění (ř ) (+) Kontrolní číslo VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Tabulka č.1.2b KaM Č. účtu Název ukazatele Čís. řádku Činnosti tis.kč hlavní doplňková Celkem Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané z boží Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady Daň silniční Daň z nemovitosti Ostatní daně a poplatky Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kurzové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj Prodané cenné papíry a vklady Prodaný materiál Tvorba zákonných rezerv Tvorba zákonných opravných položek Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami Poskytnuté příspěvky 32 Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 32) Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb Tržby za prodané zboží Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat Aktivizace materiálu a zboží Aktivizace vnitroorganizačních služeb Aktivizace dlouh.nehmotného majetku Aktivizace dlouh.hmotného majetku Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kurzové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy Tržby z prodeje dlouhodobého nehm. a hm. majetku 52 10

11 653 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování zákonných rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování zákonných opravných položek Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami Přijaté příspěvky Přijaté členské příspěvky Provozní dotace Účtová třída 6 celkem (řádek 34 až 62) Hospodářský výsledek před zdaněním (ř ) Daň z příjmů Dodatečné odvody daně z příjmů 66 Hospodářský výsledek po zdanění (ř ) (+) Kontrolní číslo Tabulka č. 1.3 sumář Doplňující údaje: Název údaje Č.ř. Přijato Skutečnost 1 2 Dotace na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu (celkem) z toho: systémové dotace na dlouhodobý majetek z toho na: vědu a výzkum vzdělávání pracovníků 4 informatiku 5 individuální dotace na jmenovité akce 6 Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek (celkem) Dotace na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních sam. celků 8 Dotace na provoz celkem ze státního rozpočtu z toho na: vědu a výzkum vzdělávání pracovníků 11 informatiku 12 Dotace na provoz celkem z rozpočtu územních samosprávných celků Přijaté prostředky ze zahraničí na provoz Pohledávky celkem (účt. sk.31, 34, 35 a účet 378) Závazky celkem (účt. sk. 32, 34, 36, 95 a účet 379) tis.kč 11

12 Tabulka 1.3a sumář Doplňující údaje za hlavní a doplňkovou činnost pro VVŠ Název údaje č.ř. Přijato 1 tis. Kč Skutečnost 2 Dotace na dlouhod.majetek z kap. 333 z ř v tom: systém. dotace na dlouhodobý majetek z ř systém. dotace na výzkum a vývoj z ř individuální dot. na jmenovité akce z ř.6 44 Provozní dotace bez výzkumu a vývoje z kap 333 z ř v tom: 1) základní z toho: školní les. a zeměd. podnik 47 2) na stravování a ubyt. studentů Provozní dot. na výzkum a vývoj z kap 333 z ř Provozní dot. na výzkum a vývoj z Grantové ag. z ř Provozní dotace na výzkum a vývoj z ÚSC z ř Přijaté prostředky na výzkum a vývoj ze zahraničí z ř Vratky do SR (celkem z ř.1,8,9,13) rozdíl sl,1 a 2 53 X v tom: z kapitoly 333 z ř.41,45,49 54 X 87 v tom: z dlouhodobého majetku vč.vav 55 X z provozu vč. VaV 56 X 87 z jiných kapitol z ř.1+ ř.9 57 X z toho GA z ř.3+ř X 12 z ÚSC z ř.8+ř X Náklady hlavní činnosti na mzdy (z úč. 521) 60 X z toho: z dotace MŠMT z P1a X Náklady hlavní činnosti na OPPP (z úč. 521) 62 X z toho: z dotace MŠMT z P1a X Náklady hlavní činnosti na stipendia (z úč. 549) 64 X Výnosy hl.čin. z popl. spojených se studiem (z úč.649,602,6488) 65 X z toho: stipendijní fond 66 X Výnosy hl. a doplňk.čin. z prodeje majetku (z úč.649,652) 67 X 83 Výnosy hl. a doplňk.čin. z pronájmu majetku (z úč. 602) 68 X Prům.evid.poč.zam.přepočt. vč.doplňk. a ost.čin. z P1a X Fondy k prvnímu dni úč.obd. k posl.dni úč.obd. Fondy (celkem) úč Fond odměn (úč. 9111) z úč Fond rezervní (úč. 9114) z úč Fond reprodukce dlouhodobého majetku (úč. 9116) z úč Stipendijní fond (úč. 9118) z úč

13 Tabulka č. 1.4 Hospodářský výsledek Součásti VVŠ (jmenovitě) HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem Bezpečnost.inžen Ekonomická fak Stavební fak Strojní fak Elektrotech. fak Hornickogeolog Fak. metalurgie Celoškol. ústavy Celoškol.katedry Celoškol. pracov Rektorátní útvary Koleje a menzy C e l k e m Součásti VVŠ (HV kladný) Bezpečnost.inžen Ekonomická fak Stavební fak Strojní fak Hornickogeolog Fak. metalurgie Celoškol. ústavy Celoškol. pracov Rektorátní útvary Koleje a menzy celkem Součásti VVŠ (HV záporný) Elektrotech. fak Celoškol.katedry celkem Položky upravující HV (+,-) tis.kč Upravený HV Tabulka č. 1.4 a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta tis. Kč Účet 932 K K K K VŠB-TUO v roce 2002 vytvořila zisk v celkové výši tis. Kč. V hlavní činnosti vznikla ztráta ve výši tis. Kč v doplňkové činnosti zisk tis. Kč. Vytvořený zisk navrhujeme rozdělit do fondů viz kapitola 4.fondy. 13

14 2. Analýza příjmů a výdajů 2.1.Příjmy Dotace z kapitoly 333 státního rozpočtu Tabulka č a Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT(333) Č.ř. Neinvestiční dotace - druh Poskytnuté prostředky k tis.kč Vratka do SR 1 Základní v tom: (dle jednotlivých ukazatelů A-I): Ukazatel A Ukazatel C Ukazatel D Ukazatel F Ukazatel G Ukazatel I Na ubytování a stravování studentů Dotace na výzkum a vývoj v tom: institucionální nespecifikovaný výzkum výzkumné záměry Účelové prostředky na VaV v členění dle jednotlivých programů 13 4 Celkem: (ř.1+ř.2+ř.3) Účelové prostředky na VaV ve výši tis. Kč v členění dle jednotlivých programů: - mat.technol.výzkumné centrum /MTVC/ tis. Kč - program COST 250 tis. Kč - program INGO 363 tis. Kč - program KONTAKT tis.kč - program EUPRO 200 tis. Kč Dotace na výzkum a vývoj z kapitoly 333 MŠMT ČR byly převáděny přes účty u ČNB na provozní účet školy. 14

15 tab.2.1.1b Dotace z kapitoly MŠMT na reprodukci majetku tis.kč Č.ř. Dotace identifikace programu (podprogramu) podle Poskytnuté prostředky k ISPROFIN celkem investice neinvestice Rozvoj a obnova MTZ MU v Brně Výstavba a obnova budov a staveb vysokých škol bez podprogramu restituce Náhrada objektů vysokých škol vydaných v restituci podle zákona č. 164/1998 Sb Podpora koncepčního vzdělávacího rozvoje vysokých škol 5 Celkem: (ř.1až 3) Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje Tabulka č 2.1.2a Ostatní dotace neinvestiční prostředky č.ř. Příjmy dotačního charakteru (bez kap. 333) Provoz Výzkum a vývoj tis. Kč Celkem poskytnuto k Vratka do SR 1 Z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) v tom: GAČR MPO MŽP Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem v tom: Úřady práce ÚSC Ze zahraničí celkem: v tom: Tempus, Phare Copernicus, Custnet aj Erasmum Sokrates Leonardo Celkem: (ř.1+ř.2+ř.3) Rekapitulace příjmů dotačního charakteru Tabulka č 2.1.2b Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy + ostatní dotace neinvestiční prostředky tis. Kč č.ř. Příjmy dotačního charakteru Provoz Koleje a menzy Celkem Výzkum a vývoj Celkem Vratka do SR 1 Z kapitoly MŠMT Z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) v tom: viz tab.2.1.2a 3 Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem Ze zahraničí celkem: Celkem: (ř.1+ř.2+ř.3+4) Dotace neinvestič. viz tab.2.1.1b Celkem ř.5 a ř

16 V řádku 7. je uvedena celková dotace poskytnutá k ve výši tis. Kč a celkové vratky do SR ve výši tis. Kč Celkem bylo k použito tis. Kč, tato částka odpovídá ř.62 výkazu zisku a ztráty za školu celkem. 16

17 2.1.3 Vlastní příjmy Tabulka č Vlastní příjmy tis. Kč Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem k tržby za prodej zboží tržby za prodej vlastních výrobků tržby za prodej služeb poplatky za studium z toho: cizinci v cizím jaz poplatky za přijímací řízení,promoce služby pro studenty kolejné jiné ubytování ze stravování studentů ze stravování zaměstnanců ze zeměděl. a lesn. aktivit změna stavu vnitroorg.zásob a aktivace zúčt.rezerv a zák.opr.položek dary z toho: ze zahraničí úroky, kurzové zisky náhr. škod, manka, ztráty, telef přijaté pojistné náhrady mimorozp.granty pronájem z toho: budovy, haly, stavby pozemky prostory tržby z prodeje materiálu tržby z prodeje majetku z toho: budovy, haly, stavby pozemky zúčtování fondů vnitroorgan. výnosy Jiné Celkem vlastní příjmy: Dotace ze SR a zahr.(výkaz z.a z.ř.62) Celkem (Výkaz zisku a ztráty, ř.63) Celkové vlastní příjmy VŠB-TUO v roce 2002 tvořily částku tis. Kč. Oproti roku 2001 došlo ke zvýšení o tis. Kč. Podstatnou část navýšení tvořily příjmy z doplňkové činnosti v celkové výši tis. Kč. Tato skutečnost se projevila i ve vytvořeném zisku, který oproti roku 2001 se zvýšil o tis. Kč. 17

18 2.2 Výdaje Neinvestiční náklady Tabulka č Náklady tis. Kč Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem Osobní náklady z toho: mzdy OPPP(OON) z toho: dohody civilní sl odstupné jiné zák. pojištění sociální. náklady odpisy učebnice, knihy, tisk pohonné hmoty energie, voda, pára, plyn drobný majetek telefony, poštovné nájem školení, vzděláv., poraden programové vybavení opravy, údržba cestovné v tom: zahraničí tuzemsko na reprezentaci stipendia škody, manka, odškodnění aj pojištění dary zůstatk. cena prod. maj inzerce technické zhodnocení do 40 tis. Kč spotřební materiál odpis pohledávek daně a poplatky, úroky kurzové ztráty spot.potravin do potrav. limitu KaM služby praní, revize apod služby analýzy apod prodané zboží náhradní díly na opravy výp. tech ochranné pomůcky poskytnuté příspěvky ostatní Celkem (Výkaz zisku a ztráty, ř.33): Odpisy DHM a DNM v roce 2002 činily celkem tis. Kč a skládaly se z těchto položek: 18

19 - odpisy DHM tis. Kč - odpisy DNM tis. Kč - odpisy DNM od tis. Kč - zůstatková cena vyřazeného DHM 26 tis. Kč Opravy a údržba ve výši tis. Kč se skládala z oprav strojů a zařízení v částce tis. Kč a z oprav budov v částce tis. Kč, z této částky bylo tis. Kč hrazeno z programového financování reprodukce majetku. VŠB-TUO v roce 2002 měla pojištěný majetek u Union pojišťovny. Pojistné smlouvy zahrnovaly živelné pojištění, pojištění škod způsobených krádeží, pojištění vybraných elektronických zařízení a havarijní pojištění vozidel v celkové částce 942 tis. Kč. Kromě majetku byla uzavřena smlouva na pojištění odpovědnosti za škody vzniklé studentům při teoretické i praktické výuce, praxi, tělovýchově, výcvikových a sportovních kursech, to vše povinného a nepovinného charakteru na území ČR ve výši 236 tis. Kč. Na úrazovém pojištění Kooperativě bylo zaplaceno tis. Kč, na zákonném pojištění aut 228 tis. Kč, 866 tis. Kč bylo vynaloženo na pojištění pracovníků při cestách do zahraničí. Položku stipendia ve výši tis. Kč přesněji rozebírá tabulka č. 7.b. Stipendia jsou poskytována na základě vnitřního předpisu Stipendijního řádu VŠB-TUO. Kromě stipendií byl studentům v roce 2002 poskytnut i příspěvek na exkurze a praxe dle jednotlivých studijních plánů fakult, jednalo se o příspěvek na dopravu. Položka služby analýzy apod. v celkové část tis. Kč se týkají různých analýz, překladů a jiných služeb v souvislosti s řešením vědeckých a výzkumných úkolů, kde je škola řešitelem i spoluřešitelem projektů. Největší položkou jsou služby poskytované podnikem Výzkum a vývoj-vítkovice s.r.o., který je spoluřešitelem programu Výzkumná centra v celkové výši tis. Kč. Dále je to VOŠ Valašské Meziříčí, kde jsou poskytovány služby v souvislosti s výukou našich studentů a to v celkové výši tis. Kč. Pracovníci a mzdové prostředky V roce 2002 pracovalo na všech pracovištích univerzity celkem zaměstnanců (z toho 263 na zkrácený pracovní úvazek); po přepočtu na plně zaměstnané činil průměrný přepočtený počet zaměstnanců osob; z tohoto počtu v hlavní činnosti pracovalo osob (vysoká škola osob, KaM 190 osob); průměrný přepočtený počet pedagogů dosáhl 19

20 v roce 2002 počtu 834 osob; 32 osob pak zajišťovalo provoz na ubytovnách Ostravské univerzity. V rámci nespecifického výzkumu pracovalo na vysoké škole v přepočtu 78 osob, na projektech výzkumných záměrů (CEZ) v přepočtu 9 osob (ve fyzických počtech 18 pracovníků). Na pracovišti Materiálově technologické vědeckovýzkumné centrum MTVC pracuje v přepočtu na plně zaměstnané 31 osob. Z prostředků ostatních zdrojů VaV byly hrazeny mzdy 2 osob. Z prostředků doplňkové činnosti byly vyplaceny mzdy celkem 6-ti osob (na vysoké škole 5 a na KaM 1 pracovník). Počínaje měsícem říjen byly ze zahraničních prostředků na nově vzniklém Regionálním centru celoživotního vzdělávání hrazeny mzdy 3 zaměstnanců. V roce 2002 se zvýšil proti předcházejícímu období (roku 2001) počet zaměstnanců celkem o 46 osob (z toho o 22 pedagogů). Na toto zvýšení počtu zaměstnanců mělo vliv především doplňování počtu pedagogů na fakultách, další rozvoj vědeckovýzkumných středisek a uvádění nových a rekonstruovaných objektů do pravidelného provozu. V roce 2002 byly čerpány mzdové prostředky poskytnuté MŠMT ČR (kap. 333) včetně vědy a výzkumu v celkové výši tis. Kč; z toho bylo na OPPP čerpáno tis. Kč Na vysoké škole bylo čerpáno celkem tis. Kč (z toho OPPP činily tis. Kč). Na KaM byla čerpána doplňková dotace ve výši tis. Kč (z toho OPPP ve výši 20 tis. Kč). V porovnání s rokem 2001 došlo v roce 2002 k nárůstu čerpání mzdových prostředků o tis. Kč. Zvýšené čerpání bylo jednak ovlivněno úpravou mzdových tarifů (od ), jednak nárůstem čerpání prostředků na vědě a výzkumu (meziročně o tis. Kč). Na vysoké škole byly čerpány prostředky z dotace na institucionální nespecifikovaný výzkum a vývoj ve výši tis. Kč (z toho OPPP 299 tis. Kč) na mzdy vědeckovýzkumných pracovníků a odměny vzdělávacích pracovníků. MŠMT poskytlo univerzitě dotace na 18 pokračujících výzkumných záměrů, které řešitelé v roce 2002 použili na výplaty mezd pro pracovníky přijaté na řešení těchto úkolů a odměn pro ostatní řešitele v celkové výši tis. Kč. V roce 2002 bylo na MTVC vyčerpáno celkem tis. Kč (tj. o 633 tis. Kč více než v roce 2001), z toho OPPP 50 tis. Kč. V rámci přiznaných účelových dotací na programy výzkumu a vývoje z kapitoly 333 čerpali řešitelé projektu COST mzdové prostředky ve výši 22 tis. Kč. Celkem byly na univerzitě čerpány ve mzdových prostředcích na vědu a výzkum z MŠMT tis. Kč. 20