Výroční zpráva. Člen skupiny

Transkript

1 Výroční zpráva Člen skupiny

2 Obsah Základní informace o společnosti. 3 Úvodní slovo předsedy představenstva. 3 Orgány společnosti 4 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku 4 Hospodaření společnosti 4 Aktivity společnosti 5 Investiční činnost a opravy 5 Životní prostředí 5 Personální oblast 6 Sociální zodpovědnost 6 Budoucí vývoj 6 Následné události 6 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami. 6 Zpráva dozorčí rady společnosti.. 9 Zpráva nezávislého auditora pro akcionáře společnosti. 10 Účetní závěrka k /30

3 Základní informace o společnosti Energetika Malenovice, a.s. byla zapsána dne 1. dubna 1993 do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Brně v oddílu B, vložka 1018 pod identifikačním číslem Sídlo: třída 3. května 1173, Zlín Malenovice Telefon: Fax: eng@energetikamalenovice.cz internet: Společnost nemá zřízenu žádnou organizační jednotku se sídlem v zahraničí. Společnost nemá výdaje na činnost v oblasti výzkumu a vývoj. Úvodní slovo předsedy představenstva Vážený akcionáři a obchodní přátelé, tato výroční zpráva má za úkol seznámit vás s podstatnými událostmi a s výsledky hospodaření za účetní období 2012 ve společnosti Energetika Malenovice, a.s. V akcionářské struktuře společnosti Energetika Malenovice, a.s. nedošlo k žádné změně. Jediným akcionářem společnosti Energetika Malenovice, a.s. je společnost E.ON Energie, a.s. patřící do skupiny E.ON Energie AG. Stávající výše základního kapitálu ve výši 30,5 mil. Kč a především pracovní kapitál ve výši cca 33 mil. Kč zajišťují dostatečné prostředky pro běžný, neomezený a spolehlivý chod společnosti. Hospodářské výsledky společnosti byly v uplynulém roce ovlivněny a poznamenány několika skutečnostmi: 1. Prohlubující celosvětová hospodářská recese a stagnující zotavování průmyslové výroby v Evropě, zejména v jižních částech EU, a následně i v závislém domácím průmyslovém sektoru, ovlivnily naše nejvýznamnější koncové zákazníky, a to zejména: ZPS - SLÉVÁRNA, a.s. zabývající se výrobou velmi složitých odlitků z šedé litiny pro obráběcí, tvářecí, textilní a jiné stroje, maloobchodní řetězce a odběratele v obchodním centru Centro Zlín-Malenovice. Většina těchto společností v průběhu roku 2012 dosahovala spotřeby námi dodávaných energií pod úrovní plánovaných hodnot (cca -3 až -20 %). Přitom tyto plánované hodnoty již zohledňovaly nižší možné očekávané objemy spotřeby a možnosti výroby dle podkladů a zkušeností z krizového období roku 2009 a z období postupného oživení průmyslové výroby v roce 2010 a Významnou výjimkou v roce 2012 byla pouze společnost TAJMAC-ZPS, a.s., která naopak dokázala výrazně zvýšit plánovanou spotřebu primárních energií (cca +25%). TAJMAC-ZPS, a.s. zabývající se vývojem a výrobou obráběcích strojů, obráběcích center a automatů. Tyto skutečnosti se výrazně odrazily v hospodaření Energetiky Malenovice, a.s., což znamenalo tržby pouze na úrovni snížených plánovaných hodnot (cca 103 %). 2. V roce 2012 se ve výnosech projevil i dopad z uzavřené dlouhodobé distribuční smlouvy se společností ZPS- SLÉVÁRNA, a.s., která přinesla do vzájemného vztahu nový zákaznicky orientovaný přístup a pravidla. 3. Další zkušenosti s celoročním provozováním lokální distribuční soustavy v City Centru České Budějovice (sídlo společností skupiny E.ON) přinesly provozně vyrovnaný vliv na hospodaření společnosti Energetika Malenovice, a.s., bylo dosaženo plánovaných hodnot. 4. V daném roce nebyla zaznamenána žádná významná porucha nebo neplánované přerušení distribuce elektrické energie nebo plynu konečným zákazníkům provozováním naší LDS. 3/30

4 5. Spolupráci s nejvýznamnějšími dodavateli distribučních servisních služeb, E.ON Servisní, s.r.o. a Teplárna Otrokovice, a.s., lze vyhodnotit jako úspěšnou a provozně efektivní. Na celkových tržbách cca 67 mil. Kč se největší mírou podílely tržby za distribuci elektrické energie, které činily cca 63,5 mil. Kč. Hospodářský výsledek před zdaněním překročil plánovanou hodnotu a dosáhl výše cca 12,5 mil. Kč. Chtěl bych proto na tomto místě vyslovit poděkování za dobře odvedenou práci všem, kteří k dosažení výborných výsledků hospodaření přispěli. Rovněž bych chtěl poděkovat všem našim obchodním partnerům a popřát jim v následujících letech stabilní hospodářský růst. Společnost Energetika Malenovice, a.s. je regionálně významnou lokální distribuční společností s bezpečnou a spolehlivou distribuční soustavou s dostatečnými kapacitními rezervami pro rozvoj v obsluhovaném území. Společnost má silnou podporu v podnikání v důsledku synergických efektů a sdílení know-how od společností skupiny E.ON. Tyto obchodní a technické hodnoty nabízí společnost i do budoucna všem svým stávajícím zákazníkům a samozřejmě i novým potencionálním odběratelům z naší lokální distribuční soustavy. Do budoucna se těším na další spolupráci. Ing. Pavel Šilling předseda představenstva Orgány společnosti Představenstvo k : Ing. Pavel Šilling Ing. Jiří Šteidl Ing. Martin Mátl předseda místopředseda člen Dozorčí rada k 31. prosinci 2012: Ing. Zdeněk Bauer Lorenz Josef Pronnet Ing. Marian Rusko předseda místopředseda člen Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku Hospodaření společnosti Hospodářský výsledek za rok 2012 dosáhl po zdanění výše , což znamená, že plánované hodnoty byly splněny a mírně překročeny. Celkové tržby z prodeje vlastních produktů a služeb za rok 2012 činily Plán celkových tržeb ve výši byl naplněn na 102,8 %. Nejvýznamnější objem tržeb za poskytnuté distribuční služby u elektrické energie činil Plán ve výši byl splněn na 102,6 %. Co se týče hospodářského výsledku, oproti minulému roku 2011 došlo k poklesu o Toto meziroční snížení bylo způsobeno účinností nové individuální distribuční smlouvy s nejvýznamnějším koncovým odběratelem (ZPS-Slévárna, a.s.), která aktivně využívá nový ceník distribučních služeb Energetiky Malenovice, a.s., speciální sazby vázané na velikost spotřebované energie. Další vliv byl spojen s celkovým útlumem spotřeby v průmyslové výrobě v České republice a aktivním uplatněním úsporných opatření v maloobchodním i velkoobchodním řetězci služeb. 4/30

5 Aktivity společnosti Společnost Energetika Malenovice, a.s. provozuje lokální distribuční soustavy elektřiny ZPS Malenovice a CITY CENTER České Budějovice a lokální distribuční soustavu se zemním plynem. Elektřina V současné době provozuje společnost lokální distribuční soustavy elektřiny v areálu ZPS ve Zlíně Malenovicích na napěťových hladinách VVN, VN, NN a City Center CB v Českých Budějovicích na napěťových hladinách VN a NN. Elektřina je do lokální distribuční soustavy společnosti Energetika Malenovic, a.s. distribuována prostřednictvím vlastní rozvodny 110/22/6 kv, která je napojena na distribuční soustavu regionální společnosti E.ON Distribuce, a.s. V rámci platné legislativy probíhala komunikace s Operátorem trhu. Důraz byl kladen především na kvalitu dat s ohledem na způsob měření odběrných míst. Data byla vždy poskytnuta v zákonem stanovených lhůtách a parametrech. Nejvýznamnějším obchodním rámcovým odběratelem distribuované elektrické energie byla v roce 2012 společnost Lumius, s.r.o. s odběrem MWh elektrické energie, která v rámci sdružených služeb dodávala elektrickou energii našim důležitým koncovým odběratelům - ZPS Slévárna, a.s ( MWh) a TAJMAC ZPS, a.s. (5 167 MWh). Prostřednictvím lokální distribuční soustavy bylo dodáno celkem MWh elektrické energie, což v tržbách představuje částku , což je o méně než v roce Snížení tržeb bylo způsobeno celkovým útlumem spotřeby středně velkých zákazníků, především v části LDS obchodního centra Malenovice (uplatněna úsporná opatření) a z výše uvedeného dopadu z nové distribuční smlouvy s koncovým zákazníkem ZPS-Slévárna, a.s. Dále na tržby měl vliv způsob a výše meziročního zvýšení příspěvku na podporované obnovitelné zdroje energie (POZE), ve výši 8 234, který je však na druhé straně i nákladem. Plyn V roce 2012 bylo konečným zákazníkům distribuováno MWh zemního plynu. V tržbách činí toto množství Nejvýznamnějším zákazníkem byla společnost ZPS-SLÉVÁRNA, a.s., které bylo dodáno MWh zemního plynu. Investiční činnost a opravy Společnost má zpracován dlouhodobý plán oprav a investic, který zajišťuje bezpečnou a kvalitní distribuci elektřiny a plynu odběratelům a sleduje potřeby a zájmy zákazníků. Skutečné náklady na opravy technologického zařízení Energetika Malenovice, a. s. v roce 2012 dosáhly výše 302. V roce 2012 nebyla realizována oprava rozvodny NN Slévárna ve výši Realizace této opravy byla i po dohodě s dotčeným zákazníkem přesunuta do roku Běžné provozní problémy byly řešeny průběžně v rámci prováděných oprav a preventivní údržby a kontroly, na které je kladen velký důraz. Obnova technického zařízení vychází z dlouhodobého plánu oprav a investic a je optimalizována na známé a očekávané změny (růst/pokles) v odběrech koncových zákazníků, a to tak, aby byla zachována zákonná kvalita poskytované distribuce energií. V roce 2012 nedošlo k žádnému mimořádnému čerpání nákladů na opravy ani na ostatní služby, které by bylo způsobeno havárií nebo vážnou poruchou provozovaného zařízení. Životní prostředí Společnost Energetika Malenovice, a.s. nevypouští žádné odpadní vody do vod povrchových. Splaškové odpadní vody jsou odváděny z areálu TAJMAC-ZPS, a.s. kanalizací do ČOV Toma, a.s., Otrokovice. Společnost produkuje pouze směsný komunální odpad, který je předáván společnostem, které ho likvidují podle platné legislativy. 5/30

6 Personální oblast V roce 2012 byl k ve společnosti pouze jeden pracovník. Sociální zodpovědnost Společnost Energetika Malenovice, a.s. má snahu finančně podporovat subjekty nebo akce zaměřené na děti, mládež nebo osoby nějakým způsobem znevýhodněné. Prezentuje se tak jako významný distributor elektrické energie a plynu a také jako společnost, které není lhostejný život v oblasti, ve které působí. V roce 2012 finančně podpořila občanské sdružení Hvězda ve Zlíně, jehož cílem je zkvalitnění života a společenská integrace zdravotně anebo sociálně znevýhodněných spoluobčanů, a Chráněnou dílnu Ardien Digital, která je součástí Centra služeb postiženým ve Zlíně. Budoucí vývoj Společnost Energetika Malenovice, a.s. je regionálně významnou lokální distribuční společností s bezpečnou a spolehlivou distribuční soustavou s dostatečnými kapacitními rezervami pro rozvoj v obsluhovaném území. Společnost má silnou podporu v podnikání v důsledku synergických efektů a sdílení know-how od společností skupiny E.ON. Tyto obchodní a technické hodnoty nabízí společnost i do budoucna všem svým stávajícím zákazníkům a samozřejmě i novým potencionálním odběratelům z naší lokální distribuční soustavy. Následné události Po rozvahovém dni nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku k 31. prosinci Ve Zlíně Malenovicích dne 22. března 2013 Ing. Pavel Šilling předseda představenstva Ing. Jiří Šteidl místopředseda představenstva Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami podle 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, v platném znění za účetní období od 1. ledna 2012 do 31. prosince Představenstvo společnosti Energetika Malenovice, a.s. v souladu s ustanovením 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, v platném znění zpracovalo tuto zprávu o vztazích společnosti Energetika Malenovice, a.s. se sídlem Zlín Malenovice, třída 3. května č.p. 1173, PSČ za rok končící 31. prosince V období od 1. ledna 2012 do 31. prosince 2012 byla ovládající společností E.ON SE1, se sídlem E.ON-Platz 1, Düsseldorf, Spolková republika Německo. Energetika Malenovice, a.s. byla od 1. ledna 2012 do 31. prosince 2012 dceřinou společností společnosti E.ON Energie, a.s. (100 % podíl k 31. prosinci 2012). Společnost E.ON Energie, a.s. je dceřinou společností společnosti E.ON Czech Holding Verwaltungs-GmbH (podíl ve výši 100%). Společnost E.ON Czech Holding Verwaltungs- GmbH je dceřinou společností společnosti E.ON Czech Holding AG (podíl ve výši 99,999%) a společnosti E.ON Energie AG (podíl ve výši 0,001%). Společnost E.ON Czech Holding AG je dceřinou společností společnosti E.ON Energie AG (100% podíl). E.ON Energie AG je dceřinou společností společnosti E.ON SE (100% podíl). E.ON SE jakožto osoba ovládající společnost Energetika Malenovice, a.s. je členem skupiny E.ON SE se sídlem E.ON-Platz 1, Düsseldorf. 1 Dne došlo ke změně právní formy společnosti E.ON AG na evropskou akciovou společnost E.ON SE. 6/30

7 E.ON SE měla prostřednictvím E.ON Czech Holding AG, E.ON Czech Holding Verwaltungs-GmbH a E.ON Energie, a.s. od 1. ledna 2012 do 31. prosince 2012 rozhodující vliv na řízení společnosti Energetika Malenovice, a.s. I. Ovládaná osoba Obchodní společnost Energetika Malenovice, a.s. se sídlem Zlín Malenovice, třída 3. května č.p. 1173, PSČ , identifikační číslo , zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl B, vložka II. Ovládající osoba Obchodní společnost E.ON SE, se sídlem E.ON-Platz 1, Düsseldorf, Spolková republika Německo. III. Ostatní propojené osoby Propojenými osobami ve smyslu 66a, odst. 9, zákona č. 513/1991 Sb., obchodního zákoníku se dále rozumí rovněž následující společnosti (uváděny jsou pouze společnosti, se kterými byly ve sledovaném účetním období uzavřeny smlouvy, učiněny jiné právní úkony či ostatní opatření): Období od 1. ledna 2012 do 31. prosince 2012: E.ON Česká republika, s.r.o. E.ON Energie, a.s. E.ON Distribuce, a.s. Teplárna Otrokovice a.s. IV. Smlouvy uzavřené s propojenými osobami během sledovaného účetního období Během období od 1. ledna 2012 do 31. prosince 2012 byly mezi ovládanou osobou a ovládající osobou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou uzavřeny následující smlouvy, jejichž předmětem jsou tato plnění: Společnost Druh smlouvy Předmět plnění Dodatek č. 3 ke smlouvě o poskytování služeb OPEX E.ON Česká republika, s.r.o. (dodavatel) E.ON Česká republika, s.r.o. (člen skupiny obsluhující cashpooling) E.ON Česká republika, s.r.o. (člen skupiny obsluhující cashpooling) E.ON Energie, a.s. (dodavatel) E.ON Energie, a.s. (dodavatel) E.ON Energie, a.s. (dodavatel) E.ON Energie, a.s. (dodavatel) E.ON Distribuce, a.s. (provozovatel) Teplárna Otrokovice a.s. (pronajímatel) Dohoda o likviditě Dohoda o poskytování cash-poolingu Smlouva o dodávce plynu pro krytí ztrát v distribuční soustavě Přílloha č.2 k Rámcové smlouvě o poskytnutí distribuce elektřiny Smlouva o sdružených službách dodávky elektřiny na souhrnné odběrné místo Dodatek č. 5 a 2 přílohy smlouvy o distribuci zemního plynu 2 přílohy ke smlouvě o distribuci elektřiny Nájemní smlouva Změna smluvních podmínek poskytování služeb Zapojení do cash-polingu a poskytování úvěrové linky Poskytování víceúrovňového flexi on-line cash-poolingu Dodávka plynu pro krytí ztrát v distribuční soustavě Změna kontaktních osob Poskytování sdružených služeb dodávky elektřiny Změna smluvních podmínek Změna smluvních podmínek Nájem části tepelného kanálu Plnění a protiplnění vyplývající z těchto smluv byla uskutečněna na základě obvyklých podmínek na trhu a na základě obecně závazných právních předpisů. Hodnoty plnění jsou uvedeny v účetní závěrce společnosti v kapitole 11 Transakce se spřízněnými stranami. V. Jiné právní úkony učiněné v zájmu propojených osob V průběhu sledovaného účetního období nebyly ve prospěch osoby ovládající nebo osob ovládaných stejnou ovládající osobou učiněny žádné právní úkony mimo rámec běžných právních úkonů uskutečňovaných na základě ustanovení obecně závazných právních předpisů ovládanou osobou ve vztahu k ovládající osobě či osobě jí ovládané (např. úkony uskutečňované vůči akcionáři ovládané osoby). 7/30

8 VI. Ostatní opatření uskutečněná v zájmu nebo na popud propojených osob. V průběhu sledovaného účetního období nebyla v zájmu či na popud osoby ovládající nebo osob ovládaných stejnou ovládající osobou přijata či uskutečněna žádná opatření mimo rámec běžných opatření uskutečňovaných na základě ustanovení obecně závazných právních předpisů ovládanou osobou ve vztahu k ovládající osobě či osobě jí ovládané (např. úkony uskutečňované vůči akcionáři ovládané osoby). VII. Újmy vzniklé ovládané osobě a způsob jejich úhrady Ovládané osobě nevznikla z titulu uzavření výše uvedených smluv, jiných právních úkonů, ostatních opatření a poskytnutých plnění či přijatých protiplnění žádná újma. VIII. Důvěrnost informací Za důvěrné jsou v rámci skupiny považovány informace a skutečnosti, které jsou součástí obchodního tajemství ovládající, ovládané i dalších propojených osob a také ty informace, které byly za důvěrné jakoukoliv propojenou osobou označeny. Dále jsou to veškeré informace z obchodního styku, které by mohly být samy o sobě nebo v souvislosti s jinými informacemi nebo skutečnostmi k újmě jakékoliv z propojených osob. Z důvodu, aby nemohlo dojít k újmě na straně ovládané osoby, s ohledem na ustanovení 51 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, v platném znění, neobsahuje tato zpráva informace tohoto charakteru. IX. Závěr Tato zpráva byla zpracována představenstvem ovládané osoby, společnosti Energetika Malenovice, a.s., dne 22. března V Malenovicích dne 22. března 2013 Za představenstvo ovládané osoby Energetika Malenovice, a.s.: Ing. Jiří Šteidl místopředseda představenstva Ing. Pavel Šilling předseda představenstva 8/30

9 Zpráva dozorčí rady společnosti o výsledku přezkoumání řádné účetní závěrky, návrhu na rozdělení zisku a zprávy o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2012 pro jediného akcionáře vykonávajícího působnost valné hromady společnosti Energetika Malenovice, a.s. Dozorčí rada akciové společnosti Energetika Malenovice, a.s. vykonávala standardní kontrolní funkci a plnila své úkoly v souladu s příslušnými ustanoveními obchodního zákoníku a stanov společnosti. V průběhu roku 2012 zasedala celkem čtyřikrát a byla na všech svých jednáních usnášeníschopná. Dozorčí rada rovněž jedenkrát rozhodovala mimo zasedání formou per rollam. Dozorčí rada kontrolovala podnikatelskou činnost společnosti a práci představenstva a byla jím průběžně informována o důležitých událostech. Předseda představenstva se účastnil jednání dozorčí rady. Na svých zasedáních se dozorčí rada zabývala zejména dosaženými výsledky hospodaření, situací v oblasti pohledávek po splatnosti, poruchami, opravami a údržbou technologického zařízení a také plněním legislativních povinností společnosti v souvislosti s péčí o životní prostředí. Díky úzké spolupráci s představenstvem společnosti, byly dány podmínky pro řádnou činnost dozorčí rady v průběhu celého roku. Dozorčí rada ve smyslu příslušných ustanovení obchodního zákoníku a stanov společnosti přezkoumala na svém dubnovém zasedání v roce 2013 řádnou účetní závěrku za rok 2012 včetně její přílohy, Zprávu o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2012 a formulovala své stanovisko pro jednání řádné valné hromady společnosti: Dozorčí rada přezkoumala předloženou auditovanou řádnou účetní závěrku včetně přílohy k účetní závěrce za období až a ve shodě s auditorem společnosti (tj. Sdružení auditorů Zlín, s.r.o., licence číslo 067, T. G. Masaryka 2433, Zlín), dospěla dozorčí rada k závěru, že účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace společnosti Energetika Malenovice, a.s. k , dále nákladů, výnosů, výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok 2012 v souladu s českými účetními předpisy. Dozorčí rada dále v souladu s par. 66a obchodního zákoníku přezkoumala představenstvem předloženou Zprávu o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2012, odsouhlasenou auditorem společnosti, a shledala ji úplnou, vypovídající a odpovídající požadavkům zákonných předpisů. Dozorčí rada také přezkoumala a schválila návrh představenstva na rozdělení zisku. V Praze dne Ing. Zdeněk Bauer předseda dozorčí rady společnosti Energetika Malenovice, a.s 9/30

10 Zpráva auditora pro akcionáře společnosti 10/30

11 11/30

12 12/30

13 ENERGETIKA MALENOVICE, A.S. ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA A ÚČETNÍ ZÁVĚRKA 31. PROSINCE /30

14 14/30

15 15/30

16 16/30

17 17/30

18 18/30

19 Firma: Energetika Malenovice, a.s. Identifikační číslo: Rozvahový den: 31. prosince 2012 Datum sestavení účetní závěrky: 15. února 2013 ROZVAHA (v celých tisících Kč) Označení AKTIVA Brutto Korekce Netto Netto a b AKTIVA CELKEM B. 0 0 Dlouhodobý majetek B. I. 0 Dlouhodobý nehmotný majetek B. I. 1. Software Ocenitelná práva B. II. 0 Dlouhodobý hmotný majetek B. II. 1. Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek B. III. 0 Dlouhodobý finanční majetek B. III. 1. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 0 0 C. 0 0 Oběžná aktiva C. I. 0 Zásoby C. I. 1. Materiál Poskytnuté zálohy na zásoby 0 0 C. II. 0 Dlouhodobé pohledávky C. II. 1. Dlouhodobě poskytnuté zálohy C. III. 0 Krátkodobé pohledávky C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C. IV. 0 Krátkodobý finanční majetek C. IV. 1. Peníze Účty v bankách D. 0 0 Ostatní aktiva - přechodné účty aktiv D. I. 0 Časové rozlišení D. I. 1. Náklady příštích období /30

20 Označení PASIVA a b PASIVA CELKEM A. 0 0 Vlastní kapitál A. I. 0 Základní kapitál A. I. 1. Základní kapitál A. III. 0 Rezervní fond a ostatní fondy ze zisku A. III. 1. Zákonný rezervní fond Statutární a ostatní fondy A. IV. 0 Výsledek hospodaření minulých let A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let 0 0 A. V. 0 Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) B. 0 0 Cizí zdroje B. I. 0 Rezervy B. I. 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na daň z příjmu Ostatní rezervy 0 0 B. II. 0 Dlouhodobé závazky B. II. 1. Odložený daňový závazek B. III. 0 Krátkodobé závazky B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasivní Jiné závazky 0 0 B. IV. 0 Bankovní úvěry a výpomoci 0 0 B. IV. 2. Krátkodobé bankovní úvěry C. I. 0 Časové rozlišení C. I. 1. Výnosy příštích období /30

21 Firma: Energetika Malenovice, a.s. Identifikační číslo: Rozvahový den: 31. prosince 2012 Datum sestavení účetní závěrky: 15. února 2013 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (v celých tisících Kč) Označení TEXT Skutečnost v účetním období a b Obchodní marže 0 II. 0 Výkony II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Aktivace B. 0 0 Výkonová spotřeba B Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota C. 0 0 Osobní náklady C Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady D. 0 0 Daně a poplatky E. 0 0 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. 0 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu 17 0 F. 0 0 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu F Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál 0 0 G. 0 0 Zvýšení (+) / snížení (-) rezerv a opravných položek v provozní oblasti IV. 0 Ostatní provozní výnosy H. 0 0 Ostatní provozní náklady * 0 Provozní výsledek hospodaření X. 0 Výnosové úroky N. 0 0 Nákladové úroky 0 XI. 0 Ostatní finanční výnosy O. 0 0 Ostatní finanční náklady * 0 Finanční výsledek hospodaření Q. 0 0 Daň z přijmů za běžnou činnost Q splatná odložená ** 0 Výsledek hospodaření za běžnou činnost XII 0 Mimořádné výnosy 0 0 R. 0 0 Mimořádné náklady 0 0 S Daň z příjmů z mimořádné činnosti 0 0 S 1. - splatná * 0 Mimořádný výsledek hospodaření *** 0 Výsledek hospodaření za účetní období *** 0 Výsledek hospodaření před zdaněním /30

22 PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU ROK KONČÍCÍ 31. PROSINCE 2012 Zákonný Základní Ostatní rezervní Nerozdělený Nerozdělená kapitál fondy fond zisk ztráta Celkem Zůstatek k 1. lednu Příděl do rezervního fondu Výplata tantiém Ostatní převody Snížení základního kapitálu Výsledek hospodaření za účetní období Zůstatek k 31. prosinci Příděl do rezervního fondu Výplata, dividend, tantiém Ostatní převody Snížení základního kapitálu Výsledek hospodaření za účetní období Zůstatek k 31. prosinci /30

23 1 VŠEOBECNÉ INFORMACE Energetika Malenovice, a.s. (dále Společnost ) byla zapsána do obchodního rejstříku dne 1. dubna 1993 a její sídlo je ve Zlíně Malenovicích, třída 3. května č. p. 1173, PSČ Hlavní předmět podnikání skupina 12 distribuce elektřiny skupina 22 distribuce plynu Složení představenstva k 31. prosinci 2012 bylo následující: Funkce Den vzniku funkce Ing. Pavel Šilling předseda 1. ledna 2008 Ing. Jiří Šteidl místopředseda 17. října 2011 Ing. Martin Mátl člen 22. června 2011 Složení dozorčí rady k 31. prosinci 2012 bylo následující: Funkce Den vzniku funkce Ing. Zdeněk Bauer předseda 7. října 2011 Lorenz Josef Pronnet místopředseda 4. května 2012 Ing. Marian Rusko člen 19. května 2011 Dne 4. května 2012 byl do funkce místopředsedy dozorčí rady opětovně zvolen pan Lorenz Josef Pronnet. Struktura akcionářů Společnosti k 31. prosinci 2012 Akcionář Počet akcií Jmenovitá hodnota Vklad Kč E.ON Energie, a.s Celkem Struktura akcionářů Společnosti k 31. prosinci 2011 Akcionář Počet akcií Jmenovitá hodnota Vklad Kč E.ON Energie, a.s Celkem Společnost tvoří v současnosti jedno středisko, které zajišťuje technické a administrativní zabezpečení Společnosti. 2 ÚČETNÍ POSTUPY (a) Základní zásady zpracování účetní závěrky Účetní závěrka je sestavena v souladu s účetními předpisy platnými v České republice a je sestavena v historických cenách. (b) Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek Nehmotný (a hmotný) majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena převyšuje Kč ( Kč) za položku, je považován za dlouhodobý nehmotný (a hmotný) majetek. Nakoupený dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek je prvotně vykázán v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a náklady s jeho pořízením související. 23/30

24 2 ÚČETNÍ POSTUPY (pokračování) (b) Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek (pokračování) Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek je odpisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané doby životnosti. Společnost uplatňuje roční odpisové sazby, které se liší od sazeb odpočitatelných pro daňové účely. Doby odpisování podle skupin majetku jsou uvedeny v následující tabulce: Majetek Doba odpisování (v letech) Pozemky - Kancelářská technika, dopravní prostředky 3-4 Měřící přístroje 5-6 Kompresory, transformátory Rozvodny, trafostanice Budovy, stavby Odpisový plán je v průběhu používání dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku aktualizován na základě očekávané doby životnosti a předpokládané zbytkové hodnoty majetku. Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou částku, je jeho zůstatková hodnota snížena na tuto částku prostřednictvím opravné položky. Náklady na opravy a údržbu dlouhodobého hmotného majetku se účtují přímo do nákladů. Rezerva je tvořena pro významné opravy, které bude podle odhadu vedení Společnosti třeba provést v budoucích účetních obdobích. Technické zhodnocení dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku je aktivováno. (c) Pohledávky Pohledávky jsou vykázány v nominální hodnotě snížené o opravnou položku k pochybným pohledávkám. Opravná položka k pohledávkám je vytvořena na základě věkové struktury pohledávek a individuálního posouzení bonity dlužníků. Společnost nevytváří opravné položky k pohledávkám za spřízněnými stranami. (d) Přepočet cizích měn Transakce prováděné v cizích měnách jsou přepočteny a zaúčtovány devizovým kursem platným v den transakce. Zůstatky peněžních aktiv, pohledávek a závazků vedených v cizích měnách byly přepočteny devizovým kursem zveřejněným Českou národní bankou k rozvahovému dni. Všechny kurzové zisky a ztráty z přepočtu peněžních aktiv, pohledávek a závazků jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty. Společnost nepovažuje zálohy zaplacené za účelem nákupu dlouhodobých aktiv nebo zásob za pohledávky, a tudíž tyto položky majetku k datu účetní závěrky nepřepočítává. (e) Výnosy Tržby za distribuci energie a plynu (ostatní služby) jsou zaúčtovány k datu odečtu z měřících zařízení (k datu předání). Tržby jsou vykázány po odečtení slev a daně z přidané hodnoty. (f) Leasing Pořizovací cena majetku získaného formou finančního nebo operativního leasingu není aktivována do dlouhodobého majetku. Leasingové splátky jsou účtovány do nákladů rovnoměrně po celou dobu trvání leasingu. Budoucí leasingové splátky, které nejsou k rozvahovému dni splatné, jsou vykázány v příloze k účetní závěrce, ale nejsou zachyceny v rozvaze. (g) Rezervy Společnost tvoří rezervy, pokud má současný závazek, je pravděpodobné, že bude na vypořádání tohoto závazku třeba vynaložit vlastní zdroje a existuje spolehlivý odhad výše závazku. Společnost tvoří rezervy na krytí svých závazků, které budou hrazeny v budoucnosti, u nichž je znám účel, je pravděpodobné, že nastanou, avšak není přesně známa jejich výše, nebo časový rozvrh úhrady. Při tvorbě rezerv 24/30

25 2 ÚČETNÍ POSTUPY (pokračování) (g) Rezervy (pokračování) Společnost bere v úvahu všechna předvídatelná rizika a možné ztráty. Společnost dále vytváří daňové rezervy na významné budoucí opravy dlouhodobého majetku v souladu se zákonem o rezervách. Společnost vykazuje v rezervách nesplacený závazek z titulu daně z příjmů. Pokud zálohy na daň z příjmů převyšují odhadovanou splatnou daň k datu účetní závěrky, příslušný rozdíl je vykázán jako krátkodobá pohledávka. (h) Zaměstnanecké požitky Na nevybranou dovolenou Společnost v roce 2012 nevytvořila rezervu. Na odměny a bonusy zaměstnancům Společnost v roce 2012 nevytvořila dohadnou položku pasivní. Při tvorbě dohadné položky pasivní Společnost zohledňuje očekávaný průměrný celoroční poměr odvodů na sociální a zdravotní pojištění vůči mzdovým nákladům. K financování státního důchodového pojištění hradí Společnost pravidelné odvody do státního rozpočtu. Společnost také poskytuje svým zaměstnancům penzijní připojištění prostřednictvím příspěvků do nezávislých penzijních fondů. (i) Odložená daň Odložená daň se vykazuje u všech přechodných rozdílů mezi zůstatkovou hodnotou aktiva nebo závazku v rozvaze a jejich daňovou hodnotou. Odložená daňová pohledávka je zaúčtována, pokud je pravděpodobné, že ji bude možné daňově uplatnit v budoucnosti. (j) Peníze a peněžní ekvivalenty Peněžní prostředky jsou peníze v hotovosti včetně cenin a peněžních prostředků na účtu včetně přečerpání běžného nebo kontokorentního účtu. Peněžními ekvivalenty se rozumí krátkodobý likvidní finanční majetek, který je snadno a pohotově směnitelný za předem známou částku peněžních prostředků a u tohoto majetku se nepředpokládají významné změny hodnoty v čase. Za peněžní ekvivalenty jsou považovány dlouhodobé peněžní úložky s nejvýše tříměsíční výpovědní lhůtou a likvidní cenné papíry k obchodování na veřejném trhu. V rámci skupiny Společnost využívá tzv. cash-pooling. Pohledávka resp. závazek, vzniklá(ý) z titulu cash-poolingu je vykazován(a) v rámci přehledu o peněžních tocích jako součást položky Peníze a peněžní ekvivalenty. V případě, že závazek vzniklý z titulu cash-poolingu představuje formu financování, není pro účely přehledu o peněžních tocích považován za Peníze a peněžní ekvivalenty. (k) Spřízněné strany Spřízněnými stranami Společnosti se rozumí: akcionáři, kteří přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat podstatný nebo rozhodující vliv u Společnosti, a společnosti, kde tito společníci mají rozhodující vliv; členové statutárních, dozorčích a řídících orgánů Společnosti, nebo její mateřské společnosti a osoby blízké těmto osobám, včetně podniků, kde tito členové a osoby mají podstatný nebo rozhodující vliv. Významné transakce a zůstatky se spřízněnými stranami, jsou uvedeny v poznámce 11. (l) Následné události Dopad událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky, je zachycen v účetních výkazech v případě, že tyto události poskytly doplňující informace o skutečnostech, které existovaly k rozvahovému dni. 25/30

26 2 ÚČETNÍ POSTUPY (pokračování) (l) Následné události (pokračování) V případě, že mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky došlo k významným událostem představujícím skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni, jsou důsledky těchto událostí popsány v příloze účetní závěrky, ale nejsou zaúčtovány v účetních výkazech. 3 DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ A HMOTNÝ MAJETEK Dlouhodobý nehmotný majetek Zůstatková hodnota k 1. lednu Přírůstky Odpisy Vyřazení 0 0 Zůstatková hodnota k 31. prosinci Dlouhodobý hmotný majetek Zůstatková hodnota k 1. lednu Přírůstky Odpisy Vyřazení Zůstatková hodnota k 31. prosinci POHLEDÁVKY Nezaplacené pohledávky z obchodních vztahů nejsou zajištěny a žádná z nich nemá splatnost delší než 5 let. Pohledávky po splatnosti činily k 31. prosinci (2011: ). Opravná položka k pohledávkám k 31. prosinci 2012 činila (2011: ). V roce 2012 položka Stát daňové pohledávky ve výši 817 představovala zaplacené zálohy na daň z příjmu ve výši 3 208, snížené o splatnou daň z příjmu ve výši (poznámka 6). Položka Stát daňové pohledávky v roce 2011 ve výši 156 představuje nadměrný odpočet daně z přidané hodnoty. Položka Pohledávky ovládající a řídící osoba představuje cash pooling ve výši (2011: tis. Kč) mezi společnostmi E.ON Česká republika, s.r.o. a Energetika Malenovice, a.s. vedený na základě smluv u peněžního ústavu Komerční banka, a.s. (v roce 2007 se Společnost zapojila do projektu zhodnocování finančních prostředků a financování potřeb Společnosti). Výsledkem převodů jsou úvěrové vztahy mezi výše uvedenými společnostmi v rámci skupiny E.ON. Pohledávka z titulu cash poolingu je v rámci přehledu o peněžních tocích uvedena jako součást kategorie Peníze a peněžní ekvivalenty. U úvěrů v rámci skupiny se uplatňují odpovídající tržní úrokové sazby. 26/30

27 5 VLASTNÍ KAPITÁL Schválené a vydané akcie Počet 31. prosince prosince 2011 Účetní hodnota Počet Účetní hodnota hodnota 500 hodnota 500 Kmenové akcie plně splacené Společnost je k 31. prosinci 2012 ze 100 % (2011: ze 100 % ) vlastněna společností E.ON Energie, a.s. zapsanou v České republice, a mateřská společnost celé skupiny je společnost E.ON AG, zapsaná ve Spolkové republice Německo. Zákonný rezervní fond je tvořen ze zisku Společnosti podle zákona a nelze jej rozdělit mezi akcionáře, ale lze jej použít výhradně k úhradě ztrát. Zákonný rezervní fond je k 31. prosinci 2012 ve výši 20 % základního kapitálu. Dne 29. června 2012 jediný společník schválil účetní závěrku Společnosti za rok 2011 a rozhodl o rozdělení zisku ve výši REZERVY 31. prosince prosince 2011 Opravy hmotného majetku Daň z příjmů Ostatní rezervy 0 0 Rezervy celkem V roce 2012 byla vytvořena rezerva na generální opravy ve výši 666 (2011: ). Ostatní rezervy v roce 2012 nebyly vytvořeny na nevyčerpanou řádnou dovolenou. (2011: 0 ). K 31. prosinci 2012 Společnost nevytvořila rezervu na daň z příjmů, protože zálohy zaplacené v průběhu roku 2012 převyšují očekávanou splatnou daň. V roce 2011 byla vytvořena rezerva na daň z příjmu, protože zálohy zaplacené v průběhu roku 2011 nepřevyšují očekávanou splatnou daň viz Poznámka 6 a 8. 7 ZÁVAZKY A BUDOUCÍ ZÁVAZKY Závazky z obchodních vztahů a jiné závazky nebyly zajištěny žádným majetkem Společnosti a nemají splatnost delší než 5 let. K 31. prosinci 2012 a 2011 Společnost neměla závazky po splatnosti z obchodních vztahů. Společnost nemá žádné závazky po splatnosti ze sociálního nebo zdravotního pojištění ani žádné jiné závazky po splatnosti k finančním úřadům či jiným státním institucím. Celková výše závazků nezahrnutých v rozvaze, která vychází z uzavřených smluv o operativním pronájmu k 31. prosinci 2012 činí 0 (2011: 217 ). 27/30

28 8 DAŇ Z PŘÍJMŮ Daňový náklad zahrnuje: Splatnou daň (2012, 2011:19 %) Splatnou daň z mimořádné činnosti 0 0 Odloženou daň Úpravu daňového nákladu předchozího období podle skutečně podaného daňového přiznání Celkem daňový náklad Společnost nemá žádný daňový závazek po splatnosti evidovaný finančním úřadem k 31. prosinci Odložená daň k 31. prosinci 2012 je vypočtena sazbou daně ve výši 19 % (daňová sazba pro roky 2012 a následující). Odložený daňový závazek lze analyzovat následovně: 31. prosince prosince 2011 Zrychlené daňové odpisy majetku Ostatní přechodné rozdíly 0 0 Čistý odložený daňový závazek ČLENĚNÍ VÝNOSŮ PODLE ODVĚTVÍ Výnosy z provozní činnosti byly tvořeny následujícím způsobem: Tržby za distribuci elektrické energie - tuzemsko Tržby za distribuci zemního plynu - tuzemsko Tržby z ostatních činností - tuzemsko Celkové prodeje vlastních produktů a služeb Tržba z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Celkem ANALÝZA ZAMĚSTNANCŮ Osobní náklady Průměrný přepočtený počet zaměstnanců během roku Vedení Společnosti Ostatní zaměstnanci Odměny členům orgánů Společnosti Celkem /30

29 11 TRANSAKCE SE SPŘÍZNĚNÝMI STRANAMI Společnost se podílela na těchto transakcí se spřízněnými stranami: Výnosy: Prodej služeb Úrokové výnosy Celkem Náklady: Nákup zboží pro další prodej Celkem Společnost vykazovala tyto zůstatky se spřízněnými stranami: 31. prosince prosince 2011 Pohledávky celkem Závazky celkem Místopředsedovi představenstva Společnosti bylo do 31. prosince 2012 k dispozici služební vozidlo pro služební a soukromé účely. Jeho celková pořizovací hodnota činila ODMĚNA AUDITORSKÉ SPOLEČNOSTI Pro rok 2012 byla Společností vybrána auditorská společnost Sdružení auditorů Zlín, s.r.o., jejichž stanovená odměna činí POTENCIÁLNÍ ZÁVAZKY Vedení Společnosti si není vědomo žádných potenciálních závazků Společnosti k 31. prosinci MIMOŘÁDNÉ VÝNOSY A NÁKLADY V roce 2012 Společnost nevykázala žádný mimořádný náklad a žádný mimořádný výnos. 15 PENÍZE A PENĚŽNÍ EKVIVALENTY Peníze a peněžní ekvivalenty níže uvedené, jsou analyzovány takto: 31. prosince prosince 2011 Pokladní hotovost a peníze na cestě 7 4 Účty v bankách Peněžní ekvivalenty - pohledávky z titulu Cashpoolingu E.ON Česká republika, s.r.o Peníze a peněžní ekvivalenty /30

30 16 NÁSLEDNÉ UDÁLOSTI Po rozvahovém dni nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku k 31. prosinci Schválení účetní závěrky Tato účetní závěrka byla představenstvem schválena k předložení valné hromadě a z pověření představenstva podepsána. Malenovice, 15. února 2013 Ing. Pavel Šilling předseda představenstva 30/30

31 Výroční zpráva Člen skupiny