Závěrečný účet za rok 2018

Transkript

1 Město Rtyně v Podkrkonoší Závěrečný účet za rok 2018 sestavený ke dni Údaje o organizaci Název Město Rtyně v Podkrkonoší Adresa Hronovská Rtyně v Podkrkonoší IČ Právní forma Obec Kontaktní údaje Telefon uctarna2@mestortyne.cz Statutární zástupce Starosta Zdeněk Špringr

2 Hospodaření Města Rtyně v Podkrkonoší v roce 2018 v hlavní činnosti Upravený rozpočet předpokládal: - příjmy ,54 tis. Kč - výdaje ,39 tis. Kč - financování ,85 tis. Kč Hospodaření města skončilo převahou výdajů nad příjmy: Číslo třídy Název třídy Plnění v tis. Kč 1 Daňové příjmy ,30 2 Nedaňové příjmy 3 269,03 3 Kapitálové příjmy 10,29 4 Přijaté transfery 5 683,94 Příjmy po konsolidaci celkem ,56 5 Běžné výdaje ,54 6 Kapitálové výdaje ,68 Výdaje po konsolidaci celkem ,17 8 Financování - 211,61 Specifikace přijatých transferů: v tis. Kč Dotace v rámci finančního vztahu ke státnímu rozpočtu 2 330,70 Průtokový transfer pro MŠ (MŠMT) 540,57 Průtokový transfer pro knihovnu (Ministerstvo kultury) 59,00 Dotace na hřbitovní zeď (Ministerstvo zemědělství) 363,34 Dotace na pečovatelskou službu 178,00 Dotace na VPP od Úřadu práce pro Královéhradecký kraj 275,83 Dotace pro SDJH 17,14 Převody z vlastních fondů 1 080,00 Volby do Senátu 75,00 Volby prezidenta 68,94 Volby do zastupitelstev obcí 105,00 Optimalizace procesů Města Rtyně v Podkrkonoší 570,42 Dar od Královéhradeckého kraje Čistá obec 20,00 Z toho prostředky EU činily 1 248,55 tis. Kč Vypořádání vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a rozpočtu Královéhradeckého kraje Poskytnuté dotace byly řádně profinancovány a proúčtovány. U nevyčerpaných dotací na volby do Senátu a obecního zastupitelstva došlo v lednu 2019 k odvodu částky 74,19 tis. Kč. Naopak bylo požádáno o doplatek výdajů souvisejících s volbami prezidenta ve výši 208,50 Kč

3 Finanční vypořádání s příjemci dotací poskytnutých z rozpočtu Města Rtyně v Podkrkonoší za rok 2018 v tis. Kč Název podpořeného subjektu Poskytnuto Vyúčtováno Klub přátel Koletovy hornické hudby 60,00 60,00 Koletova hornická hudba 70,00 70,00 TŠ Bonifác 90,00 90,00 TJ Baník 180,00 180,00 Jednota Orel 190,00 190,00 Junák 60,00 60,00 TJ Sokol 36,30 36,30 ČZS ZO 5,00 5,00 SH ČMS, SDH Rtyně v P. 25,00 25,00 TJ Baník na údržbu hřiště dle smlouvy 90,00 90,00 SK Gladiator Gym 7,00 7,00 Oblastní charita Trutnov 59,39 59,39 MUDr. Jirásková 200,00 200,00 Hospodaření příspěvkových organizací 1. Městská knihovna Rtyně v Podkrkonoší, IČO Během roku poskytlo Město Rtyně v Podkrkonoší příspěvkové organizaci Městská knihovna provozní dotaci ve výši 1 656,40 tis. Kč a průtokový transfer 59 tis. Kč. Hospodářským výsledkem knihovny je zisk 57 tis. Kč Stálá aktiva Oběžná aktiva 141 tis. Kč 614 tis. Kč 587 tis. Kč 57 tis. Kč Stav fondů k Fond odměn FKSP Fond rezervní Fond reprodukce majetku 40 tis. Kč 25 tis. Kč 47 tis. Kč 278 tis. Kč

4 2. Základní škola a Základní umělecká škola Rtyně v Podkrkonoší, IČO ZŠ a ZUŠ dostala od zřizovatele provozní příspěvek ve výši tis. Kč včetně příspěvku na odpisy, investiční příspěvek 400 tis. Byl nařízen a proveden odvod volných investičních zdrojů ve výši 505 tis. Kč. Hospodaření za rok 2018 skončilo v hlavní činnosti ztrátou 120,40 tis. Kč a v doplňkové hospodářské činnosti ziskem před zdaněním 120,80 tis. Kč. Celkovým výsledkem je zisk 401,44 Kč. Zisk bude převeden do rezervního fondu. Stálá aktiva Oběžná aktiva tis. Kč tis. Kč tis. Kč 0 tis. Kč Stav fondů k : Fond odměn FKSP Fond rezervní Fond reprodukce majetku 7 tis. Kč 266 tis. Kč 51 tis. Kč 386 tis. Kč 3. VAK Rtyně v Podkrkonoší, IČO Organizaci VAK byl v roce 2018 poskytnut příspěvek na provoz 18,80 tis. Kč a byl nařízen odvod volných investičních prostředků ve stejné výši 18,80 tis. Kč. Hospodaření PO VAK skončilo ziskem 22,96 tis. Kč v hlavní činnosti a 6,60 tis. Kč v hospodářské činnosti. Zisk bude rozdělen do fondu rezervního (14,56 tis. Kč) a do fondu odměn (15 tis. Kč) dle schváleného návrhu příspěvkové organizace. Stálá aktiva Oběžná aktiva 476 tis. Kč tis. Kč tis. Kč 30 tis. Kč Stav fondů k : Fond odměn FKSP Fond rezervní Fond reprodukce majetku 7 tis. Kč 15 tis. Kč 272 tis. Kč 427 tis. Kč

5 4. Mateřská škola Rtyně v Podkrkonoší, IČO Mateřská škola obdržela v roce 2018 od zřizovatele příspěvek na provoz ve výši tis. Kč včetně příspěvku na odpisy a průtokový transfer 540,57 tis. Kč. Byl nařízen odvod volných investičních zdrojů ve výši 130 tis. Kč. Hospodaření MŠ skončilo ziskem 297,84 Kč, zisk bude převeden do rezervního fondu. Stálá aktiva Oběžná aktiva tis. Kč 1710 tis. Kč tis. Kč 0 tis. Kč Stav fondů k : Fond odměn FKSP Fond rezervní Fond reprodukce majetku 0 tis. Kč 88 tis. Kč 93 tis. Kč 79 tis. Kč Hospodaření příspěvkových organizací, jejich účetní závěrky a rozdělení hospodářských výsledků projednala a schválila rada města dne usneseními 9/1-2. Hospodaření založené obchodní společnosti 1. Hospodaření SKLÁDKY POD HALDOU s. r. o., IČO Ve spol. s. r. o. SKLÁDKA POD HALDOU, kde má město 100% podíl, skončilo hospodaření ziskem po zdanění 969 tis. Kč. Účetní závěrka byla schválena dne usnesením č. 14/1 a z rozhodnutí Rady města ve funkci jediného společníka jednočlenné společnosti SKLÁDKA POD HALDOU bude zisk po zdanění převeden na účet města. Aktiva celkem z toho: oběžná aktiva tis. Kč tis. Kč tis. Kč 969 tis. Kč Stav fondů k : Rezervní fond 173 tis. Kč

6 2. Stapron CZ, s. r. o., IČO Ve spol. s. r. o. Stapron CZ, kde má město 100% podíl, skončilo hospodaření v roce 2018 ziskem po zdanění 7 tis. Kč. Fondy nejsou tvořeny. Z rozhodnutí Rady města ve funkci jediného společníka jednočlenné společnosti Stapron CZ bude zisk po zdanění převeden na účet 428 nerozdělený zisk minulých let viz usnesení RM č. 13/1 ze Aktiva celkem z toho: oběžná aktiva tis. Kč 278 tis. Kč tis. Kč 7 tis. Kč Hospodářská činnost Města Rtyně v Podkrkonoší Hospodářská činnost zahrnuje zejména pronájem bytů a nebytových prostor, hospodaření s lesy a pronájem tělesa skládky a pronájem vodohospodářské infrastruktury. Výsledkem hospodářské činnosti je v roce 2018 ztráta před zdaněním 193 tis. Kč. Ztráta byla způsobena opravami bytového fondu, především rekonstrukcemi kotelen, a bude kryta nerozděleným ziskem minulých let. Tvorba a použití fondů 1. Rezerva na rekultivaci Město tvoří finanční rezervu na krytí nákladů rekultivace, asanace a následnou péči o skládku po ukončení jejího provozu. V roce 2018 nebylo z fondu rekultivace čerpáno. K činil zůstatek na účtu rekultivace ,36 Kč. 2. Sociální fond Sociální fond je hlavním zdrojem financování aktivit v oblasti péče o zaměstnance. Celkový příděl do fondu za rok 2018 činil 319 tis. Kč. Čerpán byl na příspěvek na penzijní připojištění, příspěvek na stravné zaměstnanců, na ošatné pracovníků vykonávající obřady, na nákup vitalpassů a flexipassů, na příspěvek na pojištění odpovědnosti a na uspořádání výletu pro zaměstnance. Celkem bylo vyčerpáno 259 tis. Kč, zůstatek účtu sociálního fondu a pokladny ke dni činil ,43 Kč.

7 3. Fond rozvoje bydlení Z tohoto fondu byla možnost poskytovat půjčky občanům na opravy, modernizaci a rozšíření bytového fondu, z důvodu malého využití v posledních letech byl fond v červenci 2017 zrušen. Zůstatek fondu rozvoje bydlení ,92 Kč byl převeden na základní běžný účet vedený u ČSOB, na tento účet jsou také připisovány splátky půjčky poskytnuté v roce 2014, tato půjčka bude splacena v květnu Fond obnovy vodohospodářského majetku Fond byl zřízen v roce 2014, jeho účelem je soustřeďovat a využívat finanční prostředky na obnovu vodohospodářské infrastruktury. V roce 2018 z fondu čerpáno nebylo, byla provedena pouze tvorba fondu ve výši 350 tis. Kč. Zůstatek k činí ,33 Kč.

8 Přezkoumání hospodaření města Rtyně v Podkrkonoší za rok 2018 Přezkoumání hospodaření města Rtyně v Podkrkonoší za rok 2018 provedly kontrolorky Krajského úřadu Královéhradeckého kraje ve dnech a s tímto závěrem: D. Závěr I. Při přezkoumání hospodaření města Rtyně v Podkrkonoší za rok 2018 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 sb.). II. Při přezkoumání hospodaření města Rtyně v Podkrkonoší za rok 2018 se neuvádí žádná rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření - města Rtyně v Podkrkonoší - za rok 2018 Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 3,25 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 2,69 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 3,24 % IV. Ověření poměru dluhu města Rtyně v Podkrkonoší k průměru jeho příjmů za poslední 4 roky Ověřili jsme poměr dluhu města Rtyně v Podkrkonoší k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost. Ověření poměru dluhu k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost jsme provedli výběrovým způsobem, tak abychom získali přiměřenou jistotu, k vyslovení následujícího závěru. Z předložených podkladů vyplývá, že dluh nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky. Výpočet poměru dluhu k průměru příjmů za poslední 4 rozpočtové roky je uveden v Příloze č. 1, která je nedílnou součástí této Zprávy. ÚSC prohlašuje, že účetní výkazy předložené jako podklad pro ověření poměru dluhu k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky jsou definitivní, úplné a správné a nebudou již měněny.

9 Příloha č.1 Vzorec výpočtu ověření poměru dluhu města Rtyně v Podkrkonoší k průměru jeho příjmů za poslední 4 roky Název účtu SU Krátkodobé úvěry 281 0,00 Kč Eskontované krátkodobé dluhopisy (směnky) 282 0,00 Kč Krátkodobé závazky z vydaných dluhopisů 283 0,00 Kč Jiné krátkodobé půjčky 289 0,00 Kč Směnky k úhradě 322 0,00 Kč Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé 326 0,00 Kč Krátkodobé závazky z ručení 362 0,00 Kč Dlouhodobé úvěry 451 0,00 Kč Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé ,79 Kč Dlouhodobé závazky z vydaných dluhopisů 453 0,00 Kč Dlouhodobé závazky z ručení 456 0,00 Kč Dlouhodobé směnky k úhradě 457 0,00 Kč Dluh Celkem ,79 Kč Příjem v roce 2018 Příjem v roce 2017 Příjem v roce 2016 Příjem v roce 2015 Příjmy celkem Průměr příjmů za čtyři roky Podíl dluhu k příjmům za 4 roky 60% z průměru příjmů za 4 roky ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,75 Kč 1,29% ,05 Kč Překročení v částce ,26 Kč 0,00 Kč Překročení v procentech -0, %

10 Osoba odpovědná za správnost údajů Podpis:... Statutární zástupce Podpis:... Razítko organizace Přílohy: 1. Účetní výkazy k Výkaz zisku a ztráty územně samosprávného celku Rozvaha územně samosprávného celku Příloha územně samosprávného celku Výkaz zisku a ztráty + Rozvaha právnické osoby zřízené ÚSC SKLÁDKA POD HALDOU, s. r. o. Výkaz zisku a ztráty + Rozvaha právnické osoby zřízené ÚSC Stapron CZ, s. r. o. 2. Finanční výkazy Fin 2-12 M 3. Účetní výkazy příspěvkových organizací zřízených ÚSC Výkaz zisku a ztráty + Rozvaha + Příloha Městské knihovny Rtyně v P. Výkaz zisku a ztráty + Rozvaha + Příloha ZŠ a ZUŠ Rtyně v P. Výkaz zisku a ztráty + Rozvaha + Příloha VAK Rtyně v P. Výkaz zisku a ztráty + Rozvaha + Příloha MŠ 4. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Města Rtyně v Podkrkonoší, IČ Kompletní přílohy závěrečného účtu jsou k nahlédnutí na elektronické úřední desce, na případně v kanceláři finančního odboru MěÚ Rtyně v P., Hronovská ul. 431 Strana 10/10