Výroční zpráva společnosti za rok 2013

Transkript

1 Aroma Praha, a.s. výroba vonných a chuťových látek Výroční zpráva společnosti za rok 2013 materiál pro jednání řádné valné hromady konané dne 11. června 2014 určeno akcionářům společnosti Červen

2 Obsah Úvodní slovo představenstva. 4 Činnost představenstva 6 Činnost společnosti v roce Výroba Rozvoj technologie výrob Obchod Podnikatelský záměr společnosti na roky Rozvoj maloobjemových výrob SVL a chemické výroby Rozvoj výroby potravinářských aromat a barev Rozvoj výroby parfémových kompozic Rozvoj obchodních vztahů a zákaznických služeb Organizační rozvoj a rozvoj řízení a informatiky Rozvoj řízení kvality 9 5. Výroční zpráva o životním prostředí ve společnosti Aroma Praha, a.s Emise do ovzduší Množství vyprodukovaných odpadů Odpadní vody Dodávka vody Spotřeba elektrické energie a zemního plynu Elektrická energie Zemní plyn Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou Úvod Struktura vztahů mezi ovládající a ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou Vztah mezi ovládající a ovládanou osobou Osoby ovládané stejnou ovládající osobou personálně propojené osoby Popis úlohy ovládané osoby Aroma Praha, a.s Způsob a prostředky ovládání Přehled jednání učiněných v posledním účetním období. učiněných na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob, dotýkající se majetku přesahujícího 10 % vlastního kapitálu Smlouvy uzavřené s ovládajícími osobami nebo s propojenými osobami Jiné právní úkony učiněné v zájmu ovládajících osob nebo propojených osob Ostatní opatření učiněná v zájmu nebo na popud ovládajících osob nebo propojených osob Závěrečné prohlášení statutárního zástupce ovládané osoby Účetní závěrka a návrh na rozdělení zisku za rok Ekonomické výsledky Výkaz zisku a ztrát Hospodářský výsledek Bilance aktiv a pasiv společnosti Vývoj výkonů (výroby) a tržeb vlastních výrobků a služeb Vývoj nákladů Hospodářský výsledek za účetní období Stanovisko auditora k účetní závěrce

3 Aroma Praha, a.s. výroba vonných a chuťových látek Sídlo společnosti : Židovice 64, Hrobce IČ : Kontakt pro doručení : Židovice 64, Hrobce Telefon : Fax : aroma@aroma.cz Organizační jednotky : Aroma Praha, a.s. Židovice 64, Hrobce Představenstvo : Ing. Hynek Strnad předseda Ing. Miroslav Lejko I. místopředseda Ing. Marek Strnad II. místopředseda Jiří Lejko člen představenstva Ing. Pavel Foret člen představenstva Dozorčí rada : Ing. Václav Srna předseda DR Prof. Ing. Libor Červený, Dr.Sc. místopředseda DR Miloslava Šlamborová člen DR 3

4 Úvodní slovo představenstva V hospodářském roce 2013 došlo k postupnému oživení poptávky jak v rámci parfémových kompozic, tak i SVL a potravinářských přísad. Celkový nárůst tržeb provázený úspornými opatřeními představoval rozhodující moment z hlediska ziskovosti společnosti. Oproti roku 2012 došlo v rámci společnosti výraznému zlepšení hospodářské situace a to i za podmínek stále přetrvávajícího tlaku na snižování cen od jednotlivých odběratelů ve všech výrobních komoditách. V oblasti výroby SVL, kde i nadále větší rozvoj výroby brzdil omezený sortiment výrobků byla přijata opatření vedoucí ke zvýšení účinnosti vývoje nových produktů. Pokud se týká propadu odbytu v oblasti rumového éteru, pak musíme konstatovat, že i nadále se jedná o dozvuky metanolové aféry. Průběh loňského roku naznačuje, že dochází nejen k postupnému zvyšování odbytu u tradičních položek, ale objevil se i zájem o nové výrobky s výraznými inovačními prvky. Za příklad může sloužit možná výroba různých hydrolyzátů, speciálních prostředků apod. Pozitivním jevem ve společnosti je pak zlepšení komunikace a vyhledávání obchodních příležitostí v oblasti zahraničního obchodu. Nejenže došlo k nárůstu prodeje do Polska, ale postupně se ukazuje, že aktivity na bulharském, rumunském a srbském trhu mají svoji perspektivu. Navíc po dlouhých letech se podařilo zastavit pokles prodejů v rámci Slovenské republiky a v některých oblastech dokonce došlo k jejich nárůstu. I nadále si však musíme klást otázku do jaké míry tento trend je z hlediska stability udržitelný. Míra negativních vlivů ať politických, mezinárodních a společenských je stále vysoká a dají se očekávat z hlediska chování hospodářského prostoru různé turbulence. Typickým příkladem je potravinářský a spotřební průmysl, kde stále dochází k intenzivnímu tlaku ze strany obchodních řetězců v důsledku poklesu jejich obratu na snížení dodavatelských cen. Navíc v průběhu roku přetrvával v některých komoditách stav sníženého zájmu obyvatel v důsledku úsporného chování v souvislosti s jejich sníženou koupěschopností. Uplynulý rok 2013 z pohledu společnosti byl i přes dobrý hospodářský výsledek stejně náročný jako minulý. Představenstvo i vedení společnosti z důvodu stále rostoucích investičních požadavků na úpravy výrobních prostor a technologií i nadále pokračovalo v politice snižování nákladů. To vedlo k tomu, že se podařilo rekonstruovat výrobní zařízení na výrobu rumového éteru, rekonstruovat nevyužité prostory na sklad potravin, dobudovat energetické hospodářství a pokračovat v přípravě rekonstrukce čistírny odpadních vod. Rok 2013 byl také nadále rokem hledání nových aktivit, které by zvýšily odbytové možnosti a zlepšily hospodářský výsledek společnosti. V průběhu roku se podařilo vyvinout a odzkoušet celou řadu výrobků, které by se měly objevit na trhu v letošním roce. Hodnotíme-li dosažené obchodní výsledky společnosti za rok 2013 můžeme konstatovat, že bylo celkově dosaženo o 5,8 mil. Kč vyšších tržeb než v roce předchozím a došlo ke zlepšení ukazatelů prodejů téměř ve všech kategoriích. Míru zlepšení však musíme posuzovat diferencovaně podle jednotlivých výrob: 1) u parfémových kompozic, kde došlo v průběhu roku k nárůstu meziročně o 2,8 mil.kč,, což prakticky znamenalo nárůst nad úroveň let kolem roku 2000 při zavedení reálné cenové politiky, 2) syntetické vonné látky (SVL) meziročně zaznamenaly nárůst tržeb o 1,4 mil.kč, kde ovšem výsledek souvisí i nadále s vývojem na zahraničních trzích a to i za existence malého portfolia výrobků v naší společnosti, 4

5 3) v oblasti prodeje surovin došlo k nárůstu o cca 0,4 mil.kč, a v souvislosti s metanolovou aférou byl i nadále nižší prodej rumového étheru a to o celkem 0,2 mil. Kč, 4) pozitivně se vyvíjel i obchod s potravinářskými přísadami, kdy došlo oproti loňskému roku k nárůstu o 0,4 mil. Kč a to i přesto, že na trhu potravin nadále pokračuje stav nízké koupěschopností obyvatel a jejich úsporného chování. Na všech obsluhovaných trzích z hlediska odbytu je sice znát pokračující tlak zahraničních společností,ale současně se však tuzemské výrobní subjekty začaly více orientovat na tuzemské dodavatele z důvodu minimalizace odebíraného množství, preference operativnosti v dodávkách, větší pružnosti v nabídkách v rámci inovací výrobků a to mnohdy za příznivější ceny. V tomto směru se proto společnost Aroma Praha, a.s. snaží nabídnout svým zákazníkům větší počet nově vyvinutých parfémů než v roce předchozím, neboť právě oblast inovací byla často rozhodujícím činitelem v udržení či získání náklonnosti daného odběratele a základním stavebním kamenem pro budoucí spolupráci. Hodnotíme-li zahraniční obchod za uplynulý rok, lze konstatovat, že došlo oproti roku 2012 k nárůstu objemu vývozu v oblasti parfémových kompozic cca o 26 %, v oblasti potravin došlo k poklesu 0 4,5% v souvislosti s poklesem odběru RE a u SVL byla zachována stabilita. V průběhu roku nadále pokračovala perspektivní jednání v rámci partnerů na bulharském a srbském trhu. Dále pak na pozitivní výsledek v oblasti parfémových kompozic mělo vliv pokračující upevňování spolupráce s obchodním zastoupením v Polsku firmou MARINEX. V oblasti SVL pokračovala relativně úspěšná spolupráce s německými partnery za účasti spolupracující VŠCHT a po dlouhé době došlo k přípravě nových výrob. V rámci výrobní skupiny AROCO spol. s r.o. a Aroma Praha a.s. se i nadále využívalo společného personálního potenciálu pro realizaci některých záměrů, a to na základě vzájemné výhodnosti. Nedílnou součástí těchto procesů byla v průběhu roku společná realizace externích auditů v rámci certifikace systémů ISO 9001 a a systému HACCP fy Bureau Veritas. Hodnotíme-li výsledky společnosti za rok 2013 s potěšením můžeme konstatovat, že pokračuje trend stabilizace společnosti a v rámci hospodářského výsledku byl vytvořen finanční předpoklad další investiční činnosti, která je podmínkou pro další inovační kroky. Hospodářský výsledek roku 2013 a nastavený finanční plán na rok 2014 z pohledu představenstva ukazují, že provedené změny a vynaložené úsilí vedení společnosti začíná postupně přinášet úspěch, i když nadále pokračující turbulence na světových trzích stále nevedou k přílišnému optimismu. Závěrem úvodního slova představenstvo společnosti děkuje všem pracovníkům za vynaložené úsilí, kdy se i přes nepříznivé vlivy podařilo úkoly roku 2013 nejen splnit, ale po dlouhé době i pokračovat v ziskovosti. Stejně tak musíme za dobrou spolupráci poděkovat i dozorčí radě, která přispěla k řešení řady obtížných úkolů. Závěrem vyslovujeme přání nastoupený trend udržet, a dosáhnout v roce 2014 minimálně stejně dobrého výsledku a pokusit se po mnoha letech různých změn vytvořit nejen stabilní, ale především dynamicky se rozvíjející společnost s pevnou pozicí na tuzemském trhu. 5

6 Činnost představenstva Činnost představenstva v roce 2013 se realizovala nejen v rámci pravidelných zasedání a konzultačních porad, kontrolních dnů, ale i mimo zasedání projednáváním operativních záležitostí formou konzultací v sídle společnosti AROCO, spol. s r.o. Celkem se uskutečnilo 14 zasedání. Většina zasedání se konala společně za účasti všech členů vedení společnosti. Mimo to se dle potřeby uskutečňovaly neformální schůzky představenstva a jeho členů zaměřené na konzultaci při řešení vztahů se společností AROCO, spol. s r.o. a orgánů státní správy, přípravy finančního plánu, přípravy nových výrob, legislativních změn, personálních otázek a možností rozvojových projektů. Z těchto schůzek uskutečňovaných buď v sídle společnosti AROCO, spol. s r.o. nebo v sídle společnosti AROMA Praha a.s., se nepořizoval zápis a závěry se promítly do rozhodování představenstva na jeho následujícím zasedání. Současně jednotliví členové představenstva zastupovali společnost v rámci jednání s orgány státní správy a podnikatelskými uskupeními, zúčastňovali se ve vybraných případech obchodních jednání a obchodních setkání. Představenstvo ve své činnosti pokračovalo především v činnostech souvisejících s řešením otázek postavení společnosti v rámci vývoje domácího a evropského trhu. Řešilo problematiku koordinace činností v rámci výrobní skupiny, personální problematiku, snižování nákladů, cenové politiky, efektivitu zásobování, zintenzivnění obchodních činností, problematiku odpadového hospodářství a možností využití podpůrných programů. Pravidelnou součástí programů zasedání představenstva bylo měsíční hodnocení hospodářského výsledku společnosti, čtvrtletní hodnocení plnění investičního plánu, čtvrtletní hodnocení tuzemského a zahraničního obchodu a operativní řešení úkolů vyplývajících z postavení představenstva. Práce představenstva pak ve všech uvedených oblastech byla zaměřena na efektivitu činností, snižování nákladů a celkovou ekonomiku společnosti. V zásadě se jednalo o udržení trendu růstu ziskovosti společnosti v podmínkách doznívající hospodářské krize. Vzhledem k hospodářskému výsledku společnosti se podařilo naplnit i investiční a údržbový program za rok Významnou částí jednání představenstva v počátku roku byla především kontrola cenové politiky. Dále pak stejně jako v minulém roce souvisela činnost s pravidelnou kontrolou rozborů nákladovosti jednotlivých výrob a ve spolupráci s vedením společnosti hledání potřebných rezerv, a to především v cílených úsporných programech. Řada zasedání pak byla věnována řešení problematiky výroby rumového éteru, inovace čistírny odpadních vod, přípravě Valné hromady za rok 2013 a úkolům vyplývajících z jejích závěrů. Pravidelným programem zasedání představenstva byly dílčí výstupy z hodnocení tuzemského a zahraničního obchodu spolu s příjímáním potřebných opatření na zvýšení jeho výkonnosti. Zvláště se jednalo o zvýšení účinnosti aktivit v rámci zahraničních zastoupení cílových zemí. Stejně důležité bylo posuzování možností společnosti z hlediska dalších výrob. To je zvýšení sortimentu výroby SVL a pokračování v dalším rozvíjení výroby extraktů. Představenstvo společnosti stejně jako v uplynulých letech vystupovalo především jako koordinačně řídící orgán koncernu představovaným výrobní skupinou společností AROCO, spol.s r.o. s AROMA Praha a.s.. Z tohoto pohledu se proto členové představenstva aktivně podíleli i na operativním rozhodování společnosti dotýkajícího se obou společností. Mimoto se členové představenstva účastnili řady jednání s orgány státní správy, některých jejich kontrolních akcí, angažovali se v činnosti různých dobrovolných podnikatelských uskupeních, účastnili se práce v konzultací při přípravě základní dokumentace společnosti a to zvláště v souvislosti s novou legislativou a realizace řady obchodních jednání. Nemalá pozornost byla ze strany představenstva věnována i koordinaci obchodní politiky a spolupráci s VŠCHT v souvislosti s rozšiřováním sortimentu v oblasti SVL. 6

7 Výsledky obchodního vedení společnosti byly v rámci činnosti představenstva stejně jako v uplynulých letech přenášeny do realizace managementem společnosti především prostřednictvím generálního ředitele jako člena představenstva. Samotné plnění strategických, taktických a operativních úkolů vyplývajících z rozhodnutí představenstva zajišťoval v rámci společnosti generální ředitel. Činnost společnosti v roce Výroba Celkový objem výroby společnosti za rok 2013 byl srovnatelný s rokem předchozím. Objem výroby parfémových kompozic se navýšil o 3,5 % s tím, že nárazově bylo nutno řešit problémy související s včasným zajištěním požadovaných termínů při stávajícím uspořádání výrobního střediska - pokud by produkce dále významně narůstala bylo by již nutné zavést další pracovní směnu. Výroba potravinářských přísad v roce 2013 víceméně stagnovala. Mírný propad téměř celého výrobního sortimentu kompenzovala zvýšená poptávka po bylinných extraktech a maloobchodním balení potravinářských tekutých barvách. Jelikož produkce rumového éteru setrvala na stejných číslech jako v roce 2012, je zřejmé, že tzv. metanolová aféra měla dlouhý, ne-li trvalý dopad. Stejně jako předchozí rok zaznamenalo středisko výroby syntetických vonných látek nárůst objemu výroby o téměř čtvrtinu, avšak množství regenerovaných rozpouštědel zaznamenalo pokles. 2. Rozvoj technologie výrob Jako prioritní vývojový úkol byl pro rok 2013 stanoven rozvoj a využití vysokotlakých hydrogenačních technologií s využitím rutheniových katalyzátorů. V rámci řešení daného úkolu bylo pokračováno ve spolupráci s VŠCHT Praha a dané úkoly byly náplní dvou diplomových prací. Přes vynaložené úsilí se v roce 2013 nepodařilo vyvinout obchodně úspěšnou syntetickou vonnou látku. 3. Obchod Vývoj celkových tržeb společnosti (tis. Kč) tis. Kč Rozdíl ČR+SR Zahraničí Celkem V roce 2013 došlo k dalšímu nárůstu tržeb ( +4%), na čemž se podílel zejména nárůst parfémových kompozic a syntetických vonných látek. Klíčovou výrobní oblastí nadále zůstává prodej parfémových kompozic, který tvořil 63% celkových tržeb společnosti. Pozitivním jevem byl zejména další nárůst exportu o cca 15% ve srovnání s rokem V souvislosti s realizací vyšších tržeb se společnosti podařilo vykázat výrazně kladný hospodářský výsledek. 7

8 4. Podnikatelský záměr společnosti na roky Aktualizovaný podnikatelský záměr výrobní skupiny AROCO AROMA tj. společností AROCO,spol. s r.o. a Aroma Praha a.s. pro období vychází z dlouhodobé koncepce jejich rozvoje a je upraven podle dosažených výsledků v předchozích letech. Současně je i korigován na vývoj hospodářského a legislativního prostředí nejen v České republice, ale i v rámci jednotného trhu EU i mimo něj. Základní podmínkou pro naplnění uvedených záměrů je disponibilita finančních zdrojů s využitím prostředků v rámci státních rozvojových a podpůrných programů a stabilizace hospodářského vývoje v České republice. Neméně důležitou je pak opět otázka postupného řešení obměny lidských zdrojů a jejich rozvoj a využívání růstového potenciálu výrobní skupiny jako celku. Hlavní směry rozvoje jednotlivých oblastí výrobní skupiny AROCO - AROMA : 4.1 Rozvoj maloobjemových výrob SVL a chemické výroby a) další rozšiřování sortimentu SVL využívajících hydrogenaci jako jeden z výrobních kroků a vývoj nových SVL a jejich zavádění do výroby b) ověřování využití katalyzátorů z vzácných kovů k dalšímu rozvoji výroby SVL c) využívání výsledků výzkumu a vývoje externích organizací pro rozvoj výrob a zapojení do výzkumných programů EU (vývoj inteligentních obalů, využití přírodních insekticidů.) d) orientace na realizaci dalších chemických výrob s využitím stávajících výrobních zařízení 4.2 Rozvoj výroby potravinářských aromat a barev (vč. ochucovadel do krmiv a krmných směsí) a) vývoj a výroba nových zapouzdřených aromat a práškových extraktů s orientací na nové trendy v oblasti ochucování a výživy b) vývoj a výroba bylinných extraktů s vyšším obsahem účinných látek na základě požadavků zákazníků; vývoj přírodních barev s využitím dostupných surovinových zdrojů a uplatnění biotechnologií. c) vývoj a výroba aromat a emulzních aromat (sladké a kořenité typy), zkvalitňování stávajících aromat z hlediska stability, trvanlivosti a složení s orientací na přírodní aromata, použití nových technologií při jejich zpracování a výraznější využití rostlinných surovin jako základního materiálu d) Rozšíření nabídky ochucovadel s orientací na domácí zvířata, návnady a nástrahy pro sportovní rybolov e) Vývoj a výroba reakčních aromat - rozšíření nabídky masových typů aromat 4.3 Rozvoj výroby parfémových kompozic a) vývoj a výroba nových typů PK využívajících vstupní suroviny neobsahující alergeny b) vývoj a výroba nových typů PK s využitím pro extremní prostředí 8

9 c) vyhledávat a zavádět do výrobních postupů nové vstupní suroviny nahrazující zdraví škodlivé látky a to v souladu s vývojem evropské legislativy d) připravit program a realizovat testování našich výrobků v různých extrémních prostředích a výsledky zahrnout do nabídkových řízení 4.4 Rozvoj obchodních vztahů a zákaznických služeb a) zvyšovat kvalitu a efektivitu obchodních činnosti a vytvořit účinný systém péče o zákazníka s orientací na stálé zákazníky b) účelně rozšířit aktivity v oblasti zahraničního obchodu se zaměřením na území Polska, Bulharska, Srbska c) udržovat společné www stránky výrobní skupiny, přizpůsobovat je potřebám realizace aktivní obchodní politiky a účelné komunikaci se zákazníkem 4.5 Organizační rozvoj a rozvoj řízení a informatiky a) optimalizace lidských zdrojů a jejich zkvalitnění b) realizace projektového řízení vývojových prací v rámci schválených projektů a vyhledávání možností jejich zapojení do podpůrných programů EU c) prohlubování integrace informačních systémů v rámci výrobní skupiny 4.6 Rozvoj řízení kvality a) recertifikace a udržení systému řízení kvality dle požadavků rozhodujících zákazníků b) nadále zajišťovat efektivní činnost analytických laboratoří v rámci výrobní skupiny 9

10 5. Výroční zpráva o životním prostředí ve společnosti Aroma Praha, a.s. Ve dnech byl proveden firmou BUREAU VERITAS CZECH REPUBLIC, spol. s r.o. Praha 1. dozorový audit, při kterém byla provedena kontrola plnění norem ISO 14001:2004, ISO 9001:2008 a HACCP, podle Věstníku Ministerstva zemědělství č. 2/2010. Při auditu nebyly zjištěny žádné neshody. Dozorový audit prokázal, že systém je plně způsobilý k plnění všech relevantních požadavků referenčních norem a dalších požadavků. 5.1 Emise do ovzduší Plynová kotelna Zdrojem produkovaných emisí je objekt plynové kotelny, kde je nainstalován od roku 1999 středotlaký parní kotel HVS 16 o jmenovitém tepelném výkonu kw. V průběhu roku 2007 byl do plynové kotelny nainstalován druhý středotlaký parní kotel UL-S-IE 2600x10 o jmenovitém tepelném výkonu kw, který byl dne řádně zkolaudován. Celkový výkon plynové kotelny je kw. Dle zákona č. 201/2012 Sb., o ochraně ovzduší se jedná o vyjmenovaný stacionární zdroj příloha č. 1 bod 1.1. Dne bylo provedeno autorizované měření emisí plynové kotelny středotlaký parní kotel K 2 LOOS International UL-S-IE-2600, které bylo provedeno jako periodické pro účely naplnění požadavků vyhlášky MŽP č. 205/2009 Sb. Měřící skupinou byla firma Ing. Řeháka ENERGETIKA&EKOLOGIE2*E z Ústí nad Labem. Při měření byla zjišťována koncentrace oxidů dusíku a oxidu uhelnatého. Dosažené výsledky prokázaly, že plynový parní kotel je schopen dodržovat stanovené emisní limity. Nejvyšší přípustné emisní koncentrace nebyly při žádném z dílčích měření překročeny. Následující autorizované měření plynového kotle K2 bude provedeno v průběhu roku Dne bylo provedeno autorizované měření emisí plynové kotelny středotlaký parní kotel HVS 16 (kotel K1), které bylo provedeno jako periodické pro účely naplnění požadavků vyhlášky MŽP č. 205/2009 Sb. Měřící skupinou byla firma Ing. Řeháka ENERGETIKA&EKOLOGIE2*E z Ústí nad Labem. Při měření byla zjišťována koncentrace oxidů dusíku a oxidu uhelnatého. Dosažené výsledky prokázaly, že plynový parní kotel je schopen dodržovat stanovené emisní limity. Nejvyšší přípustné emisní koncentrace nebyly při žádném z dílčích měření překročeny. Následující autorizované měření plynového kotle K1 bude provedeno v průběhu roku Autorizované měření emisí parního kotle K1 HVS 16 Roučka_ [mg/m 3 ] NOX Znečišťující látka CO 3,7 Limitní hodnota Přepočtená koncentrace Přepočtená koncentrace Limitní hodnota 10

11 Ostatní nevyjmenované zdroje znečišťování ovzduší Společnost Aroma Praha dále provozuje čtyři kotle na zemní plyn, které slouží k vytápění dvou administrativních budov. Plynový kotel Dakon (28 kw), v.č , budova vedení společnosti 2. patro Plynový kotel Junkers (24 kw), v.č , budova vedení společnosti 1. patro Plynový kotel Dakon (30 kw), v.č ), budova vedení společnosti, kuchyňka, přízemí Plynový kotel Therm (45 kw), v.č. 18/9103, vila, objekt vrátnice, suterén Dne byla provedena u těchto zdrojů provozní revize o stavu komína dle vyhlášky č. 91/2010 Sb. 5.2 Množství vyprodukovaných odpadů Veškeré produkované odpady firmy Aroma Praha, a.s. jsou tříděny dle Katalogu odpadů a shromažďovány na určených místech v areálu firmy. U nebezpečných odpadů jsou vždy vyvěšeny identifikační listy daného nebezpečného odpadu. Označené, vytříděné a vyspecifikované odpady jsou předány oprávněným firmám k likvidaci. Průběžně je prověřována důvěryhodnost a odbornost externích smluvních partnerů ve snaze zabránit škodám na zdraví a životním prostředí ujištěním, že jsou odpady zneškodněny v souladu s právními předpisy a rozhodnutími. Průběžná evidence odpadů je vedena v rozsahu platné legislativy. Hlášení o produkci a nakládání s odpady je předáno na ISPOP MŽP. Podmínky k nakládání s odpady jsou uvedeny v Integrovaném povolení, které vydal Krajský úřad Ústeckého kraje dne , č.j. 2333/ŽPZ/12/IP-149/Z2/Vi. V průběhu roku 2013 byly produkovány nebezpečné a ostatní odpady v rozsahu, který je uveden v následující tabulce: Kód odpadu Kategorie Název odpadu Produkované množství [t] O Suroviny nevhodné ke spotřebě nebo zpracování 0, N Jiná organická rozpouštědla, promývací kapaliny a matečné louhy 15, N Jiné destilační a reakční zbytky 20, N Jiné motorové, převodové a mazací oleje 0, N N Obaly obsahující zbytky nebezpečných látek nebo obaly těmito látkami znečištěné Absorpční činidla, filtrační materiály (včetně olejových filtrů jinak blíže neurčených), čistící tkaniny a ochranné oděvy znečištěné nebezpečnými látkami 2,189 0, N Upotřebené katalyzátory obsahující nebezpečné přechodné kovy nebo jejich sloučeniny 1, O Beton 12, O Cihly 6,33 11

12 O Směsi nebo oddělené frakce betonu, cihel, tašek a keramických výrobků neuvedené pod číslem O Měď, bronz, mosaz 0, O Železo a ocel 0, O Kaly z čištění komunálních odpadních vod 112 m O Papír a lepenka 2, O Sklo 0, O Plasty 1, O Komunální odpad 2,2632 9,97 Regenerace odpadních organických rozpouštědel Podmínky k regeneraci odpadních organických rozpouštědel jsou stanoveny v Integrovaném povolení, které vydal Krajský úřad Ústeckého kraje dne , č.j. 2333/ŽPZ/12/IP-149/Z2/Vi. Touto činností se společnost Aroma Praha spolupodílí na ochraně životního prostředí, kdy vyprodukované nebezpečné odpady nemusí být likvidovány, ale jsou zregenerovány a opětovně používány. Vlastní příjem a úprava odpadů byla zahájena V průběhu roku 2013 bylo zregenerováno 37,195 t odpadních organických rozpouštědel (kód odpadu _Jiná organická rozpouštědla, promývací kapaliny a matečné louhy). V následujícím grafu je uvedeno množství zregenerovaných odpadních organických rozpouštědel a porovnání roku 2009 až Množství zregenerovaných odpadních organických rozpouštědel Nebezpečný odpad [kg] Rok 12

13 5.3 Odpadní vody Společnost Aroma Praha provozuje v areálu firmy čistírnu odpadních vod, která upravuje odpadní vodu z areálu firmy a z obcí Židovice, Hrobce a Rohatce. Jedná se o mechanicko-biologické čištění s pneumatickou aerací a úpravou kalu. Upravená odpadní voda je vypouštěna do vodního toku řeky Labe (ř. km 806,071, č. hydrol. poř , levý břeh, HGR-454-Ohárecká křída). Podmínky k nakládání s odpadní vodou jsou stanoveny v Integrovaném povolení, které vydal Krajský úřad Ústeckého kraje dne , č.j. 2333/ŽPZ/12/IP-149/Z2/Vi. Maximální množství vypouštěné odpadní vody je m 3 /rok. Množství vypouštěné odpadní vody za rok 2013 je m 3. V následujícím grafu je znázorněno měsíční množství vypouštěné odpadní vody za rok Z naměřených hodnot vyplývá, že nedošlo k překročení maximálně povoleného měsíčního (9,0 tis.m 3 /měsíc) ani ročního množství vypouštěné odpadní vody. Množství odpadní vody [m 3 ] Leden Množství vypouštěné odpadní vody za rok 2013 [m 3 ] Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Období Srpen Září Řijen Listopad Prosinec V průběhu roku 2013 bylo provedeno šest akreditovaných odběrů a rozborů odpadní vody, které prokázaly, že odpadní voda splňuje požadovanou kvalitu. Bilance kvality a kvantity vypouštěné odpadní vody včetně vyhodnocení ročního bilančního množství za rok 2013 byla zaslána na Krajský úřad Ústeckého kraje a Povodí Labe, s.p. Hradec Králové. Poplatkové přiznání za zdroj znečišťování bylo zpracováno a zasláno prostřednictvím integrovaného systému plnění ohlašovacích povinností ISPOP. 5.4 Dodávka vody Na základě smluvního vztahu odebírá společnost Aroma Praha, a.s. pitnou vodu od Severočeských vodovodů a kanalizací. Tato voda slouží pro sociální účely, úklid a výrobu. Od roku 2011 je také využívána v plynové kotelně jako voda přídavná pro výrobu páry. V následující tabulce je uveden přehled o spotřebě pitné vody za období od roku 2008 (po přesunu výroby z provozovny Děčín do Židovic). 13

14 Spotřeba pitné vody Spotřeba pitné vody [m3/rok] Období Povrchová voda Společnost Aroma Praha odebírá povrchovou vodu z vodního toku řeky Labe (ř. km 806,899, č. hydrol. poř ), která slouží k provozním účelům. Podmínky k nakládání s povrchovou vodou jsou stanoveny v Integrovaném povolení, které vydal Krajský úřad Ústeckého kraje dne , č.j. 2333/ŽPZ/12/IP-149/Z2/Vi. Maximální limit čerpání povrchových vod je stanoven na m 3 /rok. Množství odčerpané povrchové vody za rok 2013 je m 3. V následujícím grafu je znázorněno měsíční množství odebrané povrchové vody za rok Z naměřených hodnot vyplývá, že nedošlo k překročení maximálně povoleného měsíčního (6,66 tis.m 3 /měsíc) ani ročního množství odebrané povrchové vody. Množství odebrané povrchové vody za rok 2013 [m 3 ] Množství [m3] Množství odebrané vody [m3] Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Řijen Listopad Prosinec Období 14

15 Bilance odebrané povrchové vody za rok 2013 byla zaslána prostřednictvím integrovaného systému plnění ohlašovacích povinností ISPOP na Krajský úřad Ústeckého kraje a Povodí Labe, s.p. Hradec Králové. 5.5 Spotřeba elektrické energie a zemního plynu Elektrická energie Aroma Praha, a.s. odebírá elektrickou energii od společnosti Pragoplyn, a.s. Praha. V následujícím grafu je uvedena spotřeba elektrické energie za období od roku 2008 (po přesunu výroby z provozovny Děčín do Židovic). Spotřeba elektrické energie Elektrická energie [kwh] Období 15

16 5.5.2 Zemní plyn Aroma Praha, a.s. odebírá zemní plyn od společnosti Pragoplyn, a.s. Praha. Zemní plyn odebírá plynová kotelna, kde slouží jako médium pro výrobu tepla. Společnost provozuje rovněž CNG čerpací stanici pro pohon firemních vozidel. V následujícím grafu je uvedena spotřeba zemního plynu za období od roku 2008 (po přesunu výroby z provozovny Děčín do Židovic). Spotřeba zemního plynu Zemní plyn [m3] Období 16

17 6. Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou statutárního zástupce společnosti Aroma Praha a.s. podle ustanovení 66a odst. 9 obchodního zákoníku za účetní období od 1. ledna 2013 do 31. prosince Úvod Zpráva je zpracována dle 66a odst. 9 obchodního zákoníku v platném znění s modifikací na zákon o obchodních korporacích představenstvem společnosti Aroma Praha a.s. se sídlem Židovice u Roudnice nad Labem č. 64, Hrobce. (IČ , společnost je registrována v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí n.l., oddíl B, složka Struktura vztahů mezi ovládající a ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou Vztah mezi ovládající a ovládanou osobou a) Ovládaná osoba Ovládanou osobou je společnost Aroma Praha a.s. se sídlem Židovice 64, Hrobce se sídlem Židovice u Roudnice nad Labem č. 64, Hrobce. (IČ , společnost je registrována v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí n.l., oddíl B, složka 1587), zastoupená předsedou představenstva Ing. Hynkem S t r n a d e m, dat. nar , bytem v ČR, Kolmá 156, Světice, PSČ: a I. místopředsedou představenstva Ing. Miroslavem L e j k e m, dat.nar , bytem v ČR, Společná 7, Praha 8, PSČ: Předmětem podnikání ovládané osoby je - výroba a prodej nebezpečných chemických látek a nebezpečných chemických přípravků a chemických látek a chemických přípravků klasifikovaných jako vysoce toxické a toxické - výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona - provozování drážní dopravy a to železniční dráhy - vlečky Aroma Židovice a na dráze celostátní - podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady b) Ovládající osoba Ovládající osobou je společnost Aroco, s. s r.o. se sídlem Praha 9, Spojovací 798/31, PSČ , (IČ: společnost je registrována v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, složka 45074), vlastnící v roce ks akcií tj. 89,89 % - slovy osmdesátdevětcelýchaosmdesátdevětsetinprocent z celkového počtu akcií ovládané osoby. 17

18 c) Osoby ovládané stejnou ovládající osobou personálně propojené osoby a) Propojené osoby v České republice: ARLESTR spol. s r.o. se sídlem v Praha 9, Spojovací 386 PSČ: , (IČ , společnost je registrována v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, složka 12034) personálně propojená s ovládající osobou Aroco spol. s r.o. prostřednictvím jednatelů obou společností Ing. Hynkem Strnadem, Ing.Miroslavem Lejkem, Ing. Markem Strnadem a Jiřím Lejkem jednajícími ve shodě. b) Propojené osoby v zahraničí Ovládané osobě, jednající s péčí řádného hospodáře, není v zahraničí známa žádná další osoba ovládaná stejnými ovládajícími osobami. 6.3 Popis úlohy ovládané osoby Aromy Praha, a.s. Společnost Aroma Praha, a.s. tvoří spolu se společností AROCO, spol. s r.o. koncern zajišťující především výrobu a prodej vonných a chuťových látek. Uspořádání vychází nejen z historického vývoje obou společností a způsobu jejich privatizace, ale především z potřeby uspořádání jednotlivých výrob vyžadujících oddělenou realizaci (výroba parfémových kompozic,výroba sladkých aromat, výroba kořenitých aromat,výroba SVL). Tomu odpovídá i dělba zabezpečujících činností a realizace obchodu. V rámci koncernu zajišťuje Aroma Praha, a.s., výrobu parfémových kompozic, kořenitých aromat a SVL. Současně pak mimo kořenitých aromat zajišťuje jejich vývoj a prodej. Navíc v rámci koncernu společnost odpovídá za zahraniční obchod koncernu mimo prodej aromat a potravinářských barev do SR. Dělba kompetenci a vztahy jsou řešeny smlouvami a příslušnými řídícími normami Způsob a prostředky ovládání - smluvní nástroje dealerská smlouva o výhradní přípravě a realizaci obchodu v oblasti potravin a krmiv na území ČR a SR ze dne dealerská smlouva o výhradní přípravě a realizaci obchodu v oblasti potravin a krmiv na všech zahraničních teritoriích mimo SR ze dne smlouva o nájmu kancelářských prostor ze dne smlouva o nájmu pozemku ze dne smlouvy o dlouhodobé zápůjčce a nájmu vybraných výrobních zařízení a přístrojů smlouvy o půjčce finančních prostředků ovládané osobě smlouvy o spoluurčení za úvěry uzavřené ovládanou osobou - řídící nástroje statut představenstva jednací řád představenstva spisový řád - personálně organizační nástroje společný podnikatelský záměr (uvedeno ve výročních zprávách) 18

19 jednotné řízení politiky kvality (společný manažer HACCP, společné zajišťování školení ISO) společná obchodní politika (stejní obchodní zástupci ve vybraných územích) společná cenová politika (koncernová cenová komise) koordinace tvorby finančních plánů společný postup při zajišťování pojištění jednotný marketing a propagace integrovaný informační systém VISION centralizovaný vývojových pracovišť v rámci koncernu dle výrobních komodit společný nákup vybraných zahraničních a tuzemských surovin 6.4 Přehled jednání učiněných v posledním účetním období. učiněných na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob, dotýkající se majetku přesahujícího 10 % vlastního kapitálu Žádná taková jednání nebyla vedena a ani realizována. 6.5 Smlouvy uzavřené s ovládajícími osobami nebo s propojenými osobami V rámci působení ovládající osoby ve společnosti Aroma Praha, a.s. byla v uvedeném účetním období učiněna následující rozhodnutí a uzavřeny následující smlouvy: o Vzájemné kupní smlouvy za účelem nákupu a prodeje zboží pro třetí osoby a nákupu a prodeje výrobků - surovin pro účely vlastní výroby. Doloženo příslušnými fakturami v archivu firem. 6.6 Jiné právní úkony učiněné v zájmu ovládajících osob nebo propojených osob Ve sledovaném období nebyly v zájmu ovládající osoby nebo propojených osob učiněny žádné jiné právní úkony. 6.7 Ostatní opatření učiněná v zájmu nebo na popud ovládajících osob nebo propojených osob Ve sledovaném období nebyla realizována žádná opatření na popud nebo v zájmu ovládajících nebo propojených osob Závěrečné prohlášení statutárního zástupce ovládané osoby 19

20 Společnost Aroma Praha, a.s. neuzavřela ve sledovaném období s ovládajícími osobami ani s propojenými osobami žádné smlouvy, neučinila v zájmu ovládajících osob nebo propojených osob žádné právní úkony ani neučinila v zájmu nebo na popud ovládajících osob nebo propojených osob žádná jiná opatření kromě těch, které jsou uvedené v této zprávě. Společnost Aroma Praha a.s. neposkytovala ovládající osobě žádná další plnění a nevznikla jí žádná újma. Tato zpráva byla vypracována statutárními zástupci společnosti Aroma Praha a.s., pány Ing. Hynkem Strnadem a Ing. Miroslavem Lejkem a projednána a schválena per rollam představenstvem společnosti v Praze dne března 2014 s tímto prohlášením : Statutární orgán společnosti prostřednictvím svých zástupců prohlašuje, že zpráva je sestavena s péčí řádného hospodáře a bude projednána s dozorčí radou a budou s ní seznámeni všichni akcionáři na nejbližší Valné hromadě společnosti Aroma Praha, a.s.. Zpráva bude uložena do veřejné sbírky listin vedené obchodním rejstříkem Krajského soudu v Ústí nad Labem.. Ing. Hynek Strnad v.r. předseda představenstva Aroma Praha, a.s..... Ing. Miroslav Lejko v.r. I. místopředseda představenstva Aroma Praha, a.s. 20

21 7. Účetní uzávěrka a návrh na rozdělení zisku za rok 2013 A r o m a P r a h a, a. s. Účetní závěrka a návrh na rozdělení zisku za rok 2013 (Materiál pro jednání řádné valné hromady konané dne 11. června 2014) Určeno akcionářům společnosti Červen

22 7.1 Ekonomické výsledky Výkaz zisku a ztrát Je uveden ve zkrácené podobě a v porovnání s výkazem zisku a ztrát za rok Index 2013/2012 Obchodní marže ,4 Výkony ,4 Výkonová spotřeba ,6 Přidaná hodnota ,5 Osobní náklady ,1 Provozní hospodářský výsledek ,2 Hospodářský výsledek z finančních operací ,4 Daň z příjmů za běžnou činnost Hospodářský výsledek za běžnou činnost ,1 Mimořádný hospodářský výsledek 0 0 Hospodářský výsledek za účetní období ,1 Hospodářský výsledek před zdaněním ,5 Údaje v tabulce jsou uvedeny v tisících Kč Hospodářský výsledek Výkony ve srovnání s rokem 2012 vzrostly o 4,4 %, přidaná hodnota vzrostla o 14,5%. HV po zdanění činil tis.kč, ( HV před zdaněním tis. Kč.), což je nárůst o tis Kč ve srovnání s předchozím období.. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálových zásob činily tis. Kč při zůstatkové ceně ve výši tis. Kč, což znamená zisk z prodeje ve výši tis. Kč. Stanovení výše opravných položek k pohledávkám bylo provedeno dle zákona č. 593/1992 Sb., o rezervách ve znění pozdějších předpisů ve výši pohledávek zaúčtovaných na příslušných účtech. Byly vytvořeny opravné položky k pohledkám ve výši 869 tis. Kč. 22

23 7.1.3 Bilance aktiv a pasiv společnosti Je uvedena ve zkrácené podobě a v porovnání s rokem brutto 2013 korekce 2013 netto 2012 netto % roku 2012 AKTIVA CELKEM % Dlouhodobý majetek % Dlouhodobý nehmotný majetek % Dlouhodobý hmotný majetek % Finanční investice 0 0 Oběžná aktiva % Zásoby % Krátkodobé pohledávky % Finanční majetek % Ostatní aktiva % PASIVA CELKEM % Vlastní kapitál % Základní kapitál % Kapitálové fondy 0 0 Fondy ze zisku % Hospodářský výsledek minulých let % Hospodářský výsledek běžného období % Cizí zdroje % Rezervy dlouhodobé závazky % Krátkodobé závazky % Bankovní úvěry % Ostatní pasiva Údaje v tabulce jsou uvedeny v tisících Kč Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek činí tis. Kč (zůstatková cena tis. Kč). Hodnota nově zařazených investic činí tis. Kč, z toho technické zhodnocení tis. Kč a nově pořízený majetek 548 tis. Kč. Nejvýznamnější položkou ze zařazených investic tvoří pořízení čerpací stanice CNG a technické zhodnocení zařízení na výrobu rumového etheru. Významné položky z nedokončených investic tvoří investiční akce Sklad hořlavých kapalin Židovice (829 tis. Kč), reaktory aromata (375 tis. Kč) a budování nového potravinářského skladu ( 769 tis. Kč) Vlivem kladného hospodářského výsledku došlo k dalšímu vylepšení finanční situace společnosti, což mimo jiné dokumentuje pozitivní vývoj závazků po splatnosti a výrazné snížení úvěrového zatížení. (tis. Kč) Pohledávky účet celkem po splatnosti % po spl. Tuzemsko 311, 314, ,9% Slovensko 311/ ,9% zahraničí -mimo 311/ ,0% SR Celkem 311,314, ,6% Souhrn pohledávek po lhůtě splatnosti činí tis. Kč (tj. 36,6 % pohledávek za odběrateli) Pohledávky v zahraniční měně činí 255 tis. EUR a 41 tis. USD. 23

24 ( tis. Kč) Závazky účet celkem po % po spl. splatnosti Tuzemsko 321/010,100, 324, ,0% zahraničí 321/ ,8% Celkem ,3% Souhrnná výše závazků po lhůtě splatnosti činí tis. Kč. Jedná o závazky max. do 30 dnů po lhůtě splatnosti. Výše závazků v zahraniční měně činí 174 tis. EUR a 31 tis. PLN. Přehled úvěrů a fin. výpomocí (tis. Kč) rozdíl Kontokorentní úvěr Krátkodobé finanční výpomoci Investiční úvěr Ostatní úvěry Celkem V roce 2013 se úvěrové zatížení společnosti snížilo o tis. Kč ( o 51%) Vývoj výkonů (výroby) a tržeb vlastních výrobků a služeb V roce 2013 došlo k nárůstu tržeb i výkonů, tržby vzrostly, o 4,7 %, výkony o 4,4% index 2013/12 index 2012/11 Tržby ,7 114,8 Výkony ,4 116,3 Údaje v tabulce jsou uvedeny v tisících Kč 24

25 7.1.5 Vývoj nákladů index 2013/12 index 2012/11 Přímý materiál (501/01) ,79 111,53 Ostatní materiál a energie (501 bez 501/01,502) ,96 116,11 Placené služby (512,513,518) ,42 107,05 Opravy a udržování (511) ,97 107,34 Materiál a služby celkem ,6 111,1 Údaje v tabulce jsou uvedeny v tisících Kč Pozitivním jevem v roce 2013 byl pokles výkonové spotřeby o 0,4 % navzdory nárůstu celkových výkonů společnosti Hospodářský výsledek za účetní období V roce 2013 byl dosažen HV před zdaněním ve výši tis. Kč. Společnosti nevznikla za rok 2013 daňová povinnost. Současně společnost zaúčtovala odloženou daň ve výši -30 tis. Kč Návrh na rozdělení HV roku 2013 HV roku Dividendy Tantiémy 700 kapitálové fondy HV celkem Představenstvo navrhuje převést hospodářský výsledek roku 2013 na účet nerozděleného zisku minulých let. 25

26 7.2 Stanovisko auditora k účetní závěrce Ověření roční účetní závěrky společnosti za rok 2013 provedl auditor ing. Miroslav Kodada ke dni 30. dubna 2013 s tímto závěrem: Provedli jsme ověření roční účetní závěrky v souladu s auditorskými směrnicemi vydanými Komorou auditorů ČR. Za vedení účetnictví, za jeho úplnost, průkaznost a správnost odpovídá statutární orgán účetní jednotky. V souladu s našimi povinnostmi jsme si vyžádali všechny informace, potřebné pro audit roční účetní závěrky. Ověřování bylo provedeno náhodným výběrem při respektování principu významnosti. Účetní závěrka byla sestavena v souladu s platnými právními předpisy pro účetnictví. Podle našeho názoru účetní závěrka zobrazuje věrně a poctivě majetek, závazky, vlastní jmění a finanční situaci společnosti Aroma Praha, a.s. a výsledky její hospodářské činnosti k 31. prosinci V Praze, dne 30. dubna K AUDIT s. r. o. Ing. Miroslav Kodada, CSc. auditorská společnost auditor č. osvědčení: 1111 č. osvědčení: