Závěrečný účet za rok 2012

Transkript

1 Obec Lažánky Závěrečný účet za rok 2012 Obec Lažánky, IČO , zveřejňuje podle 17, odst. 6, zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a zákona č. 128/2000 Sb. o obcích ve znění pozdějších změn a doplňků, závěrečný účet obce za rok Všeobecné údaje Obec Lažánky je podle zákona č. 128/2000 Sb. v platném znění územně samosprávným celkem (dále jen ÚSC) s právní subjektivitou a vlastním majetkem. Tento subjekt je zároveň samostatnou účetní jednotkou, která v souladu se zákonnými postupy pro ÚSC vede podvojné účetnictví, v povinném členění podle platné rozpočtové skladby. Obec nemá vlastní hospodářskou činnost. Obec není zřizovatelem žádné příspěvkové organizace. 2 Plnění rozpočtových příjmů a výdajů (v tis. Kč) Položka Rozpočet Skutečnost Rozdíl Daňové přiimv , , ,72 Nedaňové příjmy , , ,22 Kapitálové příjmy , ,00 0,00 Přijaté dotace , ,00-2,00 Příjmy celkem , , ,94 Položka Rozpočet Skutečnost Rozdíl Běžné výdaje , , ,95 Kapitálové výdaje 0,00 0,00 0,00 Výdaje celkem , , ,95 I Rozdíl ,00 1 6=-7:...:3c..::..3-=2=-27:...c,0-'-1' '1.-:0:..-.:4...:.c4,c.::...9.::... I Průběh financování byl v roce 2012 ovlivněn finančním vypořádáním dotace na výstavbu víceúčelového objektu - obecního úřadu, který byl v roce 2011 financován z finančního a dodavatelského úvěru. Dotační prostředky ze závěrečného finančního vypořádání byly obci ze SZIF poukázány začátkem roku Rovněž obec obdržela v roce 2012 od Sdružení obcí Radina částku tis. Kč za prodej plynovodu. Jinak v roce 2012 probíhala správa obce a její financování ve standardním režimu. Žádné nové investice, popř. nákladnější akce nebyly realizovány. 3 Výsledek hospodaření ve schvalovacim řizení Účetní předpis MD 431/300, Dal 432/300. Částka mínus ,84 Kč. 4 Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů a) SZIF + Ministerstvo pro místní rozvoj Víceúč. objekt - investice z EU , ,48 0, Víceúč. objekt - neinvestice z EU 22209, ,52 0, Víceúč. objekt - invest. z nár.zdrojů , ,82 0, Víceúč. obiekt - neinv. z nár. zdroiů 7403, ,18 0,00 CELKEM , ,00 0,00 b) ze státního rozpočtu (všeobecná pokladní správa a ministerstvo vnitra) Volby do senátu 25113, ,00 0, Prezidentské volby 800,00 800,00 0, Příspěvek na PO 720,00 720,00 0,00 CELKEM 26663, ,00 0,00

2 c) od Jihočeského kraje UZ Označení účelové dotace Přiděleno Kč Vvčeroáno Kč Rozdíl Kč Výkon státní správy , ,- 0,- 710 Dotace na úroky 92000, ,- 0,- CELKEM , ,- 0,- 5 Stav majetkových účtů - inventura Účet Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (software) Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (územní plán Dlouhodobý hmotný majetek - stavby Drobný dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek - cenné papíry Oprávky k DDNM Oprávky k ostatnímu DNM Oprávky ke stavbám Oprávky k DDHM Materiál na skladě Běžný účet Pokladna Odběratelé Zaměstnanci Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Jiné přímé daně - daň ze mzdy Přijaté zálohy na dotace Ostatní krátkodobé pohledávky Jmění účetní jednotky Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Oceňovací rozdíly při změně metody Jiné oceňovací rozdíly Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let Dlouhodobé úvěry Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Odepsané pohledávky Dlouhodobé podmíněné pohledávky Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 17653, , , , , , , , , , , , ,55 0, , , , , , , , , , , , , , , , ,90 6 Fondy Obec netvoří žádné fondy (sociální, fond bydlení apod.). 7 Výsledek přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 Zpráva je uvedena v příloze. 8 Přílohy Hodnotící zpráva za rok 2012 Výkaz FIN RO 2-12M - Plnění rozpočtu obcí za rok 2012 Rozvaha ÚSC za rok 2012 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 Zpracoval: Ing. Josef& Lažánky, dne 20. března Josef Sed láček ~~~úi~ starosta obce 0--:-<, * *

3 Obec Lažánky Hodnotící zpráva za rok Souhrnné výsledky finančního hospodaření Ukazatele rozpočtu v tis. Kč Rozdíl skut. % plnění upr.rozp. skut. upr.rozp. skut /2011 Nekonsolidované příjmy ,9 Příjmy po konsolidaci ,9 Nekonsolidované výdaje ,5 Výdaje po konsolidaci ,5 Financování - třída x Saldo - HV před konsolidaci x Saldo - HV po konsolidaci x Aktivity obce byly v roce 2011 zaměřeny k dokončení výstavby víceúčelového objektu a rekonstrukce a opravy komunikace Lažánky - K Ostrému. K těmto účelům byly také směrovány dotační prostředky, jejich doplatek v rámci finančního vypořádání byl poukázán začátkem roku Obec si za tímto účelem rovněž zřídilo úvěr ve výši 3,2 mil. Kč. Na tento úvěr byla v roce 2012 poukázána mimořádná splátka ve výši 1 mil. Kč (vedle pravidelných měsičních splátek). 2 Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku V průběhu roku bylo provedeno 5 rozpočtových změn. 1. změna (5403 tis. Kč v příjmech, 36 tis. Kč ve výdajích, 4963 tis. Kč ve financování) příjem prostředků od SZIF na víceúčelový objekt, ve výdajích konzultační činnost 2. změna (25 tis. Kč v příjmech, 110 tis. Kč ve výdajích, 103 tis. ve financování) korekce jak na straně příjmů i výdajů vyplývající z odlišného vývoje celé řady drobných položek 3. změna (31 tis. Kč v příjmech, 118 tis. Kč ve výdajích, 87 tis. ve financování) příjem dotace na volby do senátu a čerpání této dotace 4. změna (1025 tis. Kč v příjmech, 34 tis. Kč ve výdajích, 991 tis. Kč ve financování) příjmy z prodeje plynovodu a z prodeje pozemků, výdaje na veřejné osvětlení, elektřinu, ostatní osobní výdaje 5. změna (110 tis. Kč v příjmech, 241 tis. Kč ve výdajích, 2629 tis. ve financování) příjem dotací na úroky a prezidentské volby a čerpání těchto dotací, splátky krátkodobé půjčky, mimořádná splátka dlouhodobého úvěru a změna stavu volných prostředků na běžném účtu 3 Zhodnocení rozpočtových výsledků Hospodaření obce za rok 2011 nebylo přechodně vyrovnané, neboť finanční vypořádání dotační akce od SZIF a její poukázání bylo provedeno začátkem roku Zároveň obec obdržela v roce 2012 více jak 1 mil. Kč od Sdružení obcí Radina za prodej plynovodu. Tyto skutečnosti umožnili obci splatit dodavatelský úvěr a rovněž realizovat mimořádnou splátku ve výši 1 mil. Kč na dlouhodobý úvěr. Volné prostředky na běžném účtu představují koncem roku částku 649 tis. Kč. Ostatní financování v průběhu roku bylo standardní ve výši schváleného rozpočtu s přihlédnutím k průběžným rozpočtovým změnám. 4 Zapojení mimorozpočtových zdrojů (úvěry, půjčky, výpomoci, prostředky fondů) V roce 2012 byl poukázán a zaúčtován doplatek dotace od SZIF na víceúčelový objekt, financovaný v v roce 2011 ve výši ,- Kč 5 Tvorba vlastních příjmů a jejich rozhodujících položek Vlastní příjmy po konsolidaci Rozdíl skut. % plnění v tis. Kč upr.rozp. skut. upr.rozp. skut /2011 Daňové ,5 vlastní nedaňové ,0 vlastní kapitálové O O x celkem vlastní příjmy ,1

4 Daňové a nedaňové příjmy obou let jsou prakticky srovnatelné. Největší položky u daňových příjmů v roce 2012 představují daň z přidané hodnoty (293 tis. Kč), daň z nemovitostí (232 tis. Kč), daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti (154 tis. Kč) a daň z příjmu právnických osob (141 tis. Kč). Obec obdržela od Sdružení Radina částku tis. Kč za prodej plynovodu. 6 Srovnání dynamiky příjmů obce v daném roce s rokem minulým Ukazatele rozpočtu Rozdíl skut. % plnění po konsolidaci v tis. Kč upr.rozp. skut. upr.rozp. Skut /2011 vlastní příjmy celkem ,1 neinvestiční dotace celkem ,3 investiční dotace celkem ,3 ostatní, jiné příjmy celkem O O O O O x celkem příjmy po konsolidaci ,9 Vlastní pnjrny jsou komentovány v předchozím bodu. Investiční dotace obsahují vobou letech zejména prostředky na výstavbu víceúčelového objektu - obecního úřadu.. 7 Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů a) SZIF + Ministerstvo pro místní rozvoj Víceúč. objekt - investice z EU , ,48 0, Víceúč. objekt - neinvestice z EU 22209, ,52 0, Víceúč. objekt - invest. z nár.zdrojů , ,82 0, Víceúč. objekt - neinv. z nár. zdrojů 7403, ,18 0,00 CELKEM , ,00 0,00 b) ze státního rozpočtu (všeobecná pokladní správa a ministerstvo vnitra) Volby do senátu 25113, ,00 0, Prezidentské volby 800,00 800,00 0, Příspěvek na PO 720,00 720,00 0,00 CELKEM 26663, ,00 0,00 c) od Jihočeského kraje Výkon státn í správy , ,- 0-, 710 Dotace na úroky 92000, ,- 0-, CELKEM , ,- 0,- 8 Využití prostředků převedených obci z rozpočtů jednotlivých kapitol státního rozpočtu Veškeré dotační prostředky byly čerpány v souladu s účelem, na který byly poskytnuty. U dotací SZIF jde o dofinancování výstavby víceúčelového objektu (obecního úřadu), stavby realizované v letech 2010 a U dotací na volby a na úroky není třeba zpřesňovat účel použití. 2

5 9 Analýza výdajové stránky rozpočtu zvlášť za běžné a kapitálové výdaje Ukazatele rozpočtu Rozdíl skut. % plnění po konsolidaci v tis. Kč upr.rozp. skut. upr.rozp. skut /2011 Běžné výdaje celkem ,8 Kapitálové výdaje celkem O O x V roce 2012 byly realizovány pouze běžné výdaje spojené se správou a řízením obce. Hospodaření nebylo zatíženo pořizováním žádného investičního majetku. Vyšší objem běžných výdajů v roce 2011 byl čerpán na opravu komunikací. 10 Podrobná informace o čerpání prostředků poskytnutých na řešení následků živelných katastrof. Obec tyto prostředky nečerpala žádné. 11 Rozbor hospodaření příspěvkových organizací zřizovaných obcí Odvětví Počet ziskových Celkový zisk Počet ztrátových Celková ztráta Školství O O O O Kultura O O O O Zdravotnictví O O O O Sociální O O O O Ostatní O O O O Celkem O O O O Obec nezřídila žádné příspěvkové organizace. 12 Významné výkyvy v hospodaření obce v průběhu hodnoceného roku. Hospodaření obce bylo v roce 2012 ovlivněno příjmem významných prostředků jak z SZIF (finanční vypořádání dotace výstavby víceúčelového objektu realizovaném v letech 2010 a 2011) a příjmem částky tis. Kč za prodej plynovodu. To obci umožnila výrazné oddlužení, jednak splátky dodavatelského úvěru a jednak poukázání mimořádné splátky 1 mil. Kč na splátku bankovního úvěru. zpracova~: Ing. Josef O v I. t, "'\. Josef Sed láček starosta obce Lažánky. ledna