ZPRAVA I\EZAVISLEHO A{JDITORA

Transkript

1 ZPRAVA I\EZAVISLEHO A{JDITORA o ov6ien{ fiietnf zfv6rky Piiiemce N{zev: Sirlto: Km5nohorskf poliklinika s.r.o. Zilkovaul. d.p. 5, Litvinov PSe 436 0l IC : Auditor Ing. Dagmar Svecor'6, auclitorske opr6vndni d.l 83 Sadov MaSt'ov ProvEiovan6 obdobi l.r20r3 Datum zprriw auditora kvdtna 204 Provedli jsme audit piilozene udetni z6vdrky spolednosti Kru5nohorskir poliklinika s.r.o., kterd se sklddd z, roz.vahy k 3.203, vfkazu ziskr.r a ztritty za rok kondici a piilohy teto irdetni z,txdrky, kterd obsahuje popis pouzilich podstatnych ridetnich metocl a dal5i rysvetlu.iici informace. tidaje o spolednosti Kru5nohorskri poliklinika s.r.o. jsou r"rvedeny v piiloze tdto fidetni zavdrky.

2 odpovidnost statutirniho org{nu riietni jcdnotky za riietni ziiverku Statutdrni orgdn spolcdnosti IQ'u5nohorskd poliklinika s.r.o..ie odpovddny r.a sestaveni fdetni ztwdrky, kterd podava vdrny a poctivy obraz v souladu s deskyrni (rdetnimi piedpisy a za takovlr vnitini kontrolnf syst6m, kter;i povazvje z,anezbytn;i pro sestaveni ridetni z6vdrky tak, aby neobsahovala vyznamnd (materi6lni) nesprdrvnosti zprisobcne podvodem nebo chybou. 0dpovEdnost auditora NaBi odpovddnostf je ryl6dfit na zakladd naseho auclitu vyrok k tdto udetnf ziivdrce. Audit jsme provedli v souladu se ziikonem o auditorech, mezin6rodnimi auditorsklimi standardy a souviseiicirni aplikadnimi dolozkami Komory alrditorti Ceskc republiky. V souladu s tdmito piedpisy jsme povinni dodrzovat etickd pozadavky a napldnovat a prov6st audit tak, abychom ziskali piimdienou.iistotu, Ze irdetni zdvdrka neobsahuje vvznamne (materi6lni) nesprdvnosti. Audit zahrnuje provedeni auditorskych postupri k ziskdni drikaznich informacf o ddstkach a ridaifch zveiejndnych v irdetni zildrce. Vfbdr postup0 zavisi na irsudku auditora, zahrnujicirn i vyhodnoceni rizik vjznamne (materi6lni) nesprdvnosti ridajfi uvedenych v irdetni z.iwdrce zpfisobene podvodem nebo chybou. Pii vyhodnocovdni tdchto rizik auditor posoudi vnitinf kontrolnf systdm relevantni pro sestaveni ridetni ziivdrky pod6vajici r,6rny a poctiqi obraz. Cilern tohoto pos<luzeni je navrhnout vhodne auditorskd postupy, nikoli vy'.i6diit se k ridinnosti vnitfniho kontrolniho systdmu fdetni jednotky. Audit G,. zalunu.jc posouzeni vhodnosti pouz.itych fdetnich metod, piimdi'enosti ridetnich odhadfi proveden;ich veclenim i posolrzeni celkove prezentace fietni zdvdrky. Jsmc piesvdddeni, Ze drikaznf informace, kterd.jsme ziskali, poskytuji clostatedny a vhodnf zitklad pro vy.i6dieni nascho vyroku. Vfrok auditora Podle naseho ndz,oru fidetni zdvdrka poddv6 vdrny a poctiqi obraz, aktiv a pasiv spolednosti Kru3nohorsk6 poliklinika s.r.o. k a nakla<lfi a vlinosfr a vysleclktr jejiho hospodai'eni za rok kondlci v souladu s desk'fmi frjetnimi piedpisy. s{i;&i :Ktr r-et{;" Qrunno') /./ t',/',,/r{.zlz,--:'.:', Ing. Dagmar Svecovd '

3 Minimalni zavazny WCet informaci podle vyhldsky d 500/2002 Sb. ve znlni pozclejiich piedpis0 vvkazzisku AZTRATY v pln6m rozsahu ke dni (v cel}ich tisicich Kd) Jmdno a piimcni, obchodni ftrma nebo Jrni nazev U6elni ledrctky KruSnohorskd poliklinika s.r.o. sidlo n bo bydliiri 0eelni Jednotky a misto podnikani lisi-li su od bydlist6 ziakova Litvinov Oznaceni a TEXT D islo iirdku c Skutednost v 0cetnim obdobi b6zn6m minul6m I Trzby za prodej zbozi 0 N6klady vynalozene na prodane zbozi 02 + Obchodni marze (i /lkony (i. 05 az 07) il. t 3. B, 8.. o. /- Trzby za prode.i vlastnich Wrobk0 a stu:eb Zmena stavu zasob vlastni etnnosti 06 qktivace 07 /ykonova spolieba (i ipotieba malerielu a energie ilu2by riidana hodnota (i. 03 r 04-0B) 'I c. )sobni naklady (i. 3 az 6) Vlzdove n6klady? Sdmeny dlenrlm organ& spoleinosti a druzstva 4 4S 49 c.4 Naklady na soci6lni zabezpeaeni a zdravotni pojist6ni 5 A n?.q Socialni neklady to 046 0i 5 95 DanE a poplatky ldpisy dlouhodobeho nehmotndho a hmotndho maietku 8? 70? ilt. il..2 Irzby z prodeje dlouhodob6ho majetku a materidlu fi.20 +? 9 4 I l-rzby z prodeje dlouhodob6ho majetku 20 Trzby z prodele rnaterrelu zl F, rl r z. Z0statkove cena prodaneho dlouhodob6ho maietku a materielu $ ) Ztstatkoye cena prodan6ho dlouhodobeho maietku 23 Prodany materiel 24 amdna stavu rezerv a opravnych polozek v provozni oblasti I komplexnich nakladt piistich obdobi (+/-) 25 )statni provozni Wnosy lo 6 43C 8 85 )statni provoznl naklady e 2 90 )ievod Drovoznich Wnos0 28 L Plevod provoznich niikladri Provozni vlsledek hospodafeni f jb (+t-25) (_28) - (-29)l t 77 6i'$illt "="-KCi rm-, Qteunerrt}

4 Oznacenr TEXT urslo iadku bdindm skutecnost v ueetnim obdobi minul6m b a Irzby z prodeje cennich papin'r a poditi 3 Prodand cenn6 papiry a podily I 2 vil. vil. vtl 2 VII. Vynosy z dlouhodobeho financniho majetku Vinosy z podilir v ovlddanlch a iizenfch osobech a v ucetnich jednotkech pod podstatnim vlivem (i. 3a az 36) /ynosy z ostatnich dlouhodobich cennich papiro a podil[r 35 /fnosy z ostatniho dlouhodob6ho finandniho maietku JJ 34 vill {nosy z kratkodob6ho finan6niho majetku 37 Vaklady z linandniho maietku JO tx. /ynosy z pieceneni cennich papir& a denv6t0 JY L \4. Naiklady z piecen nl cennich papirtr a deriv6t0 Zmdna stavu rezerv a opravnlch polozek ve finantni oblasti i+/-) 4 X Vinosove droky 42 N,J6kladov6 0roky XI lstatni finanani Wnosy 44 n f,statni finaneni naktady AE ta 92 xil. )ievod finandnich rnj'nos0 46 >ievod finan6nich nekladi 47 :inan6ni rn!'sledek hospodaieni [i (+/-4) s+(-46)-C47)l 48 7e Dati z piijm0 za b6znou dinnost (f. S0 + O 49 -ol xill - splahe 50 -ol - odlozena vysreoek nospodaient za beznou einnos.t Mimoiddne v!'nosy (i ) n MimoiAdne naklady 54 Q Dai z piiimi z mimofedne ainnosti (i SZ - splalna 56 JI t uz - odlozena 57 l\ilimoiddni visledek hospodaieni (i s5' 58,l? Pievod podilu na Wsledku hospodaieni spotedniktm (*/-) 39 r'ysreoek nospooaient za ucetni obdobi (+/-) (i ) ,ysreoeK nogpooarent pr d zdanenim (+/-) (f ) Sestaveno dne: Prevni forma [cetni jednotky: Piedmdt podnikani 0detni Jednotky Podpisov'i zdznam: I spoleenost s rudenim omezenlim sprdva a 0drzba nemovttosti lng. Hana Soskovit - jednatetka t-, / )'Y'i', i J j* ;5li'!i, 6"'si;:; '_s""iqf ; rffi k"eunuo')

5 Minimdlni zdvazny vf6et informaci podle vyhlisky i. 500/2002 Sb., ve zndni pozd6j5ich piedpis0 ROA/AHA v pln6m rozsahu ke dni (v celfch tisicich Kd) Jmeno a piijmeni, obchodni firma nebo lini nazev udetni lednotky KruSnohorski poliklinika s.r.o. Sidlo nebo bydlistd idetni jednotky a misto podnikani lisi-li se od bydtist6 Ziikova t Lituinov Oznaceni AKTIVA h L;ISIO i6dku Brutto B 2ne 0cetni obdobi Minule uc. obdobi Korekce Netto Netto CKTIVA CELKEM (i ) = f. 6Z C Pohledivky za upsan! z6ktadni kapit5l 002 B.L B. t.. 2 J. Dlouhodob! majetek (i ) Dlouhodobli nehmotnf majetek (i. OS ai 2\ i Ziizovaci vfdaje Nehmotn6 vfsledky vfzkumu a vfvo.je 006 Software 007 Oceniteln6 prava 008 Goodwill (+f) 009 Jiny dlouhodobi nehmotnf maietek 00 I. A B. tl 8 il.'t.? \edokon6enf dlouhodob! nehmotni majetek 0 )oskytnute z6lohy na dlouhodob! nehmotni najetek 02 )louhodobf hmotny majelek (t 4 a22\ )ozemky Stavby C C 3amostatn6 movitd v6ci a soubory movitlich v6ci 06 zo Jb.: I/ YIJ o 7. L r6stitelsk6 celky trvalfch porostrit 07 )osp6ld zviiata a lejich skupiny 08 Jinj, dlouhodob! hmotny maietek 09 Nedokonceny dlouhodobf hmotni majetek Poskytnute zalohy na dlouhodob! hmotny majetek 02 3ceiovaci rozdil k nabyt6mu maletku (+/-) 022 a ll B. ilt.. Dlouhodob! finandni majetek (i.24 ai3o,, 023 Podily - ovl6dand osoba 024 Podily v [eetnich jednotk6ch pod podstatnim vlivem 025 Ostatni dlouhodob6 cenne papiry a podily Pijdky a 0v6ry - ovtddand nebo ovtddaiici osobapodstatni vliv 027 Jiny dlouhodobi financni majetek 028 Poiizovani dlouhodobf financni majetek 029 /o-fi rs\ Poskytnut6 zdlohy na dlouhodobf financni majetek 030 /oos 'g;"* J\

6 Oznaae nl AKTIVA.- islo radku Brutto B62n ildetni obdobi Korekce Netto Minu6 uc. obdobi Netto nl c. t.. 3. f) c 3 4 Ob,i2n6 aktiva (i B 03 I 26 I Z6soby (f, 33 az MateriAl 033 Nedokoncend viiroba a polotovary 034 Virobky 035 Nrlad6 a ostatni zviiata a jejich skupiny 036 5, lboii 037 )oskytnut6 z6lohy na z6soby 038 c. ll. c. ll,. Dlouhodobe pohled6vky (i. a0 a2 a7) 039 Pohleddvky z obchodnich vztahir 040 Pohled6vky - ovlidan6 nebo ovlirdajici osoba _ l) r: il. ilt. Pohleddvky - podslatn9 vliv 042 Pohleddvky za spoleiniky, 6leny druistva a za 0castniky sdruieni 043 Dlouhodobd poskytnut6 zelohy 044 fohadn6 0dty aktivni 045 Jin6 pohledevky 046 f dloiend dariovd pohled6vka 047 Kr6tkodobd pohled6vky (i 49 az 57) 048 I PohledAvky z obchodnich vztahir e Pohledavky - ovl6dan6 nebo ovlddajici osoba 050 I )ohleddvky - podstatny vliv 05 rohledavky za spoleeniky, cleny druzstva a za raastnikv sdruieni o. 7. B. 9. C, IV. Socidlni zabezpeeeni a zdravotni pojist6ni 053 Stdt - daf,ove pohledavky 054 Kr,tkodobd poskytnut6 26lohy 0s5 244 I Dohadn6 06ty aktivni Z IJO Jin6 pohledavky Krdtkodob! flnancni majetek (i. 59 az 62 flrrr Penize UJV Uaty v bankdch 'l (rdtkodob6 cenne papiry a podily 06 D.L 4. D. t.. )oiizovany kritkodobf finandni majetek uoz lasov6 rozfiseni (i. 64 ai Ndklady piistich obdobi Komplexni naklady piistich obdobi 065 Piijmy piistich obdobi 066 TJdD s:k# -fefg Q",""u''D

7 Oznadeni PASIVA islo iadku Stav v b62n6m fdetnim obdobi Stav v minul6m ueetnim obdobi h 5 6 PASIVA CELKEM i/lastni kapitdl (i Zg + g0 + g3 + 87) c, t. c.t. L z. Z6kladni kapitil G.7O az72\ Zekbdni kapitel B0B y'lastni akcie a vlastn( obchodnf podily (-) 07 3 A.[. Atl Zmeny zakladniho kapitatu (+/-) 072 Kapitdlove fondy 9.74 al79) n7? Emisni d2io z Ostatni kapit6lov6 fondy Ocenovaci rozdily z pieceneni majetku azevazki) (+l-) n7a Oceiovaci rozdily z piecendni pii piem6n6ch spoleenosti (+/.) A. ilt. A. il.. q. tv. c. rv.. Rozdily z piem6n spoleenosrl 078 Rozdiiy z ocen6ni pii piem6ndch spoleenosti 079 Kezervnt ronoy, neoetttetny fond a ostatni fondy ze zisku (i Z6konn! rezervni fond / Ned6litelnV fond 0Bl Statutarni a ostatni fondy 082 r'fsledek hospodaieni minutych tet (i NA? B 452 Nerozddienf zisk minullch tet 084 NeuhrazenA ztreta minulych let (-) u Jin! vfsledek hospodaieni minutll'ch let Vlsledek hospodaieni bd2n6ho 0aetnihfibdobi - (i \= i.60 vlkazu zisku a ztrety\ pln6m rozsahi u Cizi zdroje (f g , t. Rezervy (i. 90 az J. t. l. Rezervy podle zvl63tnich pr6vnich piedpis0 non Rezerva na dirchody a podobne zevazky 09 3 Rezerva na dai z piijmir Ostatni rezervy 092 B. il. B, il. Dlouhodob6 zavazky (i.95 a Zivazky z obchodnich vztah0 095 ZAvazky - ovlddan6 nebo ovl6daiici osoba 096 ZAvazky - podstatny vliv 097 ZAvazky ke spolednikirm, dlenum druistva a k uoastnik0m sdru2eni 098 Dlouhodob6 piijatd zdlohy Vydane dluhopisy noo 00 Dlouhodob6 smdnky k dhrad6 0 Dohadne ti6ty pasivni JrnE zavazky w 02 f."ara, S}.. n2 / ).rg u o;b\ go' ^'. Odlo2en! dariov! zdvazek 04 ngr

8 Oznacen PASIVA Cislo iddku Stav v b62n6m udetnim obdobi Stav v minul6m udetnim obdobi B. ltl b il. I Kritkodobe zlvazky (i. 06 az 6) n4 ZAvazky z obchodnich vztahr) 06 Ziwazky - ovlddan6 nebo ovledaiici osoba o ZAvazky - podstatn! vliv Z6vazky ke spoleinikfrm, dlen0m druzstva a lcastnik0m sdru2eni 09 B. IV. 5 o ZAvazky k zam6stnanc!m 0 ZAvazky ze soci6lniho zabezpeceni a zdravotniho pojistdni St6t - dariov6 zavazky a dotace I tt K6tkodob6 piijat6 z6tohy tlj Vydane dluhopisy 4 Dohadn6 ridty pasivni 5 Jind zavazky RqA ' Bankovni 0v6ry a vlpomoci (f. g at t2o) ' B. IV.. z.. 2 Bankovni uv6ry dlouhodobe ' Kritkodobe bankovni dv6rv 9 Kretkodobe financn i vlipomoci 20 ]asov6 rozliseni r'ldaje piistich obdobi 22 r'ynosy piistfch obdobi 23 i ) Sestaveno dne: Prdvni forma Udetni jednotky: Piedmdt podnikdn i Ueetni jednotky: Podpisovli' zaznam spolecnost s rucenim omezenfm spr6va a [dr2ba nemovitosti Ing. Hana SoSkovd -jednatelka 6:$l;l;i 9:: - Xe",t:,u"9ff ref.e, V"nunadT