v roãní zpráva annual report

Transkript

1 v roãní zpráva annual report

2 F INANâNÍ SKUPINA âeské SPO ITELNY âeská SPO ITELNA FINANCIAL GROUP âeská spofiitelna, a.s. Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s. Investiãní spoleãnost âeské spofiitelny, a.s. Penzijní fond âeské spofiitelny, a.s. Poji Èovna âeské spofiitelny, a.s. Leasing âeské spofiitelny, a.s. Factoring âeské spofiitelny, a.s. Sindat consulting âeské spofiitelny, a.s. Informatika âeské spofiitelny, a.s.

3 V ROâNÍ ZPRÁVA 2001 STAVEBNÍ SPO ITELNA âeské SPO ITELNY, A.S. ANNUAL REPORT 2001 STAVEBNÍ SPO ITELNA âeské SPO ITELNY, A.S.

4 Telefon / Telephone: Fax: Poradenská linka / Advisory line: , Informaãní linka pro klienty TELEBUS / Information line for TELEBUS clients: Informaãní linka Finanãní skupiny âeské spofiitelny / Information line of the âeská spofiitelna Financial group: csst@csst.cz Internet:

5 Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny OBSAH CONTENTS Profil spoleãnosti 4 Company profile 4 Základní údaje 4 Basic information 4 Organizaãní schéma spoleãnosti 5 Organisation Chart 5 Úvodní slovo 6 Opening Statement 7 Pfiedstavenstvo 8 Board of Directors 8 Zpráva pfiedstavenstva 10 Board of Directors Report 11 Dozorãí rada 14 Supervisory Board 14 Zpráva dozorãí rady 15 Report of the Supervisory Board 15 Finanãní ãást 17 Zpráva auditora 18 Rozvaha k V kaz ziskû a ztrát za rok Pfiíloha k úãetní závûrce za rok Financial Section 39 Auditor s Report 40 Balance Sheet as of Profit and Loss Account for Notes to the Financial Statements for Zpráva o vztazích 62 Report on Relations 67

6 P ROFIL SPOLEâNOSTI Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., se sídlem v Praze 7, Pplk. Sochora 27, zahájila svoji obchodní ãinnost 1. ãervence Pfiedmûtem jejího podnikání je poskytování finanãních sluïeb v souladu se zákonem ã. 96/1993 Sb. o stavebním spofiení a státní podpofie stavebního spofiení. Od zaloïení jsou jejími akcionáfii âeská spofiitelna, a.s., s podílem 60,5 % a Bayerische Landesbank Girozentrale s podílem 39,5 %. Od , v rámci projektu Corporate Identity âeské spofiitelny, a.s., pouïívá Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., nové obchodní jméno a logo. Tímto krokem se jednoznaãnû prezentuje jako souãást finanãní skupiny Erste Bank. ZÁKLADNÍ ÚDAJE Základní kapitál Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku Bilanãní suma 750 mil. Kã 494 mil. Kã mil. Kã ROAA 1,23 % ROAE 28,87 % C OMPANY PROFILE Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., located in Prague 7, Pplk. Sochora 27, commenced its commercial activities on 1st of July The subject of its business is the provision of financial services in accordance with Act No. 96/1993 Sb. on Building Savings and State Support for Building Savings. From its establishment its shareholders have been âeská spofiitelna, a.s., with 60.5% and Bayerische Landesbank Girozentrale with 39.5%. Since , within the framework of the project Corporate Identity of âeská spofiitelna, a.s., Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., has been using the new commercial name and logo. This step clearly presents the company as part of the financial group Erste Bank. BASIC INFORMATION Registered capital Reserve funds and other funds created from profit Total assets 750 million CZK 494 million CZK 34,271 million CZK ROAA 1.23% ROAE 28.87% 4

7 Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny ORGANIZAâNÍ SCHÉMA SPOLEâNOSTI ORGANISATION CHART 1. námûstek generálního fieditele Úsek v voje produktû Úsek obchodu Odbor akviziãní Regionální zastoupení 1 st Deputy Managing Director Product Development Division Commercial Division Acquisition Department Regional representation Pfiedstavenstvo Generální fieditel Úsek finance Sekretariát Odbor auditu Odbor marketingu a reklamy Board of Directors Managing Director Finance Division Secretariat Auditing Department Marketing and Advertising Department námûstek generálního fieditele Úsek klientsk ch obchodû Úsek Back office Odbor Zákaznické centrum Odbor metodiky Deputy Managing Director Client Transactions Division Back office Division Custom Care Department Procedures Department námûstek generálního fieditele Úsek informatiky Úsek správní Deputy Managing Director Information Division Administration Division 5

8 Ú VODNÍ SLOVO P EDSEDY P EDSTAVENSTVA VáÏené dámy, váïení pánové, lze-li pfii hodnocení ãinnosti spoleãnosti ãi instituce za uplynul rok charakterizovat dosaïené v sledky jako rekordní, je to pfiíjemn pocit. Pfiíjemnûj í o to více, Ïe v pfiípadû Stavební spofiitelny âeské spofiitelny, a.s., jde o dlouhodob trend, kter potvrzují i v sledky roku Stavební spofiení dospûlo v devátém roce své existence v âeské republice do parametrû, které lze oznaãit za v jimeãné. Jen v roce 2001 uzavfielo smlouvu o stavebním spofiení vãetnû nav - ení cílov ch ãástek celkem tisíc klientû. Na konci roku 2001 evidovaly stavební spofiitelny celkem 4,2 milionu spofiících úãtû. V e vkladû na tûchto úãtech dosáhla 133,3 mld Kã. Cílová ãástka v ech platn ch smluv ãinila 672 miliard Kã. Rok 2001 byl ve znamení nejen rostoucího zájmu o stavební spofiení, ale také zv ené poptávky po úvûrech na bydlení. Dokládá ji nejen 112 tisíc úvûrû poskytnut ch v tomto roce, ale i jejich objem, kter ãinil 17,1 mld Kã. Úctyhodné tyto hodnoty nejsou jen z hlediska ãíselného, ale pfiedev ím podle toho, co lze za nimi vystopovat. Signály zaznamenané v pfiedcházejících letech o tom, Ïe obãané âeské republiky zaãínají vnímat odpovûdnost za své bydlení jako svou vlastní, pfie ly v jednoznaãné poznání, Ïe tuto odpovûdnost uï na sebe pfievzali. Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., dokázala i v roce 2001 na celkov ch v sledcích sektoru stavebního spofiení velmi úspû nû participovat. Sv m trïním podílem 22,9 % si v rostoucím konkurenãním prostfiedí udrïela druhou pozici v poãtu uzavfien ch smluv. Uzavfiela celkem úvûrov ch obchodû, z toho prostfiednictvím Internetu. Zv en zájem o úvûry se promítl jednak v dosud maximálním poãtu nav ení cílov ch ãástek, pfiedev ím pak ve strmém vzestupu v objemu poskytnut ch úvûrû. Rok 2001 se zapsal do análû Stavební spofiitelny âeské spofiitelny, a.s., nejen sv mi rekordními obchodními v sledky. K tomuto letopoãtu se váïe i v znamná zmûna jejího obchodního názvu a firemního designu, které byly souãástí transformace probíhající v celé Finanãní skupinû âeské spofiitelny. Vizuální promûnu provázely i zásadní zmûny v kvalitû poskytovan ch sluïeb. V polovinû roku 2001 Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., také zahájila roãní funkãní období pfiedsednictví Asociace ãesk ch stavebních spofiitelen. DÛvûra, kterou vyjádfiili v roce 2001 stávající i noví klienti Stavební spofiitelnû âeské spofiitelny, a.s., tím, Ïe s ní uzavfieli novû ãi opakovanû smlouvy, je zavazující a zaslouïí si úctu a podûkování. To patfií i v em tûm, ktefií dovedli Stavební spofiitelnu âeské spofiitelny, a.s., k rekordním v sledkûm tohoto roku. JUDr. Jifií KLÁN 6

9 Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny OPENING STATEMENT FROM THE CHAIRMAN OF THE BOARD OF DIRECTORS Ladies and Gentlemen, If it is pleasing to review the results of a company or institution for the proceeding year and characterise them as record then this feeling is even stronger in the case of Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., where the record results for 2001 are part of a long-term trend. In the ninth year of their existence in the Czech Republic building savings have reached parameters that can be described as exceptional. In 2001 alone 1,520 thousand clients concluded an agreement on building savings, including the raising of the target amount. At the end of 2001 building societies had registered a total of 4.2 million savings accounts. The total level of deposits in these accounts had reached billion CZK. The target amount for all the valid agreements stood at 672 billion CZK was not only significant due to the increased interest in building savings but also due to the increased demand for housing loans. This was evidenced not only by the 112 thousand loans provided during this year but also by their total volume, which reached 17.1 billion CZK. These numbers are not only remarkable from a numerical point of view but primarily for what can be determined from them. The signals recorded in previous years indicated that Czech citizens were beginning to perceive responsibility for their housing as being their own. In 2001 it was clear that they had already assumed this responsibility. Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., participated very successfully in the overall building savings sector results. With its market share of 22.9% in an increasingly competitive environment it was ranked second in terms of the number of agreements concluded. It concluded a total of 27,107 loan transactions, of which 1,250 were arranged over the Internet. The increased interest in loans was reflected both in what is to date the maximum number of increases to the target amounts and in the steep increase in the volume of loans provided has been recorded in the annals of Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., not only because of its record financial results. This year also saw significant changes to its commercial name and company design, which formed part of the transformation taking place within the whole âeská spofiitelna Financial Group. The visual transformation also brought with it fundamental changes to the quality of the services provided. In mid 2001 Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., also commenced the yearlong functional period of chairmanship of the Association of Czech Building Societies. The trust expressed in Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., by its existing and new clients in concluding new and repeat agreements gives us an obligation and is deserving of respect and thanks. This also belongs to those who contributed to the record results of Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., this year. Jifií KLÁN 7

10 P EDSTAVENSTVO BOARD OF DIRECTORS JUDr. Jifií Klán pfiedseda pfiedstavenstva Chairman of the Board of Directors Ing. Vojtûch Luká místopfiedseda pfiedstavenstva Vice-Chairman of the Board of Directors 8

11 Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny JUDr. Olga Polánecká ãlenka pfiedstavenstva Member of the Board of Directors RNDr. Vladimír Kotláfi ãlen pfiedstavenstva Member of the Board of Directors 9

12 Z PRÁVA P EDSTAVENSTVA Rok 2001 byl pro Stavební spofiitelnu âeské spofiitelny, a.s., z hlediska obchodního i hospodáfiského v sledku velmi úspû n. Na tûchto úspû n ch v sledcích se podílely oba distribuãní kanály Stavební spofiitelny âeské spofiitelny, a.s., síè âeské spofiitelny, a.s., i vlastní obchodní síè. V prûbûhu roku bylo uzavfieno celkem nov ch smluv stavebního spofiení. Tento obchodní úspûch pfiedstavuje druhé místo na trhu stavebního spofiení s podílem 22,9 %. U dal ích smluv klienti nav ili svoji cílovou ãástku. Celkem ke konci roku jiï se Stavební spofiitelnou âeské Spofiitelny, a.s., stavebnû spofiilo klientû s celkovou sumou cílov ch ãástek mil. Kã V VOJ POâTU NOV CH SMLUV STAVEBNÍHO SPO ENÍ (V TIS. KS) Uplynul rok lze bezesporu oznaãit jako úvûrov. Poãátkem roku pfii la Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., se souborem opatfiení nazvan ch aktivní úvûrová politika. Souãástí tûchto opatfiení bylo zavedení poskytování Expres úvûrû, sníïení ceny pfieklenovacích úvûrû a dal í opatfiení. Bylo roz ífieno poskytování pfieklenovacích úvûrû do vlastní obchodní sítû prostfiednictvím úvûrov ch poradcû specialistû. ZároveÀ do lo k v raznému rozmachu v poskytování úvûrû po Internetu. PODÍL STAVEBNÍCH SPO ITELEN PODLE POâTU NOV CH SMLUV V ROCE ,3 % ČMSS 22,9 % ČSST 9,8 % HYPO 9,9 % RSTS 15,9 % VSS KB 5,2 % WÜST Bylo poskytnuto nov ch úvûrû v celkové v i mil. Kã. Více neï 1,36 krát se zv il poãet poskytnut ch pfieklenovacích úvûrû a bylo uzavfieno dal ích smluv o úvûru ze stavebního spofiení. Stav poskytnut ch úvûrû celkem k tak ãinil pfii poãtu úvûrû mil. Kã. STAV POSKYTNUT CH ÚVùRÒ (V MIL. Kâ) V souvislosti s dal ím rozvojem obchodní ãinnosti do lo v roce 2001 ke zv ení prûmûrné v e úvûru ze stavebního spofiení a pfieklenovacího úvûru. PrÛmûrná v e poskytnutého úvûru se zv ila na Kã a pfieklenovacího úvûru na Kã RÛst bilanãní sumy o 16,6 % na mil. Kã byl provázen nárûstem objemu vkladû klientû o mil. Kã. V prûbûhu roku, v souladu s obchodní strategií, pokraãovala restrukturalizace aktiv Stavební spofiitelny âeské spofiitelny, a.s. Do lo k poklesu objemu pohledávek za bankami ve prospûch stfiednûdob ch a dlouhodob ch, fixnû úroãen ch státních dluhopisû. V souvislosti s realizací projektu Redesign do lo k nárûstu objemu nehmotného majetku SW. V návaznosti na pokraãující v stavbu administrativní bu- 10

13 Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny BOARD OF DIRECTORS REPORT 2001 was a very successful year for Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., from the perspective of both its commercial and financial results. Both the distribution channels of Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., contributed to these results, i.e. the âeská spofiitelna network and its own commercial network. During the course of the year a total of 314,186 new building savings agreements were concluded. This commercial success represents second place in the building savings market with a share of 22.9%. In relation to a further 27,822 agreements our clients increased their target amount. By the end of the year at total of 911,377 clients had building savings with Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., and the total of the target amounts was 101,655 million CZK. The past year can undoubtedly be termed a year of credit. At the start of the year Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., came up with a collection of measures called the active loan policy. Part of these measures was the introduction of the provision of express loans, reducing the cost of temporary loans and other measures. The provision of temporary loans was provided through its own commercial network by means of loan advisers specialists. At the same time there was a significant development in the provision of loans over the Internet. 27,107 new loans were provided to a total volume of 3,519 million CZK. The provision of temporary loans increased by over 1.36 times and a further 16,286 agreements on a loan from building savings. The state of the loans provided as of stood at 55,566 loans for 5,089 million CZK. In connection with the further development of commercial activities there was, in 2001, an increase on the average level of a loan from building savings and of temporary loans. The average level of a provided loan from building savings increased to 86,000 CZK and for a temporary loan this figure stood at 195,000 CZK. The growth of the balance sheet assets by 16.6 % to 34,271 million CZK was accompanied by a growth in the % ČMSS 22.9% ČSST 9.8% HYPO 9.9% RSTS 15.9% VSS KB 5.2% WÜST 5,089 3,758 2, , volume of client deposits by 3,765 million CZK. During the course of the year, and in accordance with DEVELOPMENT OF THE NUMBER OF NEW BUILDING SAVINGS (IN '000 CZK) SHARE OF BUILDING SAVINGS IN TERMS OF NEW AGREEMENTS IN 2001 THE STATE OF LOANS PROVIDED (IN CZK MILLIONS) 11

14 BILANâNÍ SUMA (V MIL. Kâ) dovy Stavební spofiitelny âeské spofiitelny, a.s., Praha 2, Vinohradská, se zv il objem hmotného majetku spoleãnosti I pfies pokraãující klesající tendenci ve v voji trïních úrokov ch sazeb dosáhla Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., v roce 2001 dobr ch hospodáfisk ch v sledkû. Zisk za sledované úãetní období po zdanûní ve v i 359 mil. Kã pfiedstavuje v razné pfiekroãení roãního plánu. VKLADY KLIENTÒ (V MIL. Kâ) V závûru roku 2001 byl úspû nû nasazen projekt Redesign, kter posunul hranici v kvalitû a rychlosti pfii zpracování klientsk ch obchodû. Roz ifiovala se a zkvalitàovala nabídka sluïeb klientûm v oblasti moderních nástrojû komunikace. Základem je nabídka sluïeb Telebus a SMS Telebus umoïàující klientûm informovat se o stavu svého vkladového a úvûrového úãtu prostfiednictvím telefonu a SMS zpráv. Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., finanãnû podporuje projekty, které souvisejí s bydlením. V roce 2001 lze pfiedev ím jmenovat její opakované generální partnerství s obãansk m sdruïením Portus v projektu Akce cihla, zamûfiené na v stavbu chránûné domácnosti pro handicapované obãany. Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., pokraãovala rovnûï ve spolupráci s V borem dobré vûle Nadací Olgy Havlové zapoãaté v roce 2000 v rámci projektu Na e rodina, zamûfieném na podporu pûstounsk ch rodin. Ve spolupráci s ostatními ãleny Finanãní skupiny âeské spofiitelny, a.s., se uskuteãnila tradiãní akce Kolo pro Ïivot. Tradicí se stala jiï také akce Stavební spofiitelny âeské spofiitelny, a.s., Daruj krev s bufiinkou. Snahou Stavební spofiitelny âeské spofiitelny, a.s., pro pfií tí období zûstává pfiedev ím naplnit hlavní motto Finanãní skupiny âeské spofiitelny ve vztahu ke sv m klientûm Jsme vám blíï". Pro realizaci tohoto úkolu byly v roce 2001 vytvofieny dobré pfiedpoklady. 12

15 Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny commercial strategy, the restructuring of the assets of Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., was continued. There was a reduction in the number of liabilities in relation to banks in favour of medium to long-term fixed interest government bonds. In connection with the implementation of the project Redesign there was a growth in the volume of intangible assets SW. In connection with the continuing construction of the Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., administrative building in Prague 2, Vinohradská Street, there was an increase in the level of the company s fixed assets. 26,006 20,403 13, ,271 29, TOTAL ASSETS (IN CZK MILLIONS) CLIENT DEPOSITS (IN CZK MILLIONS) 29,317 Despite the continuing downward trend in the development of interest rates Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., still manage to achieve good financial results for Profit for the accounting period in question was 359 million CZK after tax, which considerably exceeded the expectations of the annual plan. 22,402 17,277 11, , At the end of 2001 the project Redesign was successfully introduced, which pushed back the boundaries of quality and the speed of processing client transactions. The services offered to clients was expanded and improved in the area of modern communication technology. The basis for this is represented by the products Telebus and SMS Telebus, allowing clients to be informed of the state of their account by means of the telephone and SMS messages. Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., financially supports projects that are associated with housing. In 2001 it is possible to mention, in particular, its repeated general partnership with the civic association Portus in the project Brick Campaign, aimed at the construction of protected households for the handicapped. Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., also continued its co-operation with the Good Will Committee of the Olga Havlová Foundation at the beginning of 2000 within the framework of the project Our Family, which focuses on support for foster families. In co-operation with the other members of the âeská spofiitelna, a.s., Financial Group the traditional event Cycle for Life. Also now traditional is the Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., campaign Give Blood with the Bowler Hat. The efforts of Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., for the next period remain, first and foremost, to fulfil the main motto of the âeská spofiitelna financial group in relation to its clients We are closer to you. Good conditions were created in 2001 for the realisation of this task. 13

16 D OZORâÍ RADA SUPERVISORY BOARD JUDr. Karel Kotrba pfiedseda dozorãí rady / Chairman of the Supervisory Board (âeská spofiitelna, a.s.) Alfred H. Lehner místopfiedseda dozorãí rady / Vice Chairman of the Supervisory Board (Bayerische Landesbank) Dr. Peter Kahn ãlen dozorãí rady / Member of the Supervisory Board (Bayerische Landesbank) Manfred Werner ãlen dozorãí rady / Member of the Supervisory Board (Bayerische Landesbank) Josef Rapp ãlen dozorãí rady / Member of the Supervisory Board (Bausparkasse der österreichischen Sparkassen, AG) Ing. Kamil Kosman ãlen dozorãí rady / Member of the Supervisory Board (âeská spofiitelna, a.s.) RNDr. Michal Vanka ãlen dozorãí rady / Member of the Supervisory Board (volen zamûstnanci / elected by the employees) od / from Ing. Milan Rechtorik ãlen dozorãí rady / Member of the Supervisory Board (volen zamûstnanci / elected by the employees) od / from Ing. Michal Vejvoda ãlen dozorãí rady / Member of the Supervisory Board (volen zamûstnanci / elected by the employees) od / from

17 Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny ZPRÁVA DOZORâÍ RADY Dozorãí rada se na sv ch zasedáních v roce 2001 soustavnû zab vala klíãov mi otázkami v voje spoleãnosti, zejména pokud se t kaly zpûsobu hospodafiení a realizace strategick ch zámûrû. V rámci své dohlédací ãinnosti sledovala zprávy vnitfiního auditu, posuzovala informace od pfiedstavenstva a iniciovala fiadu konkrétních aktivit, které pfiispívaly ke zkvalitnûní práce spoleãnosti. Dozorãí rada Stavební spofiitelny âeské spofiitelny, a.s., kladnû hodnotí rozvoj spoleãnosti v obchodním roce 2001, a to jak hospodáfisk v sledek, tak i plnûní plánovaného poãtu novû uzavfien ch smluv o stavebním spofiení. Pfii pfiípravû valné hromady dozorãí rada pfiezkoumala v sledky roãní úãetní závûrky za rok 2001, seznámila se s v rokem auditorské firmy Deloitte & Touche a doporuãuje valné hromadû schválit úãetní závûrku Stavební spofiitelny âeské spofiitelny, a.s., za rok 2001 i návrh pfiedstavenstva na rozdûlení zisku a v platu tantiém. Dozorãí rada rovnûï pfiezkoumala obsah Zprávy o vztazích vypracované podle 66a odst. 9 obchodního zákoníku a konstatuje, Ïe k jejímu obsahu nemá Ïádné v hrady. Za dozorãí radu JUDr. Karel KOTRBA pfiedseda REPORT OF THE SUPERVISORY BOARD At its meetings during 2001, the Supervisory Board systematically dealt with key issues of the company s development, especially as far as they concerned its financial management and the realization of its plans and strategies. In the scope of its oversight activity, the Supervisory Board monitored internal audit reports, assessed information provided by the Board of Directors and initiated a number of specific activities that helped to improve the company s business. The Supervisory Board of Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., judges the company s development in the 2001 business year to have been positive, both in terms of the company s earnings and the fulfilment of the planned number of new building savings agreements. In preparation for the General Meeting, the Supervisory Board has reviewed the year-end financial statements for 2001 and examined the report of the company s auditors, Deloitte & Touche, and recommends that the General Meeting approve the financial statements of Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., for the year 2001 as well as the Board of Directors proposed allocation of profits and payment of bonuses. The Supervisory Board also reviewed the contents of the Report on Relations prepared according to Section 66a paragraph 9 of the Commercial Code, and states that there are no objections to them. For the Supervisory Board JUDr. Karel KOTRBA Chairman 15

18 Ing. Václav Wurm fieditel regionálního zastoupení v âesk ch Budûjovicích Director of the Regional representation in âeské Budûjovice

19 Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny FINANâNÍ âást Zpráva auditora 18 Rozvaha k V kaz ziskû a ztrát za rok Pfiíloha k úãetní závûrce za rok

20

21 Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny ROZVAHA k 31. prosinci 2001 AKTIVA Hrubá Opravná âistá âistá tis. Kã Pozn. ãástka poloïka ãástka ãástka 1. Pokladní hotovost, vklady u emisních bank a po tovní ekové úãty Pohledávky za bankami a) splatné na poïádání b) ostatní pohledávky v tom: podfiízená aktiva 3. Pohledávky za klienty a) splatné na poïádání b) ostatní pohledávky v tom podfiízená aktiva 4. Obligace a jiné cenné papíry s pevn m v nosem urãené k obchodování a) vydané bankami v tom: vlastní obligace b) vydané ostatními subjekty 5. Akcie a jiné cenné papíry s promûnliv m v nosem urãené k obchodování 6. Majetkové úãasti s podstat m vlivem a) v bankách b) v jin ch subjektech 7. Majetkové úãasti s rozhodujícím vlivem a) v bankách b) v jin ch subjektech 8. Ostatní finanãní investice Nehmotn majetek a) zfiizovací náklady b) software a ost. nehmotn majetek Hmotn majetek a) pozemky a budovy k provozování bankovní ãinnosti b) ostatní Vlastní akcie 12. Ostatní aktiva Upsané základni jmûní splatné a nezaplacené 14. Náklady a pfiíjmy pfií tích období Aktiva celkem

22 PASIVA tis. Kã Pozn Závazky k bankám a) splatné na poïádání b) ostatní závazky 2. Závazky ke klientûm a) úsporné vklady v tom: splatné na poïádání b) ostatní závazky v tom: splatné na poïádání 3. Vkladové certifikáty a obdobné dluhopisy a) vkladové certifikáty b) ostatní 4. V nosy a v daje pfií tích období Rezervy a) rezervy na standardní úvûry a záruky b) rezervy na kurzové ztráty c) rezervy na ostatní bankovní rizika d) ostatní rezervy Podfiízená pasiva 7. Ostatní pasiva Základní kapitál v tom: splacen základní kapitál ÁÏiov fond 10. Rezervní fondy a) povinné rezervní fondy b) rezervní fondy k vlastním akciím c) ostatní rezervní fondy 11. Kapitálové fondy a ostatní fondy ze zisku a) kapitálové fondy b) ostatní fondy ze zisku Nerozdûlen zisk nebo neuhrazená ztráta z minul ch let Zisk za úãetní období Pasiva celkem PODROZVAHA tis. Kã Pozn Budoucí moïné závazky k plnûní celkem v tom: a) pfiijaté smûnky/akcepty a indosamenty smûnek b) závazky ze záruk c) závazky ze zástav 2. Ostatní neodvolatené závazky Pohledávky ze spotov ch, termínov ch a opãních operací 4. Závazky ze spotov ch, termínov ch a opãních operací 20

23 Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny V KAZ ZISKÒ A ZTRÁT k 31. prosinci 2001 tis. Kã Pozn V nosy z úrokû a podobné v nosy v tom: úroky z cenn ch papírû s pevn mi v nosy Náklady na úroky a podobné náklady v tom: náklady na úroky z cenn ch papírû s pevn mi v nosy âist v nos (ztráta) z úrokû V nosy z cenn ch papírû s promûnliv m v nosem v tom: a) v nosy z akcií a jin ch cenn ch papírû s promûnliv m v nosem b) v nosy z majetkov ch úãastí s podstatn m vlivem c) v nosy z majetkov ch úãastí s rozhodujícím vlivem d) v nosy z majetkov ch úãastí v pfiidruïen ch subjektech 4. V nosy z poplatkû a provizí Náklady na placené poplatky a provize Zisk z finanãních operací 7. Ostatní v nosy V eobecné provozní náklady v tom: a) náklady na zamûstnance aa) mzdy a platy ab) sociální poji tûní ac) zdravotní poji tûní b) ostatní provozní náklady Tvorba rezerv a opravn ch poloïek k hmotnému a nehmotnému majetku a) tvorba rezerv k hmotnému majetku b) tvorba opravn ch poloïek k hmotnému majetku c) tvorba opravn ch poloïek k nehmotnému majetku 10. PouÏití rezerv a opravn ch poloïek k hmotnému a nehmotnému majetku a) pouïití rezerv k hmotnému majetku b) pouïití opravn ch poloïek k hmotnému majetku c) pouïití opravn ch poloïek k nehmotnému majetku 11. Ostatní náklady âisté v nosy (ztráta) z provozních ãinností pfied tvorbou a pouïitím rezerv a opravn ch poloïek k úvûrûm a majetkov m úãastem

24 tis. Kã Pozn Tvorba rezerv a opravn ch poloïek k úvûrûm a na záruky PouÏití rezerv a opravn ch poloïek k úvûrûm a na záruky Tvorba rezerv a opravn ch poloïek k majetkov m úãastem a ostat.finanã.investicím 15. PouÏití rezerv a opravn ch poloïek k majetkov m úãastem a ostat.finanã.investicím 16. Tvorba ostatních rezerv a opravn ch poloïek PouÏití ostatních rezerv a opravn ch poloïek Hospodáfisk v sledek za bûïnou ãinnost pfied zdanûním DaÀ z pfiíjmû z bûïné ãinnosti Zisk/Ztráta z bûïné ãinnosti za úãetní období po zdanûní Mimofiádné v nosy Mimofiádné náklady Mimofiádn hospodáfisk v sledek DaÀ z pfiíjmû z mimofiádné ãinnosti 23. Zisk/Ztráta z mimofiádné ãinnosti po zdanûní Zisk/Ztráta za úãetní období

25 Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny P ÍLOHA ÚâETNÍ ZÁVùRKY za rok 2001 Název spoleãnosti: Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s. Sídlo: Praha 7, pplk. Sochora 27 IâO: OBSAH 1. V chodiska pro pfiípravu úãetní závûrky DaÀ z pfiíjmu bûïné ãinnosti, odloïen daàov závazek a pohledávka Struktura základního kapitálu a zmûny základního kapitálu v prûbûhu roku Závazky z pfiijat ch úvûrû zvlá tního charakteru Anal za poskytnut ch úvûrû Pfiijaté úvûry od bank a klientû Konsorciální úvûry Anal za ostatních pohledávek a závazkû Odpis nepromlãen ch pohledávek Cenné papíry urãené k obchodování, k prodeji a ostatní finanãní investice Podíl dluhopisû a cenn ch papírû s pevn m v nosem a podíl emitovan ch dluhopisû se splatností do jednoho roku na celkové hodnotû tûchto aktiv a pasiv Celková ãástka aktiv, které banka dala do zástavy pro vlastní záruky nebo tfietí strany Rezervy a opravné poloïky Rozpis zfiizovacích v dajû Hmotn a nehmotn dlouhodob majetek Hmotn majetek kupovan nebo prodávan na základû smlouvy o pronájmu s následnou koupí Anal za ostatních aktiv a pasiv, provozních a mimofiádn ch nákladû a v nosû PouÏití hospodáfiského v sledku Vlastní kapitál Celkové ãástky majetku a závazkû v cizích mûnách pfiepoãtené na Kã Nedokonãené termínové obchody Hodnoty pfievzaté bankou od tfietích osob a spravované jménem banky na cizí úãet V eobecné provozní náklady V e úvûrû a záruk poskytnut ch ãlenûm správních, fiídících a dozorãích orgánû Podrozvahové poloïky V znamné události v roce V znamné události po úãetní závûrce 38 23

26 1. V CHODISKA PRO P ÍPRAVU ÚâETNÍ ZÁVùRKY Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., (dále jen banka ) byla zaloïena dne 22. ãervna 1994 a k témuï dni byla zapsána do Obchodního rejstfiíku, vedeného Mûstsk m soudem v Praze. Ke dni 14. záfií 2001 byl zmûnûn název spoleãnosti na: Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s. âinnost banky vymezuje zákon ã. 96/1993 Sb., o stavebním spofiení a státní podpofie stavebního spofiení. Je provozovatelem stavebního spofiení spoãívajícího v pfiijímání vkladû od úãastníkû stavebního spofiení a v poskytování úvûrû a pfiíspûvkû jeho úãastníkûm. Úãetní závûrka byla pfiipravena na základû úãetnictví vedeného v souladu se zákonem ã. 563/1991 Sb., o úãetnictví a pfiíslu n mi nafiízeními a vyhlá kami v âr. Závûrka byla vytvofiena na principech ãasového rozli ení nákladû a v nosû a historick ch cen. Tato úãetní závûrka je nekonsolidovaná. Údaje uvádûné v této pfiíloze jsou uvedeny v tis. Kã, pokud není uvedeno jinak. ZpÛsoby oceàování majetku a závazkû Pokladniãní poukázky a jiné pokladní poukázky, dluhopisy a jiné cenné papíry s pevn m v nosem Pokladniãní poukázky a jiné pokladní poukázky jsou úãtovány v cenû pofiízení vãetnû ãasovû rozli eného diskontu. Dluhopisy a jiné cenné papíry s pevn m v nosem jsou klasifikovány jako cenné papíry urãené k obchodování, k prodeji nebo dr- Ïené do splatnosti. Dluhopisy a cenné papíry s pevn m v nosem jsou úãtovány v cenû pofiízení upravené o diskont (prémii) a sníïené o opravné poloïky z titulu pfiechodného sníïení jejich hodnoty nebo sníïené o ãástky odepsané z titulu trvalého sníïení jejich hodnoty. Dluhopisy a cenné papíry s pevn m v nosem drïené za úãelem zisku z pohybû v krátkodobém horizontu jsou klasifikovány jako cenné papíry urãené k obchodování. Opravné poloïky k tûmto papírûm jsou tvofieny v ãástce, o kterou cena pofiízení pfievy uje cenu trïní, a to podle jednotliv ch cenn ch papírû. Dluhopisy a jiné cenné papíry s pevn m v nosem drïené do splatnosti jsou úãtovány v cenû pofiízení. Rozdíl mezi cenou pofiízení a nominální hodnotou vznikl pfii nákupu cenn ch papírû s pevn m v nosem je amortizován po celé období aï do splatnosti s pou- Ïitím pûvodní efektivní úrokové sazby. Amortizace je zahrnuta do ãist ch úrokov ch v nosû. Opravné poloïky k tûmto cenn m papírûm jsou tvofieny v ãástce, o kterou cena pofiízení pfievy uje cenu trïní, a to podle jednotliv ch cenn ch papírû. Dluhopisy a cenné papíry s pevn m v nosem, které nejsou urãeny k obchodování, ani drïeny do splatnosti, jsou klasifikovány jako cenné papíry urãené k prodeji. Opravné poloïky k tûmto papírûm jsou tvofieny v ãástce, o kterou cena pofiízení pfievy uje cenu trïní, a to podle jednotliv ch cenn ch papírû. Akcie a jiné cenné papíry s promûnliv m v nosem V prûbûhu let 2000 a 2001 banka neevidovala Ïádné akcie, ani jiné cenné papíry s promûnliv m v nosem. Majetkové úãasti s rozhodujícím a podstatn m vlivem Banka nemûla k , resp , Ïádné majetkové úãasti v jin ch spoleãnostech. Mûnové a úrokové deriváty V prûbûhu let 2000 a 2001 banka neevidovala Ïádné deriváty. Úvûry a pûjãky Stavební spofiitelna âeské spofiitelna, a.s., jako specializovaná banka, jejíï aktivity vymezuje zákon ã. 96/1993 Sb., o stavebním spofiení a státní podpofie stavebního spofiení, poskytuje klientûm jednak pfieklenovací úvûry na dobu do vzniku nároku na úvûr ze stavebního spofiení, jednak úvûry a pûjãky vypl vající ze zákona o stavebním spofiení. Pohledávky z úvûrû klientû se úãtují v zûstatkové hodnotû sníïené o opravné poloïky. Pfiepoãet cizí mûny Banka nemá Ïádn majetek ani závazky v cizích mûnách. 24

27 Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny OceÀování a postupy odepisování hmotného a nehmotného majetku Hmotn a nehmotn majetek je úãtován v pofiizovacích cenách sníïen ch o oprávky. Odpisování je provádûno podle stanoveného odpisového plánu po odhadovanou dobu Ïivotnosti lineární metodou. Software Dopravní prostfiedky Inventáfi Pfiístroje a zafiízení Budovy a stavby 4 roky 4 roky 4 6 let 4 12 let let Hmotn majetek s pofiizovací cenou vy í neï Kã a niï í neï Kã a nehmotn majetek s pofiizovací cenou vy í neï Kã a niï í neï Kã je úãtován nepfiímo pfies oprávkové úãty do nákladû za období, ve kterém byl uveden do pouïívání. O trvalém sníïení hodnoty hmotného a nehmotného majetku se úãtuje formou odpisû, o pfiechodném sníïení hodnoty se úãtuje formou opravn ch poloïek. PoloÏky z jiného úãetního období PoloÏky z jiného úãetního období, neï kam daàovû a úãetnû patfií, jsou úãtovány jako mimofiádné v nosy ãi náklady ve v kazu ziskû a ztrát v bûïném úãetním období. Postupy pro tvorbu rezerv Banka vytváfií rezervu ke krytí v eobecn ch rizik spojen ch s portfoliem pohledávek banky v souladu se zákonem ã. 593/1992 Sb., o rezervách pro zji tûní základu danû z pfiíjmû v platném znûní a vnitfiními pfiedpisy banky. Postupy pro tvorbu opravn ch poloïek ke klasifikovan m pohledávkám za klienty Pohledávky za klienty jsou posuzovány z hlediska jejich návratnosti. Na základû toho jsou k jednotliv m pohledávkám vytváfieny opravné poloïky. V e opravn ch poloïek se tvofií v souladu s opatfiením âeské národní banky ã. 194/1998 Sb., kter m se stanoví zásady klasifikace pohledávek z úvûrû a tvorby opravn ch poloïek k pohledávkám. Opravné poloïky vytváfiené na vrub nákladû jsou úãtovány na úãtech Tvorba rezerv a opravn ch poloïek k úvûrûm v analytickém ãlenûní pro potfiebu v poãtu daàové povinnosti. Rozpu tûní opravn ch poloïek z dûvodu pominutí pfiechodného sníïení hodnoty úvûrû a pouïití opravn ch poloïek pfii odpisu pohledávky z úvûrû je úãtováno na úãtech PouÏití rezerv a opravn ch poloïek v analytickém ãlenûní pro potfiebu v poãtu da- Àové povinnosti. DaÀ z pfiíjmû z bûïné ãinnosti, odloïená daà DaÀov základ pro daà z pfiíjmû se propoãte z hospodáfiského v sledku bûïného období pfiipoãtením daàovû neuznateln ch nákladû a odeãtením v nosû, které nepodléhají dani z pfiíjmû. V poãet splatné daàové povinnosti se provede na konci zdaàovacího období podle zákona ã. 586/1992 Sb., o daních z pfiíjmû, ve znûní pozdûj ích pfiedpisû. Sazba danû pro rok 2001 je 31 % (2000: 31 %). OdloÏená daà z pfiíjmû se zji Èuje jako rozdíl mezi daàov m základem a ziskem pfied zdanûním zji tûn m v úãetnictví z titulu rozdílu mezi odpisy hmotného a nehmotného majetku podle zákona o daních z pfiíjmû a odpisy uvedeného majetku podle odpisového plánu banky, jakoï i v ech ostatních doãasn ch rozdílû (napfi. z tvorby rezerv a opravn ch poloïek vytváfien ch nad rámec zákona o rezervách). V e odloïené danû se zjistí jako souãin rozdílu mezi daàov m a úãetním základem, a sazbou danû z pfiíjmû, která je stanovena zákonem o dani z pfiíjmû pro následující úãetní a zdaàovací období (2002: 31 %). Pfii stanovení doãasn ch rozdílû se vychází z rozdílû rozvahov ch stavû, nikoliv jen z pfiíslu n ch nákladû a v nosû. O odloïené daàové pohledávce je úãtováno pouze do v e pravdûpodobn ch budoucích zdaniteln ch pfiíjmû. 25

28 2. DA Z P ÍJMÒ Z BùÎNÉ âinnosti, ODLOÎEN DA OV ZÁVAZEK A POHLEDÁVKA Zdanûní za rok 2001: v tis. Kã 2001 DaÀ z pfiíjmû splatná V nos z titulu odloïené danû Mezisouãet Úprava daàové povinnosti Celkem OdloÏené daàové pohledávky a závazky se skládají z následujících poloïek: v tis. Kã 2001 Stav na poãátku roku Zmûna stavu (v kaz ziskû a ztrát) Celkem OdloÏené daàové pohledávky a závazky se vztahují k tûmto poloïkám: v tis. Kã 2001 OdloÏené daàové pohledávky Nehmotn a hmotn majetek Ostatní daàové pohledávky Rezervy a opravné poloïky OdloÏené daàové závazky Ostatní odloïené daàové závazky Saldo doãasn ch rozdílû celkem Sazby danû 31 % OdloÏená daàová pohledávka / (závazek) OdloÏená daàová pohledávka je k vykázána v poloïce Ostatní aktiva (viz také bod 17 této pfiílohy). 3. STRUKTURA ZÁKLADNÍHO KAPITÁLU A ZMùNY ZÁKLADNÍHO KAPITÁLU V PRÒBùHU ROKU 2001 Struktura základního kapitálu k Celková v tis. Kã Nominální nominální Druh akcií Poãet akcií (ks) hodnota hodnota emise Na jméno Celkem

29 Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny Podíly právnick ch nebo fyzick ch osob na základním kapitálu Stavební spofiitelny âeské spofiitelny, a. s. Název spoleãnosti Sídlo Podíl na základním kapitálu v % âs, a.s. âeská republika 60,5 Bayerische Landesbank Girozentrale SRN 39,5 Celkem 100,00 Akcie nejsou volnû obchodovatelné, k pfievodu na tfietí osobu je tfieba souhlasu valné hromady. V prûbûhu roku 2001 nedo lo ke zmûnû základního kapitálu. 4. ZÁVAZKY Z P IJAT CH ÚVùRÒ ZVLÁ TNÍHO CHARAKTERU Banka nepfiijala Ïádné úvûry zvlá tního charakteru. 5. ANAL ZA POSKYTNUT CH ÚVùRÒ a) Úvûry poskytnuté bankám V souladu se zákonem o stavebním spofiení banka neposkytla Ïádné úvûry jin m bankám. b) Úvûry poskytnuté klientûm celkem Stav k Stav k v tis. Kã Úvûry právnick m osobám Úvûry fyzick m osobám vãetnû podnikatelû Úvûry vládnímu sektoru Opravné poloïky ke klasifikovan m úvûrûm âisté úvûry klientûm Úvûry ze stavebního spofiení Stav k Stav k v tis. Kã Úvûry ze stavebního spofiení Opravné poloïky k úvûrûm ze stavebního spofiení âisté úvûry ze stavebního spofiení Pfieklenovací úvûry Stav k Stav k v tis. Kã Pfieklenovací úvûry Opravné poloïky k pfieklenovacím úvûrûm âisté pfieklenovací úvûry

30 Komerãní pûjãky Stav k Stav k v tis. Kã Komerãní pûjãky Opravné poloïky ke komerãním pûjãkám (295) - âisté komerãní pûjãky Struktura úvûrového portfolia Stav k Stav k v tis. Kã Poskytnuté úvûry Opravné poloïky Poskytnuté úvûry Opravné poloïky Standardní A Sledované B Nestandardní C Pochybné D Ztrátové E Úvûrové portfolio celkem c) Anal za poskytnut ch úvûrû podle sektorû a podle zbytkové doby splatnosti Anal za poskytnut ch úvûrû podle sektorû a podle zbytkové doby splatnosti k 31. prosinci 2001: v tis. Kã Do 3 mûs. Do 1 roku Od 1 do 2 let Od 2 do 4 let Od 4 do5 let Nad 5 let Celkem Nefinanã.organ Vládní sektor Obyvatelstvo Celkem Podíl poskytnut ch úvûrû se zûstatkovou dobou splatnosti do 1 roku na celkové v i poskytnut ch úvûrû k ãinil 38,2 %. Anal za poskytnut ch úvûrû podle sektorû a podle zbytkové doby splatnosti k 31. prosinci 2000: v tis. Kã Na poïádání Do 3 mûs. Do 1 roku Od 1 do 2 let Od 2 do 4 let Od 4 do 5 let Nad 5 let Celkem Nefinanã.organ Vládní sektor Obyvatelstvo Celkem Podíl poskytnut ch úvûrû se zûstatkovou dobou splatnosti do 1 roku na celkové v i poskytnut ch úvûrû k ãinil 42,7 %. 28

31 Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny d) Anal za poskytnut ch úvûrû podle sektorû a podle druhu zaji tûní Anal za poskytnut ch úvûrû podle sektorû a podle druhu zaji tûní k 31. prosinci 2001: Zástav. Zástav. Ruãení Peníze Bank. Smûneã. právo právo tfietí do Dluhop. Nezav tis. Kã záruky ruãení nemovit. movitosti osobou zástavy a akcie Ostatní ji tûno Celkem Nefinanã. organ Vládní sektor Obyvatelstvo Celkem Tabulka poskytuje anal zu podle typu zaji tûní, které banka zohledàuje pfii v poãtu opravn ch poloïek. Anal za poskytnut ch úvûrû podle sektorû a podle druhu zaji tûní k 31. prosinci 2000: Zástav. Zástav. Ruãení Peníze Bank. Smûneã. právo právo tfietí do Dluhop. Nezav tis. Kã záruky ruãení nemovit. movitosti osobou zástavy a akcie Ostatní ji tûno Celkem Nefinanã. organ Vládní sektor Obyvatelstvo Celkem PoloÏka Ostatní zahrnuje zaji tûní budoucími rozpoãtov mi pfiíjmy u subjektû komunální sféry. e) Smûnky akceptované, pfiíp. indosované bankou Banka neevidovala k , resp. k , Ïádné akceptované smûnky. 6. P IJATÉ ÚVùRY OD BANK A KLIENTÒ Banka neevidovala k , resp. k , Ïádné pfiijaté úvûry. 7. KONSORCIÁLNÍ ÚVùRY Banka není gestorem Ïádného konsorciálního úvûru. Vzhledem k omezení aktivních obchodû stanoveném zákonem ã. 96/1993 Sb., o stavebním spofiení a státní podpofie stavebního spofiení banka není ani participantem Ïádného takového úvûru. 29

32 8. ANAL ZA OSTATNÍCH POHLEDÁVEK A ZÁVAZKÒ a) Pohledávky za bankami podle zbytkové doby splatnosti Stav k Stav k v tis. Kã Splatné na poïádání Do 3 mûsícû Do 1 roku O d 1 roku do 2 let Od 2 let do 4 let Od 4 do 5 let Nad 5 let - - Celkem Pohledávky za bankami pfiedstavují zejména termínová deposita umístûná u jin ch penûïních ústavû. b) Vklady u centrální banky PenûÏní rezervy u ânb ãiní tis. Kã k 31. prosinci 2001 (rok 2000: tis. Kã). c) Závazky ke klientûm Stav k Stav k v tis. Kã Úsporné vklady klientû (mimo orgánû republiky a míst. orgánû) splatné na poïádání splatné na v povûì Vklady mimorozpoãtov ch prostfiedkû splatné na v povûì Závazky ke klientûm celkem d) Anal za závazkû ke klientûm podle sektorû a podle zbytkové doby splatnosti k v tis. Kã Na poïádání Do 3 mûs. Do 1 roku Od 1 do 2 let Od 2 do 4 let Od 4 do 5 let Nad 5 let Celkem Nefinanã.organ Vládní sektor Obyvatelstvo Celkem

33 Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny 9. ODPIS NEPROMLâEN CH POHLEDÁVEK Banka v roce 2001, resp. 2000, neodepsala Ïádné nepromlãené pohledávky za klienty. 10. CENNÉ PAPÍRY URâENÉ K OBCHODOVÁNÍ, K PRODEJI A DRÎENÉ DO SPLATNOSTI v tis. Kã Kotované / Nominální Vykazovaná Název CP Nekotované hodnota Ks hodnota Objem trïní Opr. pol. Portfolio k obchodování celkem Pokladniãní poukázky MF âr K Portfolio k prodeji celkem státní dluhopisy K hypoteãní zástavní listy K Portfolio drïené do splatnosti celkem Celkem PODÍL DLUHOPISÒ A CENN CH PAPÍRÒ S PEVN M V NOSEM A PODÍL EMITOVAN CH DLUHOPISÒ SE SPLATNOSTÍ DO JEDNOHO ROKU NA CELKOVÉ HODNOTù TùCHTO AKTIV A PASIV Banka k vykazuje ve svém portfoliu cenné papíry s pevn m v nosem ve v i tis. Kã se zbytkovou splatností do 1 roku (rok 2000: 0 tis. Kã). 12. CELKOVÁ âástka AKTIV, KTERÉ BANKA DALA DO ZÁSTAVY PRO VLASTNÍ ZÁRUKY NEBO T ETÍ STRANY Banka nedala Ïádná aktiva do zástavy pro vlastní závazky a nemá z tohoto titulu Ïádné pohledávky. 13. REZERVY A OPRAVNÉ POLOÎKY a) Anal za rezerv od do Stav k PouÏití / Stav k v tis. Kã Tvorba Rozpu tûní Rezervy k úvûrûm Rezervy k zárukám Rezerva na bankovní rizika Ostatní rezervy Celkem Banka v souladu s úãetními postupy rozpustila pro nadbyteãnost úãelové rezervy. 31

34 b) Srovnání struktury rezerv k úvûrûm Stav k Stav k Stav k v tis. Kã Rezervy na standardní úvûry Ostatní rezervy na úvûry Celkem rezervy k úvûrûm c) Anal za opravn ch poloïek od do Stav k PouÏití / Stav k v tis. Kã Tvorba Rozpu tûní Sledované pohledávky Nestandardní pohledávky Pochybné pohledávky Ztrátové pohledávky Celkem Cenné papíry a m. úãasti Ostatní Celkem ROZPIS Z IZOVACÍCH V DAJÒ Banka neúãtuje ani nevykazuje zfiizovací v daje. 32

35 Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny 15. HMOTN A NEHMOTN DLOUHODOB MAJETEK a) Anal za hmotného majetku Pozemky a budovy Pfiístroje, pro bankovní zafiízení Nedokonãené investice v tis. Kã ãinnost a ostatní Pozemky a budovy Ostatní Celkem Pofiizovací cena Stav k 1. lednu PfiírÛstky Úbytky Stav k 31. prosinci Oprávky a opravné poloïky Stav k 1. lednu Odpisy Úbytky Opravné poloïky Stav k 31. prosinci ZÛstatková cena Stav k 1. lednu Stav k 31. prosinci Banka provedla pfiecenûní majetku (budovy) na trïní hodnotu stanovenou na základû odborného znaleckého posudku zaúãtováním mimofiádného odpisu ve v i tis. Kã. U tohoto majetku banka pfiedpokládá v nejbliï ích následn ch letech prodej. b) Anal za nehmotného majetku Software a jin nehmotn Nedokonãené v tis. Kã Goodwill majetek investice Celkem Pofiizovací cena Stav k 1. lednu PfiírÛstky Úbytky Stav k 31. prosinci Oprávky Stav k 1. lednu Odpisy Úbytky Stav k 31. prosinci ZÛstatková cena Stav k 1. lednu Stav k 31. prosinci