řádnou valnou hromadu

Transkript

1 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2007

2 AKCIOVÁ SPOLECČ NOST Praha 7 - Holešovice, Ortenovo nám. 16 Zapsána u Městského soudu v Praze v oddíle B, vložka 1496 (Uveďte v odpovědi) VÁŠ DOPIS ZNAČKY ZE DNE NAŠE ZNAČKA VYŘIZUJE / LINKA PRAHA Ing. Mejstřík Představenstvo akciové společnosti Poštovní tiskárna cenin Praha a. s., IČ se sídlem Praha 7 - Holešovice, Ortenovo nám. 16, PSČ , zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem V Praze v oddíle B, vložce 1496 svolává tímto řádnou valnou hromadu která se bude konat dne 18. června 2008 v hodin v zasedací místnosti ( číslo dveří 108 ) v budově SCZ České pošty, s. p. na adrese Praha 7 - Holešovice, Ortenovo nám. 16, v Praze. Program řádné valné hromady : 1. Zahájení a kontrola schopnosti usnášení 2. Volba předsedy valné hromady, zapisovatele, ověřovatelů zápisu a osob pověřených sčítáním hlasů 3. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti o stavu jejího majetku za rok 2007 včetně informace o řádné účetní závěrce, Zpráva o výroku auditora a Návrh na rozdělení zisku za rok Zpráva dozorčí rady společnosti k účetní závěrce za rok 2007, ke Zprávě o vztazích mezi propojenými osobami a k Návrhu na rozdělení zisku 5. Schválení řádné účetní závěrky za rok Rozhodnutí o rozdělení zisku a stanovení tantiém a dividend za rok Návrh a rozhodnutí o způsobu výplaty dividend za rok Volba člena dozorčí rady PTC Praha a.s. 9. Odměňování členů představenstva a dozorčí rady 10. Závěr Zápis do listiny přítomných bude probíhat v den a místě konání valné hromady od 9.00 hod. Právo účasti na řádné valné hromadě mají akcionáři evidovaní ve Středisku cenných papírů jako majitelé akcií Poštovní tiskárny cenin Praha a. s. k rozhodnému dni, t. j. k 11. červnu Prokazování totožnosti akcionářů a zástupců akcionářů probíhá při prezenci takto: Akcionář fyzická osoba se prokáže průkazem totožnosti. V případě zastupování předloží zástupce akcionáře průkaz totožnosti a plnou moc opatřenou úředně ověřeným podpisem zastupovaného akcionáře, z níž vyplývá rozsah zástupcova oprávnění. Statutární orgán akcionáře právnické osoby se prokáže průkazem totožnosti, originálem výpisu z obchodního rejstříku ne starším 6 měsíců nebo jeho úředně ověřenou kopií. Není-li osobně přítomen statutární orgán akcionáře, prokáže se zástupce navíc plnou mocí opatřenou

3 úředně ověřeným podpisem statutárního orgánu zastupovaného akcionáře, z níž vyplývá rozsah zástupcova oprávnění. Plné moci, výpisy z obchodního rejstříku a kopie výpisu z obchodního rejstříku akcionáři a zástupci akcionářů při prezenci odevzdají. Ve smyslu ustanovení 66a odst. 9 obchodního zákoníku představenstvo společnosti oznamuje, že všechny smluvní vztahy Poštovní tiskárna cenin Praha a. s., s propojenými osobami ve smyslu 66a odst. 9 obchodního zákoníku, byly uzavřeny za obvyklých smluvních podmínek, přičemž sjednaná a poskytnutá plnění a protiplnění odpovídala podmínkách obvyklého obchodního styku a společnosti Poštovní tiskárna cenin Praha a. s., z těchto smluvních vztahů nevznikla žádná újma. Společnost Poštovní tiskárna cenin Praha a. s., také neučinila žádný jiný právní úkon v zájmu propojených osob, ani nepřijala a neuskutečnila žádná opatření v zájmu nebo na popud propojených osob. Hlavní údaje řádné účetní závěrky k ( v tis. Kč dle IFRS) Aktiva celkem Pasiva celkem A. Pohledávky za upsaný vlastní kapitál 0 A. Vlastní kapitál B. Dlouhodobý majetek B. Cizí zdroje C. Oběžná aktiva C. Časové rozlišení 168 D. Časové rozlišení 60 Provozní výnosy Provozní náklady Tvorba opravných položek 0 Zisk/ztráta z finančních operací -107 Výsledek hospodaření před zdaněním Řádná účetní závěrka za rok 2007 a Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami podle 66 obchodního zákoníku, Výroční zpráva společnosti za rok 2007 a Návrh na rozdělení zisku za rok 2007 jsou pro akcionáře k dispozici k nahlédnutí v sídle společnosti od 9. května 2008 v pracovní dny v době od 8.00 do hod. Ing. Ladislav Musil předseda představenstva společnosti TELEFON: ptc@ptcpraha.cz DIČ:CZ/ FAX: bank.spojení:čsob divize Pošt.spořitelna č. účtu: / 0300

4 Poštovní tiskárna cenin Praha a. s. VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2007 I. Tabulková část Strana Informační povinnosti emitenta registrovaných cenných papírů 2 II. III. IV. Textová část výroční zprávy 1. Údaje o emitentovi 8 2. Údaje o činnosti 9 3. Údaje o finanční situaci Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu a ověření účetní závěrky 15 Grafická část výroční zprávy 1. Vývoj výnosů z běžné činnosti společnosti Vývoj nákladů dle hlavních druhů 18 Účetní závěrka 1. Účetní závěrka v nezkrácené podobě Příloha k účetní závěrce Výrok auditora 35 V. Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou VI. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku 39 1

5 1. Tabulková část Základní údaje Název emitenta Poštovní tiskárna cenin Praha a. s. Emitent IČ Adresa sídla Ortenovo nám. 542/16 Jméno Pavel Mejstřík, ing. Kontaktní osoba Funkce ředitel společnosti, člen představenstva Telefon Datum vzniku IP Typ informační povinnosti Konsolidovaná zpráva Informační povinnost Výroční zpráva 2 Další informace k formulářům Jednotky 1000 Měna 1 2

6 Aktiva Běžné období Minulé období Datum Dlouhodobá aktiva celkem Budovy, pozemky, zařízení Dlouhodobé investice 0 Jiné dlouhodobé finanční investice k prodeji 0 Goodwill 0 Jiný nehmotný majetek 0 Jiná dlouhodobá aktiva 0 Krátkodobá aktiva celkem Hotovost a peněžní ekvivalenty Zásoby Pohledávky z obchodního styku Jiná krátkodobá aktiva 1 44 Aktiva celkem

7 Pasiva Běžné období Minulé období Datum Vlastní kapitál celkem Upsaný základní kapitál Fondy Nerozdělený zisk / (neuhrazená ztráta) Menšinový vlastní kapitál (menšinové podíly) 0 0 Ostatní vlastní kapitál Dlouhodobé závazky Dlouhodobé úvěry 0 Odložená daň Dlouhodobé rezervy 0 Ostatní dlouhodobé závazky 0 Krátkodobé závazky Závazky z obchodního styku Krátkodobé úvěry 0 0 Krátkodobá část dlouhodobých úvěrů 0 0 Splatná daň ze zisku Krátkodobé rezervy 0 0 Ostatní krátkodobé závazky Vlastní kapitál a závazky celkem

8 Výsledovka Běžné období Minulé období Datum Provozní výnosy celkem Provozní náklady celkem a) Osobní náklady b) Suroviny, materiál, energie a související služby c) Jiné provozní náklady Provozní zisk (EBITDA) d) Odpisy Odpisy dlouhodobého hmotného majetku Odpisy nehmotných aktiv 0 2 Provozní zisk (EBIT) Výnosové úroky Nákladové úroky 0 15 Jiné finanční výnosy a náklady netto Výnosy z dlouhodobých investic 0 0 Jiné výnosy a náklady netto 0 0 Zisk před zdaněním (EBT) Daň z příjmů Zisk po zdanění (včetně menšinových podílů) Přiřaditelný většinovým podílům 0 - Přiřaditelný menšinovým podílům 0 5

9 Cash Flow Běžné období Minulé období Datum Peněžní toky z hlavní (provozní) činnosti Zisk před zdaněním (EBT) Odpisy Příjem z investic 23 0 Nákladové úroky Snížení (zvýšení) čistého pracovního kapitálu Placené úroky 0-15 Placená daň ze zisku Ostatní provozní položky 0 0 Peněžní toky z investiční činnosti Výdaj za nákup pozemků, budov a zařízení netto Přijatý úrok, přijaté dividendy a ostatní investiční činnost netto 0 0 Peněžní toky z financování Příjem z vydání základního kapitálu 0 0 Příjem z (vydání) dlouhodobého dluhu netto 0 0 Zaplacené dividendy Ostatní aktivity financování Netto přírůstek peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty k počátku období Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty ke konci období

10 Vlastní kapitál POČÁTEČNÍ ZŮSTATEK Změna v účetních pravidlech Přepočtený zůstatek Přebytek z přecenění majetku Deficit z přecenění majetku Zajištění peněžních toků Kurzové rozdíly z přepočtu zahraničních majetkových podílů Daň z položek nevykázaných ve výsledovce Čistý zisk / ztráta nevykázaná ve výsledovce Čistý zisk / ztráta za účetní období ve výsledovce Celkové uznané zisky a ztráty za účetní období Upsaný základní kapitál Základní kapitál Emisní ážio Ostatní fondy Oceňovací rozdíly z přecenění Fond z přepočtu měn Nerozdělený zisk Ostatní složky vlastního kapitálu CELKEM (přiřaditelné většinovým vlastníkům) MENŠINOVÝ PODÍL CELKEM Dividendy Převody do fondů, použití fondů Vydané opce na akcie Vlastní akcie Ostatní změny KONEČNÝ ZŮSTATEK

11 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY 1) Údaje o emitentovi Obchodní firma: Poštovní tiskárna cenin Praha a.s. Sídlo: Ortenovo náměstí 542/16 Praha 7 - Holešovice PSČ IČ: Zápis v obchodním rejstříku: Městský soud v Praze oddíl B, vložka 1496 Místem, na kterém je možno nahlédnout do veškeré dokumentace a materiálů uváděných ve výroční zprávě za rok 2007 je sídlo emitenta cenného papíru. Kompletní Výroční zpráva za rok 2007 je kromě toho k dispozici i na veřejných webových stránkách společnosti Předmět podnikání: podle ustanovení článku 5 platných stanov společnosti - výrobní a obchodní činnost v oblasti polygrafického průmyslu, - tisk poštovních cenin, kolků a jiných ceninových nebo ochraňovaných tiskovin, - tisk veřejně obchodovatelných cenných papírů a ostatních cenných papírů podle znění Zákona o cenných papírech, - výroba ostatních polygrafických výrobků - polygrafická výroba. Vydané cenné papíry: Druh: Forma: Podoba: Počet kusů: Jmenovitá hodnota: Celkový objem emise: ISIN: akcie kmenová na majitele zaknihovaná ks Kč Kč CZ V roce 2007 byly akcie společnosti obchodovány na veřejných trzích: RM - Systém, a. s. Nenastaly žádné změny ve struktuře akcií a v právech vztahujících se k nim. Internetová adresa společnosti je : Na základě skutečnosti, že akcie společnosti jsou prostřednictvím RM - Systému obchodovány na veřejném trhu v rámci Evropské unie, je PTC Praha a. s. povinna v souladu s 19 Zákona o účetnictví vést účetnictví od roku 2005 v souladu s normami IFRS. V některých případech výše uvedená skutečnost ovlivňuje i data za rok 2004, na která bylo nutno aplikovat metodiku IFRS. Aby byly údaje v tabulkách srovnatelné, je vždy uvedeno, zda se jedná o data dle IFRS nebo data podle Českých účetních standardů ( dále jen ČÚS ) 8

12 Dále z této skutečnosti vyplývá povinnost Prověrky řízení kvality ve smyslu mezinárodního standartu pro řízení kvality ISQC 1., bodu 60., písm a. Tuto prověrku provedl Ing. Jiří Karvánek, auditor a daňový poradce, číslo osvědčení Komory auditorů ČR Dividendy jsou vypláceny prostřednictvím firmy M3V Praha, a. s., Drahobejlova 2215/6, Praha 9, IČ na základě Smlouvy o správě dividend. Firma M3V Praha, a. s. provádí výpočty daně z příjmů vybíraných srážkou právnickým a fyzickým osobám podle 36 písmeno d a 38 zákona č. 586/1992 Sb. v platném znění. Daň je odváděna prostřednictvím účtu Poštovní tiskárny cenin Praha a.s. na účet příslušného Finančního úřadu. Poštovní tiskárna cenin Praha a. s. není společníkem v žádné obchodní společnosti a není povinna sestavovat konsolidovanou účetní závěrku. Většinovým vlastníkem emitenta je Česká pošta, s. p., která k datu vlastnila přímo 51,03 % podílu na základním kapitálu společnosti Poštovní tiskárna cenin Praha a. s.. Mezi emitentem a Českou poštou, s.p. není uzavřena ovládací smlouva. Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou je součástí této výroční zprávy. Soupis akcionářů společnosti Poštovní tiskárna cenin Praha a.s. k s více než 3% podílem na základním kapitálu: Česká pošta, s. p. Het Tsjechie en Slowakije Fonds N. V. Chmelík Karel AFIN BROKERS a. s. 51,03% podíl na základním kapitálu 12,63% podíl na základním kapitálu 9,79% podíl na základním kapitálu 4,66% podíl na základním kapitálu Dne oznámili v souladu s 122, odst. 9 Zákona o podnikání na kapitálovém trhu pan Chmelík Karel, který vlastní 9,79 % podílu na základním kapitálu a akciová společnost AFIN BROKERS, která vlastní 4,66 % podílu na základním kapitálu, že jednají ve shodě. 2) Údaje o činnosti PTC Praha a. s. vyráběla v roce 2007 poštovní ceniny pro Českou poštu, s. p., (cca za 47,2 mil. Kč) dále pro Slovenskou poštu (cca za 12,8 mil. Kč) a pro Slovinskou poštu (cca 2 mil. Kč). Společnost vyráběla a vyrábí různé druhy cenných papírů jako jsou kolky, akcie dárkové poukázky, členské známky organizací s různým stupněm ochrany. Údaje o plnění ročního plánu, struktura nákladů i vývoj výnosů z běžné činnosti i členění výnosů podle teritorií ( zemí odběratele ) jsou uvedeny v grafické části Výroční zprávy. Emitent je držitelem povolení Komise pro cenné papíry České republiky pro tisk kotovaných cenných papírů. Vedení společnosti je prověřeno Národním bezpečnostním úřadem na stupeň utajení / V = vyhrazeno/ Společnost nemá žádnou organizační složku v zahraničí ani nemá odloučené pracoviště mimo vlastní sídlo společnosti Emitent neprovádí výzkum ani vývoj nových výrobků. 9

13 Sortimentní skladba výroby: (tis. Kč) ( r.2002 až 2003 dle ČUS, r až 2007 dle IFRS ) známky obálky 1.dne vydání dopisnice kolky a ostatní ceniny běžný tisk tržby za vl. výrobky celkem V roce 2005 společnost zahájila prostřednictvím svých právníků soudní spory s významnými dlužníky po splatnosti - Diana, spol. s r. o., dne byla nařízena soudní exekuce, která v současné době stále ještě probíhá a CONGA, spol. s r. o., dne prohlášen konkurz na majetek společnosti CONGA, spol. s r. o, naši pohledávku správce konkurzní podstaty uznal zcela. Z výše uvedených důvodů společnost zaúčtovala do nákladů opravné položky do výše 100 % za těmito dlužníky v roce Společnost nevedla s nikým rozhodčí ani správní řízení. Podrobný rozklad těchto pohledávek je uveden v Příloze k účetní závěrce v částech 7. a 26. Souhrnný popis nemovitostí vlastněných společností k dle IFRS v zůstatkových cenách : stavby pozemky tis. Kč tis. Kč Podrobný rozpis nemovitostí vlastněných společností je uveden v Příloze k účetní závěrce v části 12.. Žádný nemovitý majetek emitenta není zatížený zástavním právem. V roce 2007 nebyl proveden žádný nákup ani prodej nemovitého majetku. Údaje o investicích: V roce 2007 byly pořízeny investice ve výši tis. Kč. Konkrétně se jednalo o nový systém EPS ( protipožární systém), výměnu referentského vozidla, stavební úpravy objektu J bývalého provozu ofsetového tisku, který byl následně pronajat a pořízení chromovací vany pro chromování hlubotiskových válců. Dále byly rozpracovány dvě investiční akce, stavba skladu hořlavin a osvitová jednotka pro přípravu podkladů hlubotisk a ofset. Obě tyto investice byly dokončeny v roce Přehled o struktuře investičního majetku je uveden v příloze účetní závěrky v části 12. Účetní zůstatková hodnota investičního majetku je nízká, životnost zařízení je zajišťována průběžnou údržbou. Investice v roce 2007 byly financovány z vlastních zdrojů. K pozemku ve vlastnictví PTC Praha a. s. bylo zřízeno věcné břemeno právu vedení inženýrských sítí a přístupu. Pro rok 2008 je uvažováno s investiční činností ve výši cca 8 mil. Kč, převážně v oblasti obnovy strojního vybavení. Nebyly a nejsou prováděny žádné finanční investice. 10

14 3)Údaje o finanční situaci Účetní závěrka v rozsahu rozvahy, výkazu zisků a ztrát a přílohy za poslední účetní období je uvedena v části IV. Výroční zprávy. Protože je společnost povinna účtovat od roku 2005 dle norem IFRS, je pro přehlednost vždy v záhlaví jednotlivých sloupců tabulek uvedeno, zda se jedná o data dle ČÚS nebo dle IFRS. Do konce roku 2003 jsou všechna data dle ČÚS, v roce 2004 jak dle ČÚS tak i dle IFRS a v roce 2005, 2006 a 2007 pouze dle IFRS. Společnost má stabilní cash flow především díky seriozní platební morálce hlavních odběratelů ( Česká pošta, Pošta Slovenia, Slovenská pošta a. s.). Zvýšení stavu peněžních prostředků bylo způsobeno lepším výsledkem hospodaření a malou investiční činností v roce Výše pohledávek po lhůtě splatnosti je ve výši 3,063 tis. Kč., jedná se o pohledávky z roku 2004 a V roce 2006 a 2007 nepřibyly žádné pohledávky po lhůtě splatnosti. Přehled o změnách vlastního kapitálu za posledních pět účetních období: PTC Praha a. s. má hlavně krátkodobé zdroje kapitálu. Dlouhodobým zdrojem je pouze odložený daňový závazek ve výši 2,770 tis. Kč. (v tis. Kč) ČÚS ČÚS IFRS IFRS IFRS IFRS základní kapitál kapitálové fondy zákonný rezervní fond statutární fondy ernošc.zisk min.období výsledek hospodaření Vlastní kapitál celkem Rozdílný zisk v roce 2004 dle ČÚS a dle IFRS je způsoben jinou metodikou účtování leasingu (72 tis. Kč), opravy střechy (1027 tis. Kč) o odloženou daní z příjmu (- 267 tis. Kč). Zákonný rezervní fond byl již doplněn do zákonné výše 20 % základního kapitálu společnosti a nemusí být z tohoto důvodu již dále při stejných legislativních podmínkách doplňován. Naše akciová společnost v roce 2007 nenabyla, nevlastnila a ani neprodala vlastní akcie. ( v Kč) hospodářský výsledek /1 akcii výše dividendy /1 akcii ,18 Kč 65 Kč ,05 Kč 50 Kč ,62 Kč 50 Kč ,49 Kč 50 Kč Do roku 2004 byl rozdělován hospodářský výsledek dle ČUS. ( v Kč) hospodářský výsledek /1 akcii výše dividendy /1 akcii 2004 dle IFRS 55,61 Kč 50 Kč 2005 dle IFRS 11,53 Kč 30 Kč 2006 dle IFRS 73,33 Kč 40 Kč 2007 dle IFRS 91,65 Kč 11

15 Společnost v roce 2007 nečerpala, nesjednávala ani nepřijala žádný úvěr. Společnost prohlašuje, že od data ukončení běžného účetního období do doby zpracování Výroční zprávy nedošlo k žádným změnám, které by ovlivnily vykázané výsledky. Údaje o očekávané hospodářské a finanční situaci: (v tis. Kč dle IFRS) náklady celkem výnosy celkem zisk před zdaněním Pro rok 2008 je zpracován konkrétní finanční a výrobní plán na základě dodávek pro Poštu Slovenia, předpokladů dodávek pro Českou poštu a ostatní zákazníky, v roce 2009 až 2010 jsou uvedeny hodnoty z návrhu Strategie společnosti do roku Z hlediska finanční likvidity má společnost stabilní seriozní odběratele jako je Česká pošta, Pošta Slovenia, případně odběratele tisku poštovních cenin na Slovensku. Po negativních zkušenostech se špatnou platební morálkou některých nových odběratelů se vedení společnosti větší měrou věnuje řešení pohledávek a předcházení vzniku pohledávek po lhůtě splatnosti. Údaje o počtu zaměstnanců: fyzický stav k výrobní dělníci ostatní Údaje o smlouvách V roce 2007 byla uzavřena nájemní smlouva na objekt ve vlastnictví PTC Praha a. s. na dobu neurčitou. Údaje o statutárních a dozorčích orgánech a vedoucích pracovnících společnosti: Představenstvo: Ing. Ladislav Musil předseda představenstva, r.č /1196 od Zdiby, Platanová 198 Vzdělání: VŠ, délka praxe 15 let Ing. Pavel Mejstřík člen představenstva, r.č /1484 Mukařov, Svojetice 210 Vzdělání : VŠ, délka praxe 25 let 12

16 Ing. Alois Těšitel člen představenstva, r.č /0563 Praha 4, Jihovýchodní VI. 929/2 Vzdělání : VŠ, délka praxe 30 let Dozorčí rada: Ing. Miroslav Špaček předseda dozorčí rady, r.č /150 ernošce, Sadová 150 Vzdělání : VŠ, délka praxe 37 let Jaroslav Štefek člen dozorčí rady, r.č /0502 Praha 3, Koněvova 203 Vzdělání : SŠ, délka praxe 18 let Hana Zemanová člen dozorčí rady, r.č /0106 Praha 7, Vrbenského 1497/44 Vzdělání : SŠ, délka praxe 28 let Ing. Jarmila Mykytynová člen dozorčí rady, r.č /045 Praha 4, Na Návrší 1329/2 Vzdělání : VŠ, délka praxe 31 let Ing. Jan Balák člen dozorčí rady, r.č /0951 od Praha 6, Bělohorská 183/516 Vzdělání : VŠ, délka praxe 17 let Mgr. Marcela Uherková člen dozorčí rady, r. č /2934 Praha 3, Husinecká 21 Vzdělání : VŠ, délka praxe 30 let Vedení společnosti : Ing. Pavel Mejstřík ředitel společnosti viz Představenstvo Jaroslav Štefek výrobní náměstek viz Dozorčí rada Poskytnuté plnění členům představenstva, dozorčí rady a vedoucím pracovníkům od emitenta za uplynulé účetní období roku 2007 jsou uvedeny v Příloze k účetní závěrce v části 28. Ve vlastnictví členů představenstva, členů dozorčí rady, členů vedení společnosti ani osob jim blízkých nejsou akcie vydané emitentem. Členové představenstva, členové dozorčí rady ani členové vedení společnosti nemají uzavřené žádné opční a obdobné smlouvy s emitentem na účastnické cenné papíry vydané emitentem, ani uzavřené takovéto smlouvy v jejich prospěch. Členové představenstva, dozorčí rady ani vedení společnosti nerealizovali obchody, kde předmětem nebo podkladovým aktivem jsou účastnické cenné papíry vydané emitentem. Členové představenstva a dozorčí rady prohlašují, že v této souvislosti nedošlo k žádnému střetu zájmů. 13

17 Členové představenstva a dozorčí rady jsou honorováni pravidelnou měsíční odměnou. Dále jim přísluší tantiemy dle rozhodnutí příslušné VH o rozdělení zisku. Způsob a výši odměňování členů představenstva a dozorčí rady schválila VH konaní dne 12. června Příjmy členů představenstva: tis. Kč (z toho za výkon funkce 864 tis. Kč, ze zaměstnaneckého poměru tis. Kč) Příjmy členů dozorčí rady: tis. Kč (z toho za výkon funkce 852 tis. Kč, ze zaměstnaneckého poměru tis. Kč) Členové vedení společnosti jsou ředitel společnosti a výrobní náměstek. Ředitel společnosti je zároveň členem představenstva. Výrobní náměstek je současně členem dozorčí rady. Vedení společnosti je odměňováno na základě managerské smlouvy a smluvní měsíční mzdou. Smluvní mzda je rozdělena na základní mzdu a na pohyblivou část v poměru 60% a 40% s tím že pohyblivá složka mzdy je vyplácena až po hodnocení plnění úkolů, které jsou pro každý rok přílohou managerské smlouvy. Pohyblivá složka mzdy je vyplácena až po uplynutí účetního období. (tj. z výsledku příslušného hodnoceného roku). Pro rok 2007 byly managerské úkoly pro ředitele stanoveny takto: a) Dosažení zisku ve výši mil. CZK, v případě nesplnění plánu bude částka snížena o procento nesplnění a to až do 90 procent. Při nižším plnění nebude tato část smluvní mzdy vyplacena. V případě lepšího plnění plánu HV bude částka zvýšena kontinuálně s procentem překročení a to až do 150 %. ( váha 40% pohyblivé složky) b) Dosažení produktivity práce (počítané z prvotních výnosů a z celkového počtu pracovníků) dle schváleného finančního plánu na rok 2007.V případě nesplnění plánované hodnoty nebude tato část smluvní mzdy vyplacena.(váha 30% pohyblivé složky) c) Komplexní hodnocení úkolů. Přihlédnuto bude především k plnění úkolů oblasti realizace schválených organizačních změn, mzdových a motivačních pravidel a aktivitě v oblasti obchodu (váha 30% pohyblivé složky) Dalším členem vedení společnosti je výrobní náměstek. Pro rok 2007 byly managerské úkoly stanoveny takto 1. Dosažení zisku za rok 2007 ve výši tis. Kč. Vázáno 40% částky příslibu. V případě nesplnění plánu bude částka snížena o procento nesplnění a to až do 90 procent. Při nižším plnění nebude tato část smluvní mzdy vyplacena. V případě lepšího plnění plánu HV bude částka zvýšena kontinuálně s procentem překročení a to až do 150 procent. 2. Snižování makulatury, přídavků papíru a žádoucí omezování nákladů spojených s výrobou. Vázáno 30% částky příslibu.. 3. Dosažení produktivity práce (počítané z tržeb za vlastní výrobky včetně změna stavu nedokončené výroby a z počtu pracovníků dělnických profesí) dle schváleného finančního plánu na rok V případě nesplnění plánované hodnoty nebude tato část smluvní mzdy vyplacena. Vázáno 30% částky příslibu Hodnocení plnění zadaných úkolů kontroluje představenstvo a provádí vyhodnocení po uplynutí účetního období. 14

18 Členové představenstva i dozorčí rady vykonávají funkce na základě podepsaných smluv, ve kterých je uvedeno, že jejich činnost není střetem zájmu emitenta. Ve vlastnictví členů představenstva a členů dozorčí rady a ani osob jím blízkých nejsou akcie vydané emitentem. Všichni členové statutárních orgánů doložili svoji bezúhonnost a podepsali čestné prohlášení o bezúhonnosti a o trestní odpovědnosti za zatajování důležitých údajů. V průběhu roku 2007 byla vyplacena auditorům částka 109,2 tis. Kč včetně DPH za provedení auditu roku 2006 a za ověření správnosti Výroční zprávy společnosti za rok ) Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu a ověření účetní závěrky Ing. Ladislav Musil, předseda představenstva Poštovní tiskárna cenin Praha a. s., r.č /1196, bytem Zdiby, Platanová 198 Ing. Pavel Mejstřík, ředitel společnosti Poštovní tiskárna Praha a. s., r. č /1484, bytem Mukařov, okr. Praha východ, Svojetice 210 Hana Zemanová, vedoucí informační soustavy Poštovní tiskárna cenin Praha a.s., r.č /0106, bytem Praha 7, Vrbenského 1497/44 (za část účetní závěrka a příloha k účetní závěrce) Ing. Jana Škorpilová, auditorka společnosti Poštovní tiskárna cenin Praha a.s., číslo dekretu KA ČR 814, r.č /127, bytem Praha 10, Nepravidelná 6 ( za ověření účetní závěrky a zprávy o vztazích) prohlašují, že údaje uvedené ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení emitenta cenných papírů, nebyly vynechány. Ing. Ladislav Musil předseda představenstva Ing. Pavel Mejstřík ředitel společnosti Hana Zemanová vedoucí informační soustavy Ing. Jana Škorpilová Auditorka 15

19 III. GRAFICKÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY 1. Vývoj výnosů Vývoj tržeb vlastní výroby podle sortimentu výroby ukazuje, že stěžejní činností společnosti je i nadále tisk poštovních známek. Jeho podíl zůstal zhruba na úrovni roku 2006 a má hlavní podíl na celkové výši tržeb v roce Celkový meziroční nárůst tržeb vlastní výroby společnosti v roce 2007 o tis je způsoben narůstající spoluprácí se slovenskou poštou ve výrobě poštovních známek. Snahou vedení společnosti je tento trend udržet a pokračovat v hledání dalších poštovních správ, jako potenciálních odběratelů. Naše akciová společnost dodávala i v roce 2007 na základě vítězství ve výběrovém řízení poštovní známky do Slovinska. Ve výběrovém řízení pro rok 2008 pro Slovinsko byla naše společnost opět úspěšná a bude v tisku známek nadále pokračovat. 16

20 Obálky prvního dne (FDC) mají viditelný dlouhodobý klesající trend vyjma výkyvu v r a jsou velmi závislé především na zájmu konečných odběratelů filatelistů a sběratelů. U dopisnic se podařilo stejně jako u známek udržet dalšího odběratele Slovinskou poštu, a u této položky je meziroční nárúst. Celkový dlouhodobý trend je i u této položky klesající. Plnění ročního plánu výnosů dle sortimentu rok 2007 ( tis. Kč, IFRS ) Rok 2007 Meziroční Sortiment Plán Skutečnost růst/pokles známky % obálky FDC % dopisnice % kolky a ostatní ceniny % běžný tisk % Celkem % Plán výnosů v rozhodujícím druhu sortimentu, t. j. v tisku známek, byl dodržen. U obálek prvního dne (FDC) byly plánované tržby překročeny, a to na základě skutečných objednávek zákazníků. Tisk dopisnic poklesl oproti plánu vlivem snížených objednávek od hlavního smluvního odběratele této komodity České pošty, s. p. Tisk kolků a ostatních cenin dosáhl 45% plánované úrovně a běžný tisk dosáhl 152% plánované úrovně. 17

21 Výnosy společnosti podle sortimentu a teritorií rok 2007 ( tis. Kč, IFRS ) z toho : Sortiment Skutečnost ČR Slovensko Slovinsko známky obálky FDC dopisnice kolky a ostatní ceniny běžný tisk Celkem Podíl teritorií v % 100,0 78,4 18,6 2,9 Z hlediska teritorií jsme kromě České republiky v roce 2007 dodávali poštovní známky jak již bylo uvedeno na Slovensko, do Německa a do Slovinska. Veškerá ostatní produkce byla dodávána odběratelům v České republice. 2. Vývoj nákladů dle hlavních druhů ( tis. Kč ) ČUS ČUS IFRS IFRS IFRS IFRS T e x t Materiálové náklady Energie Opravy Služby Osobní náklady Odpisy Ostatní náklady Mimořádné náklady Náklady celkem ( v % z celkových nákladů ) T e x t Materiálové náklady 33,07 28,97 29,45 30,55 29,01 27,34 Energie 2,41 2,93 2,98 2,88 3,38 3,15 Opravy 5,05 4,92 3,45 1,70 2,99 2,52 Služby 4,61 8,02 7,95 8,95 9,51 9,69 Osobní náklady 37,91 37,26 37,87 36,50 37,00 39,79 Odpisy 10,99 14,53 15,06 14,47 15,11 14,06 Ostatní náklady -3,38 1,66 3,22 4,95 3,01 3,44 Mimořádné náklady 9,34 1,71 0,00 0,00 0,00 0,00 Náklady celkem 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 18

22 Materiálové náklady Z tabulek je zřejmé, že podíl materiálových nákladů v roce 2007 proti předchozímu roku klesl. Důvodem je zdokonalená kontrola spotřeby materiálů při výrobě a motivací pracovníků. Energie Podíl nákladů na energie se meziročně stabilizoval. Opravy Opravy jsou nižší oproti roku Služby Podíl služeb se ustálil na úrovni objemů kooperací při realizaci komerčních zakázek., Osobní náklady podíl osobních nákladů se meziročně navýšil z důvodu inflačního nárůstu mezd a výplatou managerských odměn za rok 2006, dále byla zaúčtované dohadná položka managerských odměn za rok Odpisy Podíl odpisů mírně poklesl vlivem nižších investic v roce Ostatní náklady Podíl ostatních nákladů se oproti roku 2006 se nepatrně navýšil. Mimořádné náklady Mimořádné náklady dle IFRS nelze vykazovat. 19

23 IV. Účetní závěrka 1.Účetní závěrka v nezkrácené podobě Nekonsolidované výkazy a příloha účetní závěrky dle mezinárodních standardů pro finanční výkaznictví (IFRS) k 31. prosinci 2007 Nekonsolidovaný výkaz zisků a ztrát za rok 2007 tis. Kč Tržby za prodej vlastních výrobků Tržby z prodeje služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace Výkony Tržby za prodej zboží 34 0 Tržby z prodeje dlouhodob.majetku a materiálu Ostatní provozní výnosy Výnosy z prodeje dl.majetku a mater. a ost. prov. výnosy Provozní výnosy celkem Náklady vynaložené na zboží Spotřeba materiálu, energie a služeb Osobní náklady Daně a poplatky Odpisy Provozní náklady Zůst.cena prodaného dlouhodob.majetku a materiálu Ostatní provozní náklady Prodaný materiál a ost. provozní náklady Provozní náklady celkem Zisk před tvorbou opravných položek Tvorba opravných položek k pohledávkám Zisk/ztráta z finančních operací Zisk/ztráta před daní z příjmů Daň z příjmů Čistý zisk/ztráta Zisk/ztráta na akcii (v Kč) 73,33 91,66 Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky:. Podpisový záznam statutárního orgánu:. Dne:

24 Nekonsolidovaná rozvaha k 31. prosinci 2007 tis. Kč Aktiva Dlouhodobý majetek Zásoby Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů Stát - daňové pohledávky 44 1 Hotovost a běžné účty u bank Dlouhodobé pohledávky Jiné pohledávky Aktiva celkem Pasiva Odložený daňový závazek Stát daňové závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky k zaměstnancům, ze soc. a zdr. zabezpeč Jiné závazky Pasiva celkem Vlastní kapitál Nerozdělený zisk minulých let a zisk běžného období Základní kapitál Rezervní fond Ostatní kapitálové fondy Vlastní kapitál celkem Pasiva a vlastní kapitál celkem Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky:. Podpisový záznam statutárního orgánu:. Dne:

25 Nekonsolidovaný výkaz změny vlastního kapitálu Základní Rezervní Kapitálové Nerozdělený tis. Kč kapitál fond fondy zisk Celkem Počáteční zůstatek k Zisk běžného účetního období Rozdělení zisku Zůstatek k Zisk běžného účetního období Rozdělení zisku Konečný zůstatek k Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky:. Podpisový záznam statutárního orgánu:. Dne:

26 Nekonsolidovaný výkaz cash-flow za rok 2007 tis. Kč Stav peněžních prostředků na začátku účetního období Peněžní tok z provozní činnosti Účetní zisk z běžné činnosti před zdaněním Odpisy stálých aktiv Zisk z prodeje stálých aktiv 0-23 Vyúčtované nákladové úroky Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, přechodných účtů aktiv Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, přech. účtů pasiv Změna stavu zásob Vyplacené úroky Přijaté úroky Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv Příjmy z prodeje stálých aktiv 23 Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností Dopady změn dlouhodobých, resp. krátkodobých závazků Vyplacené dividendy, podíly na zisku včetně zaplacené daně Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti Čisté zvýšení peněžních prostředků Stav peněžních prostředků na konci účetního období Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky:. Podpisový záznam statutárního orgánu:. Dne:

27 2. Příloha k účetní závěrce dle IFRS k 31. prosinci Obecné údaje a hlavní činnosti Název společnosti: Poštovní tiskárna cenin Praha a. s. Sídlo společnosti : Ortenovo náměstí 542/16, Praha 7 IČO : DIČ : CZ Společnost je zapsána v obchodním rejstříku v České republice jako akciová společnost. K hlavním činnostem PTC Praha a. s. patří: - výrobní a obchodní činnost v oblasti polygrafického průmyslu - tisk poštovních cenin, kolků a jiných ceninových nebo ochraňovaných tiskovin - tisk veřejně obchodovatelných cenných papírů a ostatních cenných papírů podle znění Zákona o cenných papírech - výroba ostatních polygrafických výrobků - polygrafická výroba Den vzniku společnosti : Společnost je emitentem cenných papírů registrovaných na regulovaném trhu cenných papírů (RMS) a dle 19 odst. 9 zákona o účetnictví má povinnost účtovat a sestavovat účetní závěrku dle Mezinárodních účetních standardů od roku Organizační struktura společnosti: Pro zajištění hlavní funkce společnosti je vytvořena výkonná složka, jejíž organizační struktura je členěna na: ředitel společnosti úsek OBO (odd. bezpečnosti objektu) úsek výrobní úsek obchodní úsek ekonomický Vnitřní organizaci upravuje organizační řád ve smyslu č. 29 Stanov společnosti. Jména a příjmení členů statutárních orgánů: Představenstvo: předseda Ing. Ladislav Musil člen Ing. Pavel Mejstřík člen Ing. Karel Kohout do člen Ing. Alois Těšitel od Dozorčí rada: předseda Ing. Miroslav Špaček člen Ing. Jarmila Mykytynová člen Ing.. Jan Balák člen Mgr. Marcela Uherková člen Hana Zemanová člen Jaroslav Štefek 24

28 2. Události roku 2007 Výplata dividend PTC za rok 2006 Valná hromada PTC dne 12. června 2007 rozhodla o výplatě dividend za rok 2006 ve výši 40 Kč na jednu akcii před zdaněním. Pro výplatu dividend a tantiém tak bylo určeno tis. Kč ze zisku podle IFRS. 3. Základní účetní pravidla Při sestavování účetní závěrky byla použita níže uvedená účetní pravidla. a) Účetní principy Účetní závěrka byla sestavena v souladu s mezinárodními standardy IFRS platnými pro období k 31. prosinci 2007 a vychází z akruálního principu, tzn., že účetní případy byly zaúčtovány v době jejich vzniku a zaúčtovány v účetní závěrce v období, ke kterému se věcně a časově vztahují. Účetní závěrka obsahuje rozvahu, výkaz zisku a ztrát, výkaz změny ve vlastním kapitálu, výkaz peněžních toků (cash flow) a přílohu k účetním výkazům obsahující účetní pravidla a vysvětlující komentář. Společnost vykazuje údaje v tisících korun (tis. Kč). b) Vykazování operací v cizích měnách Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu byl prováděn platným denním kurzem České národní banky. Neuhrazené pohledávky a závazky v cizí měně k byly přepočteny kurzem ČNB do výsledku hospodaření. c) Opravné položky Společnost tvoří opravné položky k pohledávkám po splatnosti uplatněným i neuplatněným v soudním řízení ve výši rozdílu mezi nominální hodnotou pohledávky a její zpětně získatelné částky. d) Cenné papíry Společnost nevlastní žádné investiční majetkové cenné papíry a majetkové účasti v tuzemsku nebo v zahraničí. e) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky. Dlouhodobý majetek se odepisuje z odepisovatelné částky, stanovené po promítnutí očekávané zbytkové hodnoty aktiv. Odpisy se provádějí rovnoměrně po dobu jeho odhadované doby použitelnosti. Uplatnění komponentního přístupu pro aktiva, která se skládají z více součástí s rozdílnou dobou životnosti. Během účetního období byly uplatněny následující doby použitelnosti v letech. Výpočetní technika, dopravní prostředky Účelové stroje a zařízení Budovy a haly Najatý majetek 4 roky 6 let 77 let 3 roky 25

29 f) Leasing Aktivum využívané na základě smlouvy o finančním leasingu bylo kapitalizováno v částkách rovnajících se reálné hodnotě na počátku leasingu. Toto aktivum bylo odepisováno po dobu jeho předpokládané použitelnosti. Leasingové splátky byly rozdělovány na úrok vykazovaný ve finančních nákladech a úrok vykazovaný jako snížení nesplaceného závazku. Finanční náklady byly alokovány do období v průběhu leasingu dle implicitní úrokové míry leasingu. g) Rezervy Společnost v roce 2007 netvořila ani nečerpala žádnou rezervu. h) Zaměstnanecké požitky Společnost poskytuje příspěvky na penzijní a životní pojištění, které jsou vykazovány v nákladech v okamžiku jejich vzniku. i) Účtování výnosů a nákladů Výnosy a náklady jsou zaúčtovány do výkazu zisků a ztrát v období, se kterým věcně i časově souvisejí. j) Daň z příjmů Daň z příjmů je počítána v souladu s příslušným zákonem České republiky na základě výsledku hospodaření vykázaného ve výkazu zisků a ztrát sestaveného podle českých účetních standardů. Daň z příjmů je účtována dle přiznání k dani z příjmu. Odložená daň z příjmů se stanovuje použitím závazkové metody na základě rozdílů mezi daňovými základnami aktiv a jejich účetními hodnotami pro účely výkazů hospodaření. Odložená daň z příjmů je počítána pomocí daňových sazeb platných v období, kdy se odhaduje uplatnění dočasného rozdílu. Dočasné rozdíly vznikají zejména z odepisování dlouhodobého hmotného majetku a opravných položek k pohledávkám. k) Základní kapitál Základní kapitál se v roce 2007 nezměnil, vlastní kapitál společnosti se snížil o vyplacené dividendy, tantiemy a příspěvky zaměstnancům odsouhlasené valnou hromadou zvýšil se o výsledek hospodaření běžného období. 26

30 Změny účetních metod vyvolané zavedením IFRS s platností od 1. ledna 2005 Společnost provedla detailní analýzu změn ve standardech s cílem identifikovat relevantní změny a provést implementaci. Všechny nové IFRS a změny stávajících IAS byly implementovány s účinností od 1. ledna IAS 16 Dlouhodobý hmotný majetek Zavedení komponentního přístupu Nová verze standardu IAS 16 jednoznačně požaduje, aby společnost určila výši odpisů separátně pro každou významnou komponentu dlouhodobého majetku. Aplikace tohoto ustanovení je v případě PTC relevantní pro provozní budovy, které je možné rozdělit na komponenty. Vzhledem ke skutečnosti, že PTC vlastní provozní budovy pořízené před relevantně dlouhou dobou, není možné jednoznačně určit pořizovací ceny jednotlivých komponent. Společnost provedla kvalifikovaný odhad do změny metody, který se dle získaných výsledků jeví jako nevýznamný. Společnost použila komponentní přístup pouze na opravu střechy provedenou v roce Tuto zařadila do dlouhodobého hmotného majetku a odepisuje ji. AIS 17 Leasingy Aplikace tohoto standardu požaduje zařazení aktiva do dlouhodobého hmotného majetku a jeho následné odepisování po dobu jeho použitelnosti. Společnost proto zařadila toto aktivum (automobil Škoda SUPERB) do dlouhodobého majetku společnosti a odepisovala jej. Leasingová smlouva byla ukončena Automobil byl následně v dubnu 2007 prodán a vyřazen z majetku. 27

31 4. Zdroj výnosů Převážná část příjmu zahrnutého do provozních výnosů byla vytvořena výrobní činností v oblasti polygrafického průmyslu tisk poštovních cenin, kolků a jiných ochraňovaných tiskovin, tisk ostatních polygrafických výrobků. Výkony zahrnují: tis. Kč tisk poštovních známek tisk obálek 1. dne vydání kolky a ostatní ceniny ostatní tisk tisk celkem tržby z prodeje služeb změna stavu zásob vlastní činnosti aktivace materiálu a služeb výkony Výnosy z prodeje zboží, dlouhodob. majetku a materiálu a ostatní provozní výnosy tis. Kč tržby za zboží 34 0 tržby z prodeje dlouhodobého majetku tržby z prodeje materiálu ostatní provozní výnosy provozní výnosy Provozní náklady Provozní náklady zahrnují: tis. Kč spotřeba materiálu spotřeba energie spotřeba služeb spotřeba materiálu, energie a služeb mzdové náklady mzdové náklady - dohadná položka odměny členům orgánů společnosti náklady na sociální a zdravotní pojištění náklady na soc. a zdrav. poj. - dohadná položka ostatní sociální náklady osobní náklady daně a poplatky odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku provozní náklady celkem

32 7. Tvorba opravných položek k pohledávkám tis. Kč zůstatek na počátku období opravné položky k pohledávkám zákonné opravné položky k pohledávkám účetní tvorba opravných položek k pohledávkám zůstatek opravných položek na konci období Zisk/ztráta z finančních operací Zisk/ztráta z finančních operací zahrnuje: tis. Kč výnosové úroky nákladové úroky kurzové zisky 1 14 kurzové ztráty bankovní poplatky celkem ztráta z finančních operací Daň z příjmů Hlavní složky daně z příjmů zahrnují: tis. Kč Daň splatná Daň odložená Celkem daň z příjmů Rozdělení zisku/ztráty Za vykazované účetní období 2007 vykazuje společnost zisk ve výši tis. Kč. Účetní rozdělení zisku za rok 2007 bude provedeno v souladu s rozhodnutím valné hromady společnosti. 11. Zisk na akcii Zisk na akcii 91,66 Kč byl vypočítán tak, že zisk tis. Kč byl vydělen počtem emitovaných akcií, tj

33 12. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Stroje Nedok. tis. Kč Nehmotný Pozemky Budovy inventář dlouh. Pořizovací cena majetek a stavby a ostatní majet. Celkem Počáteční zůstatek k Přírůstek majetku Úbytek majetku Zůstatek k Přírůstek majetku Úbytek majetku Konečný zůstatek k Stroje Nedok. tis. Kč Nehmotný Pozemky Budovy inventář dlouh. Oprávky majetek a stavby a ostatní majet. Celkem Počáteční zůstatek k Přírůstek oprávek Úbytek oprávek Zůstatek K Přírůstek oprávek Úbytek oprávek Zůstatek k Zůstatková hodnota dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku k k Nedokončený dlouhodobý majetek - sklad hořlavin tis. Kč - kolaudační souhlas vydán dne osvit. jednotka -335 tis. Kč 30

34 13. Zásoby Zásoby zahrnují: tis. Kč materiál nedokončená výroba zboží zásoby celkem Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů zahrnují: tis. Kč pohledávky za odběrateli ostatní pohledávky 28 9 opravné položky k pohledávkám Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů celkem Stát daňové pohledávky Stát - daňové pohledávky zahrnují: tis. Kč přeplatek daň z příjmu 2006, silniční daň Hotovost a běžné účty u bank Hotovost a běžné účty u bank zahrnují: tis. Kč peníze v pokladně běžný účet termínované vklady hotovost a běžné účty u bank celkem Dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé pohledávky zahrnují: tis. Kč pohledávky za zaměstnanci - půjčka na studium Jiné pohledávky Jiné pohledávky zahrnují: tis. Kč poskytnuté zálohy na služby jiné pohledávky správa nevyplacených dividend dohadné účty aktivní úroky z termín.vkladů 8 3 náklady příštích období 23 2 příjmy příštích období jiné pohledávky celkem

35 19. Odložená daň Odložená daň je počítána z přechodných rozdílů mezi daňovou základnou a účetní hodnotou s pomocí daňových sazeb platných v obdobích, kdy se odhaduje uplatnění dočasného daňového rozdílu. Odložená daň zahrnuje: tis. Kč Odložený daňový závazek zůstatek na začátku účetního období odpisy opravné položky k pohledávkám zůstatek na konci období Stát daňové závazky Stát daňové závazky zahrnují: tis. Kč ostatní přímé daně srážka daně z příjmů zaměstnanců daň z přidané hodnoty daň z příjmu za běžnou činnost stát daňové závazky celkem Závazky z obchodních vztahů Závazky z obchodních vztahů zahrnují: tis. Kč závazky vůči dodavatelům faktury ve splatnosti Závazky k zaměstnancům, ze sociálního a zdravotního zabezpečení Závazky k zaměstnancům, ze sociálního a zdravotního zabezpečení zahrnují: tis. Kč závazky k zaměstnancům mzdy závazky ze sociálního a zdravotního zabezpečení závazky k zaměstnancům, ze soc. a zdr. zabezpeč. celkem Jiné závazky Jiné závazky zahrnují: tis. Kč výdaje příštích období dohad. účty pasivní - nevyfakturované dodávky dohad. účty pasivní manaž. odměny, zdrav.a soc.poj nevyplacené dividendy jiné závazky 6 0 jiné závazky celkem

36 24. Základní kapitál Základní kapitál společnosti pravomocně zapsaný do obchodního rejstříku dne ve výši tis. Kč je tvořen z kusů akcií na majitele v nominální hodnotě po Kč. Osoby, podílející se na základním kapitálu společnosti k s podílem vyšším než 3%: Název společnosti Sídlo Podíl na základním kapitálu Česká pošta, s. p. Praha 3, Olšanská 9 51,03 % MEI Tsjechie en Slowakije Fonds N.V. Nizozemí,Lochem,Zwiepseweg 27 12,77 % Chmelík Karel Praha 9, Podvinný mlýn 17 9,79 % AFIN BROKERS, a. s. Brno, Lidická 73 4,66 % 25. Rozbor zůstatků hotovosti uvedených ve výkaze cash flow tis. Kč Změna během roku Hotovost a účty u ČSOB Zvýšení stavu peněžních prostředků bylo způsobeno lepším výsledkem hospodaření a nižší investiční činností v roce Pohledávky Pohledávky z obchodního styku zahrnují neuhrazené faktury domácích i zahraničních odběratelů. Pohledávky se vykazují v původní částce účtované na faktuře snížené o případné opravné položky k pochybným pohledávkám. Tyto opravné položky se tvoří v případě, že inkaso pohledávky v plné výši již není pravděpodobné. Významnými dlužníky po splatnosti je Diana, spol s r. o., - pohledávka uplatněna v soudním řízení a opravná položka vytvořena do výše 100% tis. Kč. CONGA, spol. s r.o. - i tato pohledávka byla uplatněna v soudním řízení a opravná položka byla vytvořena do výše 100% tis. Kč. Pohledávka Verlag R. Leutgeb není dosud uplatněna v soudním řízení a je na ni vytvořena opravná položka do výše 100% tis. Kč. Během března 2008 uplatnila PTC Praha a.s. sankci za nedodržení smluvního ujednání ve věci oplocení pozemku vůči společnosti NAOLA s.r.o. Způsob a výše úhrady je dosud v jednání. 27. Závazky z finančního leasingu Společnost měla uzavřenou smlouvu o finančním leasingu na automobil Škoda Superb na 36 měsíců, jeho platba byla ukončena v říjnu V současné době společnost nemá žádné závazky z finančního leasingu. 33