Z P R Á V A O Č I N N O S T I a plnění úkolů za rok Střední školy společného stravování v Ostravě - Hrabůvce, příspěvkové organizace

Transkript

1 Z P R Á V A O Č I N N O S T I a plnění úkolů za rok 2009 Střední školy společného stravování v Ostravě - Hrabůvce, příspěvkové organizace

2 Střední škola společného stravování, Ostrava Hrabůvka, příspěvková organizace, zřízená Moravskoslezským krajem, ZL/063/2001 předkládá Zprávu o činnosti a plnění úkolů za rok 2009 zpracovanou dle čl. 17, odst. 2 Zásad schválených usnesením Rady kraje. Součástí této zprávy je výroční zpráva o hospodaření organizace dle osnovy stanovené odborem školství, mládeže a sportu, rozbory hospodaření podle 165 zákona č. 561/2004 Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (dále jen školského zákona) a projednanou v Radě školy dne 16. února Mgr. Pavel Cielecký ředitel školy 2

3 Obsah: A) ZÁKLADNÍ ÚDAJE O ORGANIZACI... 4 B) ROZPIS A VYHODNOCENÍ ZÁVAZNÝCH UKAZATELŮ STANOVENÝCH PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACI, NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ZLEPŠENÉHO VÝSLEDKU HOSPODAŘENÍ NÁKLADY, ANALÝZA ČERPÁNÍ PROSTŘEDKŮ HODNOCENÉHO ROKU VÝNOSY, ROZBOR PŘÍJMŮ Z VLASTNÍ ČINNOSTI, VÝČET POSKYTNUTÝCH DOTACÍ V ČLENĚNÍ PODLE POSKYTOVATELŮ A ÚČELU POUŽITÍ DOPLŇKOVÁ ČINNOST, JEJÍ PŘÍNOS A ROZBOR VÝSLEDKU HOSPODAŘENÍ C) VYHODNOCENÍ ČERPÁNÍ ÚČELOVÝCH PROSTŘEDKŮ Z DOTACÍ OBDRŽENÝCH ZE STÁTNÍHO ROZPOČTU HODNOCENÍ SKUTEČNOSTI, JIMIŽ BYLY ZPŮSOBENY ODCHYLKY OD UKAZATELŮ ROZHODNÉ SKSUTEČNOSTI OVLIVŇUJÍCÍ JEDNOTKOVÉ VÝKONY MZDOVÉ NÁKLADY A ZAMĚSTNANCI, PRŮMĚRNÝ PLAT D) PENĚŽNÍ FONDY, JEJICH KRYTÍ A ZAPOJENÍ DO HOSPODAŘENÍ V DANÉM ROCE E) ZÁVODNÍ STRAVOVÁNÍ ZAMĚSTNANCŮ ORGANIZACE ZPŮSOB ZAJIŠŤOVÁNÍ STRAVOVÁNÍ (VLASTNÍM / NÁHRADNÍM ZPŮSOBEM), VYČÍSLENÍ NÁKLADŮ ( CENA OBĚDA, NÁKLADY ORGANIZACE, PŘÍSPĚVEK FKSP, NÁKLADY HRAZENÉ STRÁVNÍKEM), ZAJIŠTĚNÍ ZÁVODNÍHO STRAVOVÁNÍ V DOBĚ PRÁZDNIN F) PÉČE O SPRAVOVANÝ MAJETEK, INVESTIČNÍ ČINNOST, ÚDRŽBA A OPRAVY, MAJETEK INFORMACE O POJIŠTĚNÍ SVĚŘENÉHO MAJETKU A O PŘÍPADNÝCH POJISTNÝCH UDÁLOSTECH, INVENTARIZACE MAJETKU G) STAV POHLEDÁVEK, VYČÍSLENÍ DOBYTNÝCH A NEDOBYTNÝCH POHLEDÁVEK, JEJICH PŘÍČINY A NÁVRH ŘEŠENÍ, ZÁVAZKY H) VÝSLEDKY KONTROL I) ZPRÁVA O ČINNOSTI V OBLASTI POSKYTOVÁNÍ INFORMACÍ ( 18 ODST. 2 ZÁKONA Č. 106/1999 SB., O SVOBODNÉM PŘÍSTUPU K INFORMACÍM, VE ZNĚNÍ POZDĚJŠÍCH PŘEDPISŮ), ÚDAJ O PROJEDNÁNÍ ROZBORŮ ŠKOLSKOU RADOU, ZÁVĚR J) TABULKOVÁ ČÁST, VČETNĚ PŘÍLOH Tabulka č. 1: Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 2: Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 3: Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 4: Příspěvek na provoz Tabulka č. 5: Krytí účtů peněžních fondů Tabulka č. 6: Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Tabulka č. 7: Hospodaření s fondy organizace Tabulka č. 8: Spotřeba energií Tabulka č. 9: Údaje o použití finančních prostředků poskytnutých v roce 2009 Tabulka č. 10: Počet výkonů v roce 2009 Tabulka č. 11: Ukazatele nákladovosti v roce 2009, v členění dle Výkazy : Úč OÚPO 3-02 Rozvaha Úč OÚPO 4-02 Výkaz zisku a ztráty Úč OÚPO 5-02 Příloha, výkazu rozboru plnění HV 3

4 A) Základní údaje o organizaci Název Zpracovatele Střední škola společného stravování, příspěvková organizace Adresa sídla Krakovská 1095, Ostrava Hrabůvka Identifikační číslo Daňové identifikační číslo CZ Statutární orgán Mgr. Pavel Cielecký ředitel školy Telefonické spojení Faxové spojení Elektronická pošta Webové stránky Hlavní účel a předmět činnosti Zřizovací listina sekretariat@ssss.cz Výchova a vzdělávání žáků podle vzdělávacích programů ZL/063/2001 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA ŠKOLY ŘEDITEL ŠKOLY TEORETICKÁ VÝUKA (ŠKOLA) - Výuka všeobecných a odborných předmětů PRAKTICKÁ VÝUKA (PRAXE) - Výuka odborných dovedností a získání praktických zkušeností EKONOMIKA A PROVOZ - Školní jídelna - Účtárna - Provoz školy údržba, úklid, recepce, ubytování, pronájmy Počet zaměstnanců: 111 Počet žáků: 880 Kapacita ŠJ: 800 jídel 4

5 Hlavní úkoly organizace Střední škola společného stravování, příspěvková organizace ( dále jen škola) je zřízena Moravskoslezským krajem, zřizovací listinou evidenční číslo ZL/063/2001 v platném znění. Jejím hlavním úkolem je vzdělávání a výchova žáků podle vzdělávacích programů. Škola poskytuje střední vzdělání, střední vzdělání s výučním listem, střední vzdělání s maturitní zkouškou, zabezpečuje stravování žáků, studentů a stravování vlastních zaměstnanců. Od 1. září 2009 jsou ve škole zavedeny nové vzdělávací programy ( dále jen ŠVP). Podle nich je zavedeno vyučování od prvních ročníků. Názvy i kódy se mírně liší. Odlišnost je zejména v obsahu učení. Přehled učebních a studijních oborů: Starý kód a název oboru Nový kód a název oboru od H/001 Číšník servírka H/01 Kuchař číšník (ŠVP Číšník) H/001 Kuchař (kuchařka) H/01 Kuchař- číšník ( ŠVP Kuchař) 29-54H/002 Cukrář výroba H/01 Cukrář L/005 Číšník L/01 Gastronomie ( ŠVP Gastronomie- Číšník) L/006 Kuchař L/01 Gastronomie ( ŠVP Gastronomie- Kuchař) H/002 Kuchař - číšník pro pohostinství H/01 Kuchař číšník (ŠVP Kuchař-číšník) M/011 Služby cestovního ruchu M/02 Cestovní ruch (ŠVP Služby cestovního ruchu) E/001 Kuchařské práce L/504 Společné stravování Teoretická výuka probíhá v areálu školy, který je tvořen budovou školy, budovou tělocvičny, přilehlým sportovištěm a školní jídelnou. Školní jídelna zajišťuje celodenní stravování pro žáky a zaměstnance vlastní školy a také pro žáky a zaměstnance jiných škol, stejného zřizovatele. Hlavní budova areálu slouží administrativě, výuce dálkového studia. Ve 3. a 4. patře sídlí Domov mládeže, který je samostatným právním subjektem, zřízený rovněž Moravskoslezským krajem s kapacitou 140 lůžek. Ostatní volné nebytové prostory jsou pronajímány samostatným právním subjektům. Praktické vyučování probíhá ve školní jídelně, v odborných učebnách školy a dále je smluvně zajišťováno na 41 provozovně v Ostravě a okolí, např. Dům kultury-akord, CPI Hotels a.s., Clarion Congress Hotel Ostrava, Hotel Harmony Club, Mamaison Imperial Hotel Ostrava a další vybrané restaurace a hotely. V souvislosti s hlavním posláním školy se škola orientuje na mezinárodní vzdělávací aktivity v rámci Evropské unie. Aktivity jsou zaměřeny na mobility žáků středních škol a pedagogických pracovníků, na odborné soutěže a semináře. Využíváme kapacitu a schopnosti zaměstnanců pracovat pro doplňkovou činnost školy, kde využíváme ubytovací služby, závodní stravování zaměstnanců právnických osob vykonávajících činnost škol, stravování cizích strávníků a hostinskou činnost. 5

6 B) Rozpis a vyhodnocení závazných ukazatelů stanovených příspěvkové organizaci, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření Krajský úřad Moravskoslezského kraje, zřizovatel, stanovil škole podle 12 zákona č. 250/2000 Sb.,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů závazné ukazatele v oblasti financování, v oblasti přímých nákladů na vzdělávání na základě 160, zákona č.561/2004 Sb., v platném znění ( přímé náklady na vzdělávání). Tabulka č.1 názorně dokumentuje výši závazných ukazatelů, jejich plnění a zdroj financování. Tabulka č. 1 Vyhodnocení finančních prostředků a plnění závazných ukazatelů v tis.kč Závazné limity r Závazný Použito Plnění % ukazatel Celkem za organizaci ( přímé+provozní) , ,63 98 MŠMT ÚZ přímé náklady , ,06 99 MŠMT - Prostředky na platy , , MŠMT Rozvojový program : Zvýšení nenárokových složek a motivačních složek mezd pedagogických 1 747, , pracovníků I. a II. etapy včetně odvodů MŠMT Rozvojový program: Hustota a specifika II 236,00 236, MŠMT Rozvojový program: Posílení úrovně odměňování nepedagogických pracovníků I. a II. 402,00 402, etapa MŠMT ostatní osobní náklady 430,00 430, MŠMT - Zákonné odvody a ONIV , , MŠMT Prevenci sociálně patologických jevů 54,10 54, MŠMT - Podpora sociálně znevýhodněných romských žáků středních škol 117,80 28,27 24 MŠMT - Náhradní stravování dětí, žáků a studentů 420,31 391,69 93 Provozní náklady celkem 9 122, ,57 99 Provozní náklady MSK 7 326, , z toho prostředky na ICT 50,00 50, KÚ - ÚZ 205 Účelové prostředky na odpisy 834,00 834, KÚ - Financování školního psychologa 146,60 145,52 99 KÚ Grantové projekty EU 816,05 816, Další limity Odvod z odpisů Limit zaměstnanců Stanovené závazné ukazatele byly dodrženy. Vrácení finančních prostředků se projevilo u dotací na podporu sociálně znevýhodněných romských žáků středních škol, u dotace na náhradní stravování dětí, žáků a studentů a dotace na psychologa. Množství závazných ukazatelů a další projekty, které v této tabulce nejsou uvedeny, vypovídá o projektovém řízení a financování, což představuje náročnější práci na přesnost, důslednost a znalost měnících se předpisů a legislativy. 6

7 MMM HHHospodářský výsledek V hlavní činnosti byl stanoven hospodářský výsledek rovnosti nákladů a výnosů. Kladný hospodářský výsledek byl docílen velmi úspornou strukturou školy z hlediska počtu zaměstnanců, vlastní úsporou při provozu a díky poměrně vysokým příjmovým položkám vytvořených produktivní prací žáků školy, doplňkovou činností, příjmům z pronájmu nebytových prostor školy a služeb souvisejících s pronájmy. Hospodaření školy ovlivnilo zapojení různých forem financování zejména projektů EU, dotace od obce a finanční dary. V následující tabulce č. 2 jsou přehledně uspořádány náklady, výnosy a hospodářský výsledek. Hospodářský výsledek je vytvořen pouze v doplňkové činnosti. Tabulka č.2 Náklady, výnosy, hospodářský výsledek v tis. Kč Celkem Hlavní činnost Doplňková činnost Náklady , , ,99 Výnosy , , ,15 Hospodářský výsledek 354, ,16 Škola je plátcem DPH. Pro zaúčtování je rozhodující ekonomická činnost. Při rozhodování o zaúčtování posuzujeme činnost školy, která je činností osvobozenou a bez nároku na odpočet DPH na vstupu nebo se jedná o vstupy v souvislosti s ekonomickou činností, které jsou předmětem daně na výstupu. Osvobozená plnění nám ovlivňují výši krátícího koeficientu, který je zálohově stanoven. Ke konci zdaňovacího období vyšel podle skutečně osvobozených plnění na výstupu koeficient 0,6. Tento koeficient bude použit jako zálohový pro rok Náklady nám ovlivnil neuplatněný odpočet DPH z titulu krátícího koeficientu ve výši Kč. 1. Náklady, analýza čerpání prostředků hodnoceného roku Náklady roku 2009 představují částku ,54 tis. Kč. V této části zprávy pojednáváme o nákladech pouze v hlavní činnosti. Největší položkou jsou náklady na platy a mzdy zaměstnanců a s nimi související odvody ke mzdám a čerpání ostatních neinvestičních výdajů. Tato částka představuje ,06 tis. Kč včetně všech dotací získaných z MŠMT, což je navýšení o 3 % ve srovnání s předcházejícím rokem. Z rozpočtu MSK vykazujeme vyšší náklady v roce 2009 oproti roku 2008, a to ve výši o 846,31 tis. Kč. V důsledku získání nových projektů financovaných právě z rozpočtu zřizovatele. V hodnoceném roce jsme dokončili etapu projektů Leonardo da Vinci, dofinancovány byly dva projekty: Profesionální start v Irsku II a Evropská gastronomie na cestách. Od Magistrátu města Ostravy jsme čerpali finanční prostředky na odbornou soutěž Gastro festival Ostrava 2009 výši Kč a vlastní činností jsme pokryli náklady ve výši 5 485,79 tis. Kč. Podíl dílčích dotací k celku ukazuje tabulka č. 3 a porovnává náklady v roce 2008 a v roce Podíl v % a index růstu jsou vypovídací hodnoty zdrojů financování. 7

8 Tabulka č. 3 Náklady školy v hlavní činnosti dle zdrojů financování ve srovnání s předcházejícím rokem Zdroje financování nákladů školy 2008 v tis. Kč rok 2009 v tis. Kč rok Podíl nákladů k celku v % Index 2009/2008 MŠMT včetně všech dotací , ,06 72,2 1,03 KÚ včetně dotací i z EU na LdV 8 275, ,57 14,8 1,10 Grantové projekty (dofinancování EU) 0 772,77 1,2 x KU-LdV - převod z roku ,75 0,2 x NAEP - LdV 1 817, ,04 2,1 0,71 Mikroprojekt euroregionu Silesia 0 174,56 0,3 x Magistrát města Ostravy 270,00 200,00 0,3 0,74 Vlastní včetně darů 5 919, ,79 8,9 0,93 Celkem , , ,04 a) Náklady na energie Energetická bilance zaznamenala nárůst všech energií o 1 %. Pokračuje vrůst cen elektrické energie o 16 %, což představuje vyšší náklady o 184 tisíc Kč oproti roku Naposledy byla spotřeba energií tak vysoká v roce Vodné, stočné vzrostlo v průměru o 12%, v korunách o 33 tisíc. U položky teplo a teplá užitková voda jsme zaznamenali pokles o 8%, úspora 48 tisíc korun. Tabulka č. 4 Vývoj nákladů na energie v letech v tis. Kč Druh nákladu Index 09/08 Elektrická energie 756,98 848,17 875, , ,85 1,16 Plyn 5,25 x x x x x Vodné, stočné 281,05 278,81 259,59 283,22 316,62 1,12 TUV 1798, , , , ,56 0,92 Celkem 2 841, , , , ,03 1,01 Spotřeba elektrické energie každoročně stoupá. Přibývá elektrických spotřebičů, přístrojů i počítačů ve škole. Stále platí využívat opatření, která vzešla ze zpracovaného energetického auditu. Spotřeba energie je v popředí zájmu. Úkolem je i nadále sledovat a vyhodnocovat náklady na spotřebovanou energii. Očekáváme úsporu ve spotřebě tepla a teplé užitkové vody, neboť v roce byla na budově školy vyměněna okna a provedeno zateplení střech a obvodových plášťů. Podrobněji o zateplování se dočteme 8

9 Náklad v tis. Kč v kapitole péče o majetek. Na grafu č. 1 názorně vidíme křivky spotřeby v jednotlivých letech. U vodného a stočného se výrazně projevuje nárůst cen z roku na rok. Graf č. 1 Spotřeba přehled spotřeby energií v jednotlivých létech v tis.kč Vývoj nákladů na energie Rok elektrická energie vodné,stočné Teplo a TUV b) Spotřeba materiálů Spotřeba materiálů a majetku v účetnictví v našich podmínkách vychází z potřeby pro výuku žáků. Pořídili jsme a nechali zabudovat dataprojektory do učeben, zakoupili jsme výukové CD slovníky Anglicko-český a česko-anglický. Německo-český a česko-německý, multilicence programu Smart pro snadnější a názornější výuku pro žáky, Smile pro tvorbu ŠVP, Vision pro práci učebnách výpočetní techniky pro žáky i učitele. Obnovili a dokoupili jsme počítače do tříd včetně monitorů a příslušenství. Pro výuku odborných předmětů jsme zakoupili inventář pro učební obory kuchař (ka) a číšník-servírka jako je například konvektomat, rotační talíř, lžíce k servírování, chafing, hrnce, šlehač apod. Do posilovny jsme zakoupili nový posilovací stroj, dále drobné učební pomůcky pro sportovní hry aj. Do školní jídelny jsme zakoupili drobný inventář, vozíky, termoporty a nádobí. Kabinety učitelů byly vybaveny novým nábytkem. Tabulka č.5 Porovnání spotřeby materiálů v létech v tis. Kč Rok Index 2009/2008 Majetek v pořizovací 1 683, , , ,27 687,99 0,43 ceně do Kč Materiál na údržbu 78,34 91,81 146,13 85,24 375,40 4,40 Kancelářské potřeby 173,82 205,16 134,08 193,06 184,26 0,95 Tonery, cartridge 160,90 157,99 123,14 140,83 198,96 1,41 Čisticí prostředky 141,63 132,60 116,77 118,46 127,61 1,08 Knihy,tiskoviny 98,02 87,57 101,05 117,12 131,73 1,13 (i na CD) PHM 60,84 60,10 56,72 58,26 51,21 0,88 Omezili jsme nákup majetku s pořizovací cenou do Kč, vzhledem k tomu, že v daném roce jsme plánovali vyšší nároky na udržovací práce v souvislosti s výměnou oken a zateplením objektu.podstatně vyšší spotřeba materiálů pro údržbu souvisí s opravami, s výměnou oken a zateplováním budovy. Při těchto pracovních úkonech jsme používali folie na ochranu nábytku před prachem, lepenku na zakrývání koberců, při přesunu nábytku od oken se vyskytly drobné opravy podlahy, opravy na nábytku, PC sítě nebo elektrického vedení. 9

10 Mírný pokles ve spotřebě kancelářského papíru je pozitivní zprávou, neboť nemusí se všechny zadané úkoly a zprávy tisknout a je potřeba šetřit s papírem. Nižší spotřeba PHM souvisí s ročním poklesem cen pohonných hmot. Ke konci roku jsme byli nuceni vyřadit z provozu auto Škoda Pick-up, pro jeho nepojízdné vlastnosti. Vůz při jízdě vyhořel a nebylo efektivní vynakládat další finanční prostředky do oprav. Řidiči se nic nestalo. Požadavek na zakoupení nového vozu byl zrealizován v prosinci. Náklady na knihy, noviny a časopisy jsou součástí vzdělávání zaměstnanců a v době velkých a častých změn v legislativě sebou přináší i náklady na nákup publikací. Nadále doplňujeme vlastní knihovnu pro žáky a učebnice pro žáky sociálně slabé. c) Náklady na odborný výcvik Tabulka č. 6 dává přehled o stavech žáků. Stavy žáků jsou ze statistického zahajovacího výkazu škol r. 2009/2010 k Z tabulky je zřejmé, že nový studijní obor služby cestovního ruchu doplňuje obory již tradiční. Tabulka č. 6 Počet žáků v jednotlivých létech Index 2009/2008 Počet žáků SOU * ,98 Počet žáků OU ,70 Počet žáků SCR x ,32 včetně žáků denní nástavby Do nákladů na odborný výcvik zahrnujeme mimo jiné náklady na pořízení ochranných pracovních pomůcek. Výběru osobních ochranných pracovních pomůcek je věnována zvláštní pozornost, neboť osobní ochranné pracovní pomůcky pro žáky gastronomických oborů jsou podstatné nejen z hlediska ochrany zdraví při práci a snížení rizika před úrazy, ale také z hlediska účelného, estetického, hospodárného a výchovného. K ochraně zdraví patří také pravidelná teplá strava. Žáci se stravují na provozovnách, kde vykonávají odborný výcvik. V položce stravné žáků je účtována cena za správní režii na jídlo, suroviny si hradí žák. Stravné je vyúčtováno podle skutečně odebraných obědů. Dalšími náklady na odborný výcvik jsou pracovní pomůcky, nástroje, stroje, inventář, suroviny na zpracování, kancelářské a čistící potřeby a další úkony všech zúčastněných na výchově a vzdělání. Tabulka č. 7 Porovnání nákladů a výnosů na odborný výcvik žáků v tis. Kč Index 2009/2008 Počet žáků denního ,99 studia OOPP žáků 468,45 548,25 414,03 531,62 629,76 1,19 d) Náklady na služby Další nákladové položky z rozpočtu uvádíme takové, kterým je věnována zvýšená pozornost v rámci snižování nákladů anebo v rámci organizace byla pro tyto účely získána dotace. Náklady na telefony, v této položce se hovoří i o nákladech na mobilní telefony, v rámci změny operátora jsou výrazně nižší. Služební mobilní telefony využíváme častěji, neboť rodiče, obchodní partneři i ostatní veřejnost využívají mobilních telefonů a operátoři poskytují 10

11 slevy, volné minuty a jiné bonusy. Nové webové stránky grantového projektu Vzdělávání pedagogů k realizaci kurikulární reformy a prezentace tohoto projektu nám navýšily nákladovou položku na internet. Zdroj krytí je rovněž z tohoto projektu. Nákladová položka poštovné je vyšší oproti roku 2008 o Kč v důsledku zavedení nového administrativně náročnějšího systému přijímacího řízení. Tabulka č. 8 udává přehled vybraných ukazatelů. Tabulka č.8 Vybrané náklady na služby v tis. Kč Index 09/08 Telefony 392,29 315,12 341,42 176,74 179,36 1,01 - z toho internet 66,62 86,51 67,46 45,81 55,55 1,21 Poštovné 55,25 78,34 67,55 70,77 92,51 1,31 Zpracování dat x x 78,20 81,76 77,47 0,95 Údržba softwaru 30,33 56,09 51,62 29,01 44,47 1,53 Správa počítačové sítě x x x x 164,82 x Právní poradenství 84,64 83,31 98,55 64,26 91,03 1,42 Školení 76,70 100,68 124,21 107,45 135,51 1,26 DVPP 44,12 127,15 104,36 83,79 598,98 7,15 Služby PO a BOZP 35,43 54,44 48,81 32,70 45,60 1,39 Odvoz odpadů 97,44 116,92 123,14 125,50 109,18 0,87 Cestovné 417,95 338,99 717,23 358,65 356,94 0,99 Náklady na reprezentaci 8,95 23,32 8,03 16,71 17,40 1,04 Nákladová položka DVPP- výrazně vystupuje do popředí. Zkratka znamená další vzdělávání pedagogických pracovníků a v roce 2009 bylo vynaloženo do vzdělávání zaměstnanců jenom 525 tisíc Kč z grantového projektu s názvem Vzdělávání pedagogů k realizaci kurikulární reformy. Pedagogové ve svém volném čase využili nabídky ke vzdělávání. Další investicí v rámci akreditovaných seminářů a kurzů rovněž pro pedagogy je částka 73 tis. Kč a zbývající součet položek školení a DVPP ve výši 137 tis. Kč byl vynaložen na vzdělávání ostatních zaměstnanců, popřípadě jsou v této položce semináře bez akreditace. Škola má zpracován plán DVPP a nabízí zaměstnancům vzdělávání oblasti pedagogické, jazykové, v odborných záležitostech zaměřených na zdravou výživu, nové technologie a změny v ekonomických disciplínách, zaměřených na reformu veřejných financí a práce s PC. Při rozborech nákladů v této skupině konstatujeme mírnou úsporu v cestovném i přesto, že částka není zrovna nejnižší. V této položce je cestovné projektů LdV. Náklady na cestovné se pohybují v závislosti na získaných projektech z evropských fondů. Podmínkou získání projektu je spoluúčast školy a ta se převážně týká cestování. Celkové roční náklady na cestovné jsou variabilní a v roce 2009 dosáhly Kč. Pro snadnou orientaci uvádíme skutečnost v tabulce č. 9. Tabulka č. 9 Náklady na cestovné a jejich zdroj krytí v tis. Kč Zdroj krytí Cestovné tuzemské Cestovné zahraniční Zřizovatel ( KÚ) 54,73 73,09 Vlastní zdroj 23,00 84,27 Mikroregion Silesia Opava 2,32 NAEP - Leonardo da Vinci 119,53 Celkem 77,73 279,21 11

12 Mírně jsme ušetřili na položkách odvoz odpadu a za služby při zpracování dat. Ostatní nákladové položky v tabulce vykazují navýšení. Některé další náklady se mírně navýšily v přímé úměře s množstvím aktivit školy v rámci získaných projektů. Na zpracování dat, up grade a údržbu softwaru a právní poradenství je vynaloženo 213 tisíc korun. V účetnictví se tyto pojmy mění s měnící se legislativou a tak je možné, že se údaje objeví v různých létech na různých účtech. V každém případě jsou to náklady na údržbu softwaru včetně doplňování zapracování změn. Změna organizační struktury školy přinesla také změnu ve sledování nákladů na položku správa počítačové sítě. Využili jsme příležitost a správu počítačové a internetové sítě jsme zadali firmě. Bylo zahájeno výběrové řízení, porovnány nabídky a s vítěznou firmou byla sepsána smlouva. Škola stále využívá právního zástupce k řešení právních záležitostí. 2. Výnosy, rozbor příjmů z vlastní činnosti, výčet poskytnutých dotací v členění podle poskytovatelů a účelu použití a)výnosy a jejich struktura z vlastní činnosti Tabulka.č.10 Struktura výnosů z vlastní činnosti v tis. Kč Druh výnosů V tis. Kč % zastoupení Tržby z PP žáků 474,54 9 Tržby za stravování 2 120,04 39 Tržby z reklam 7,20 0 Tržby za pronájem majetku 476,18 9 Tržby za služby souv. s pronájmem 1 668,19 30 Tržby souv. se sportem 241,04 4 Tržby za mimoškolní činnost 5,33 0 Zúčtování fondů 201,91 4 Dary a provize 18,14 0 Ostatní tržby 273,22 5 Celkem 5 485, Tržby z vlastní činnosti jsme získali využíváním volných nebytových prostor k pronájmům, služeb souvisejících s pronájmy, za poskytování sportovních služeb, produktivní práci žáků, přijaté dary pro výchovu a vzdělávání žáků a ostatní tržby. U tržeb za stravování žáků a zaměstnanců se jedná o úhradu nákladů na potraviny. Dary jsme získali převážně na suroviny pro odborné soutěže žáků, příjmy z reklam také v souvislosti se soutěžemi žáků. Způsob nabývání majetku a jeho účtování se změnil zákonem č 250/2000 Sb.,a ovlivnil přijímání věcných darů. Jednou z podstatných příjmových položek jsou pronájmy volných nevyužitých prostor a služeb souvisejících. Pro názornost uvádíme v tabulce č. 11 časovou řadu příjmů z pronájmů a příjmů za služby související s pronájmy nebytových prostor. Nebytové prostory škola stále více využívá pro činnosti žáků a tím ubývá příjmů z pronájmů. Pronajímány jsou učebny v odpoledních hodinách, zejména k výuce cizích jazyků, volné nebytové prostory jako kanceláře nebo sklady cizích subjektů a tělocvična rovněž v odpoledních hodinách a také o víkendových dnech. 12

13 Tržby v tisících Kč Tabulka č.11 Příjmy z pronájmů a služeb s nimi spojenými v tis. Kč Pronájmy včetně služeb 1 972, , , , ,41 Index růstu 0,79 1,01 0,99 1,11 1,08 Příjmy z pronájmu jsou nerovnoměrné, závislé na volných kapacitách školy. Strategie školy je prostory využívat ve prospěch mládeže. Graf č.2 Příjmy z pronájmu v tis. Kč Příjmy z pronájmů za uplynulá léta Časové období od r b) Účelové dotace v členění podle jednotlivých poskytovatelů a účelu použití Projektové financování a účelové dotace jsou v současné době jednou z možností, jak získat peníze na financování zajímavých aktivit školy. Z hlediska sledování, účtování a vypořádání jsou administrativně náročné a vyžadují preciznost. Projekty, dotace, granty, ať už je pojmenujeme jakkoliv, jsou zdrojem příjmů a jejich čerpání podléhá pravidlům čerpání a přísnému zúčtování. Nevyčerpané dotace se vracejí poskytovateli. Účelové dotace jsou přínosem pro organizaci a škola je v plné výši dovede využít. Výjimku tvoří podpora romských žáků středních škol. Tato účelová dotace má docela jiná pravidla. Žadatelé individuálně na základě vlastních požadavků a požadavků školy realizují plnění. Ne vždy se žadatelům podaří splnit stanovená kritéria. Pro to, aby vyčerpali poskytnuté finanční prostředky, je jim věnována velká pozornost ze strany učitelů, učitelů odborné výchovy a pracovníků účtárny. Přesto nejsou dotace plně využity. Z ministerstva školství jsme obdrželi osm ( v roce 2008 pět ) účelových dotací ve výši 2 859,06 tis. Kč. Šest účelových dotací z rozpočtu Moravskoslezského kraje ve výši 1 967,32 tis. Kč, dále projekty z Národní agentury Leonardo da Vinci ve výši 1 289,04 tis. Kč. Dotace od Magistrátu města Ostravy ve výši 200 tis. Kč byly použity na odborné soutěže žáků. Projekt z euroregionu Silesia Opava ve výši 174,56 tis. Kč rovněž byl použit na odborné soutěže žáků a ve prospěch vzájemných vztahů mezi žáky a k prezentaci gastronomických oborů. Přehled poskytnutých dotací v tabulce č. 12 na straně 14. Podrobně je pojednáno na dalších stranách zprávy o dotacích v členění podle poskytovatelů. 13

14 Tabulka č.12 Poskytnuté účelové dotace a jejich využití v roce 2009 tis. v Kč Druh účelové dotace MŠMT KÚ EU OBEC Podpora sociálně znevýhodněných romských žáků 28,27 Prevence sociálně patologických jevů 54,10 Náhradní školní stravování 391,69 Rozvojové programy ke zvýšení nenárokových složek platů a motivačních složek platů všech zaměstnanců včetně 2 385,00 programu Hustota a specifika ( celkem 5 dotací na podporu mzdových prostředků) Školní psycholog 145,52 Program Leonardo da Vinci zůstatek z roku 2008 na rok ,75 Účelové prostředky na krytí odpisů Grantový projekt: Multimediální výuka cizojazyčné terminologie 706,62 Grantový projekt: Vzdělávání pedagogů k realizaci kurikulární reformy 882,31 ICT 50,00 Leonardo da Vinci 1 289,04 Euroregion Silesia- Opava 174,56 Gastrofestival Ostrava 200,00 CELKEM 7 262, , , ,60 200,00 Pozn.: dotace MŠMT viz samostatná kapitola C) DDDotace od zřizovatele a) Účelové prostředky na ICT Z provozní dotace bylo vyčleněno Kč na ICT. Dotace byla celá vyčerpána na zajištění připojení školy k internetu s požadovanou rychlostí a drobnou opravu rozvodů LAN. Tabulka č. 13 Přehled čerpání účelové dotace na ICT v Kč Dotace Použito Vráceno ICT b) Účelové prostředky na krytí odpisů DHM a DNM V roce 2009 byla vyčleněna dotace na krytí odpisů ve výši 834 tis. Kč. Zároveň byla v témže roce dokončena výměna oken a zateplení objektu v objemu 41 milionů korun a technickým zhodnocením budovy se navýšily náklady na odpisy. Jedná se o majetek zřizovatele, který je svěřen do správy. Tento pojem a jeho význam je nový dle platné legislativy. 14

15 Tabulka č. 14 Přehled čerpání účelové dotace na krytí odpisů v Kč Tvorba Krytí z dotace Vlastní zdroj Odpisy c) Financování školních psychologů V průběhu pobytu žáka na škole jsou okamžiky, které mohou znamenat určitý zlom nebo předěl. Okamžiky, kdy žák nebo student musí rozhodnout co dál, jak se bude chovat, jak se bude profesně profilovat ve stávajících podmínkách, jsou poměrně obtížné. Řešením je v této oblasti školní psycholog, kterého si škola prosadila a je financován ze zdrojů MSK. V důsledku nemoci školního psychologa a využitím slev na pojistném bylo do rozpočtu MSK vráceno Kč. Tabulka č. 15 Výše prostředků na financování školního psychologa v Kč Dotace využito Vráceno , ,06 d) Podpora projektu Leonardo da Vinci Podpora projektu Leonardo da Vinci z Moravskoslezského kraje měla časovou použitelnost do Finanční prostředky byly plně vyčerpány. Tato podpora je využívána pro žáky, kteří se zúčastňují výměnných stáží v zahraničí a je to příspěvek od zřizovatele, který snižuje náklady účastníků. Žáci a jejich rodiče přispívají na nezbytné náklady spojené s pobytem v zahraničí. Příspěvky účastníků jsou po skončení stáže a vyúčtování s agenturou přísně zúčtovány a vypořádány. Více pojednání v kapitole mezinárodní vzdělávací aktivity. Tabulka č. 16 Přehled čerpání dotace na dokrytí programu Leonardo da Vinci v Kč Použito v roce Použito v roce Projekt Leonardo 08/ e) Multimediální výuka cizojazyčné odborné terminologie Od ledna 2009 je realizován projekt Multimediální výuka cizojazyčné odborné terminologie v rámci operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost. Hlavním cílem projektu pod číslem CZ.1.07/1.1.07/ je zvýšení kvality výuky cizích jazyků tzn. zvýšení jazykových kompetencí žáků, zkvalitnění jazykové přípravy, vytvoření výukového materiálu odborné terminologie v oblasti gastronomie a cestovního ruchu v anglickém a německém 15

16 jazyce učebnice v tištěné podobě, učebnice v multimediální podobě, výukový program k jednotlivým tematickým celkům. Dalším z významných přínosů projektu je zřízení nové multimediální jazykové učebny s interaktivní tabulí. Projekt je realizován v období a celkový rozpočet projektu představuje ,40 Kč. Na realizaci projektu se podílel řídící tým (manažerka a finanční manažerka) a realizátoři vyučující anglického a německého jazyka, kteří vytvořili výukový materiál pro tištěnou podobu a výukový program pro práci s interaktivní tabulí. V závěru projektu byl uspořádán workshop pro žáky a konference pro pedagogy cizích jazyků ze škol stejného zaměření. Účastníkům konference byl projekt představen, byli proškoleni pro používání interaktivní tabule a realizátoři projektu prezentovali vytvořený výukový materiál - učebnice i výukový program. Účastníci byli seznámeni s tištěnou podobou materiálu a mohli si jej ověřit v praktické rovině. Výstupy projektu budou využívat žáci učebních i maturitních oborů školy. Absolventi zmíněných oborů narážejí na současném trhu práce na stále vyšší nároky související se znalostmi cizích jazyků a počítačovou gramotností, proto je od projektu očekáváno, že si žáci díky práci s ICT osvojí a zdokonalí své technické dovednosti; výuka cizích jazyků bude pro ně zajímavější a s efektivnějšími výsledky a bude přivítána pozitivně a s nadšením. f) Vzdělávání pedagogů k realizaci kurikulární reformy V oblasti podpory 1.3 Další vzdělávání pracovníků škol a školských zařízení zahájila škola v lednu 2009 realizaci projektu Vzdělávání pedagogů k realizaci kurikulární reformy CZ.1.07/1.3.05/ Celková délka trvání projektu je 28 měsíců, v jeho průběhu bude podpořena skupina pedagogů, vzdělávaných v inovativních vyučovacích metodách a moderních didaktických postupech pro úspěšnou realizaci kurikulární reformy. Cílem projektu je všestranně připravit pedagogy naší školy na probíhající změny ve vzdělávací soustavě ČR a úspěšné zavedení školních vzdělávacích programů, včetně rozvoje vlastních klíčových kompetencí učitelů a jejich dovedností k tvorbě příznivého sociálního klimatu školy. Cíle projektu vycházejí ze strategického záměru školy zvýšit kvalitu počátečního vzdělávání žáků s výsledkem lepší uplatnitelnosti absolventů středního odborného vzdělávání na trhu práce.. V roce 2009 se v rámci výše zmíněného projektu uskutečnily 2 víkendové semináře s názvem Typologie M.B.T.I. a její využití ve škole. Tento vzdělávací modul byl vstupem do problematiky využití nových vyučovacích metod a zúčastnilo se jej 22 vyučujících. Dále v rámci realizace projektu proběhly v průběhu roku 2009 čtyři třídenní kurzy Tréninku klíčových kompetencí, kterých se zúčastnilo celkem 24 učitelů. Na podzim 2009 se uskutečnily dva víkendové vzdělávací semináře s prvky sebezkušenostního výcviku, které přispěly k pochopení problematiky tvorby příznivého sociálního klimatu ve školní třídě. Seminářů s názvem Školní třída, kolektiv jako živý organismus kouše i hladí se zúčastnilo 22 učitelů všeobecně vzdělávacích i odborných předmětů. Akreditované kurzy zajištěné Krajským vzdělávacím a informačním centrem, Nový Jičín, p.o. a RPIC-ViP, s.r.o., byly vedeny formou interaktivních tréninků a workshopů, během kterých si vyučující vyzkoušeli aktivizující metody učení sami na sobě. Bližší informace o realizovaných aktivitách projektu Vzdělávání pedagogů k realizaci kurikulární reformy jsou dostupné na 16

17 MMMezinárodní vzdělávací aktivity- finanční prostředky EU Fond mikroprojektů euroregionu Silesia OPERAČNÍ PROGRAM PŘESHRANIČNÍ SPOLUPRÁCE ČESKÁ REPUBLIKA POLSKÁ REPUBLIKA V rámci Operačního programu přeshraniční spolupráce Česká republika Polsko , v rámci Fondu mikroprojektů v euroregionu Silesia - CZ nám byl schválen projekt: Poznejme se aneb gastronomie bez hranic, registrační číslo CZ.3.22./3.3.04/ Rozpočet projektu: 8 932,69 EUR ( 85 % financováno z Evropského fondu pro regionální rozvoj a 15% z vlastních zdrojů školy). Doba realizace: Partnerem projektu se stala polská škola v Rybniku Zespół Szkół Ekonomiczno-Usługowych. V průběhu trvání projektu se nám podařilo realizovat semináře pro žáky i pedagogy a odborné soutěže žáků mezi jednotlivými gastronomickými školami. Ze zajímavých seminářů uvádíme: Velikonoční květinové vazby, Carving- vyřezávání ovoce a zeleniny a Baristický kávový seminář. Odborné soutěže : Velikonoce bez hranic anebo Klimkovické vítání jara, Číšnický 5boj a soutěž o kávě s názvem Espresso Pizza D Oro Silesia cup Všechny aktivity našeho projektu, který byl spolufinancován z prostředků ERDF, směřovaly k bližšímu poznání společných kořenů v oblasti gastronomie a lidových zvyků i tradic. Účastníkům se podařilo během aktivit zjistit, že na Moravě i v Polsku jsou slezské pokrmy i terminologie velmi podobné, že polština se od češtiny sice liší, ale nic nebrání vzájemnému porozumění. Mezi pedagogy i žáky partnerské školy vznikly nové osobní kontakty a partnerství obou škol bude pokračovat i po skončení projektu. Tabulka č. 17 Výše finančních prostředků projektu za celé období projektu v Kč Náklady celkem Způsobilé výdaje hrazeny EU Spoluúčast školy ve výši 85% Ve výši 15% , ,74 Bližší informace o realizovaných aktivitách jsou na webových stránkách školy. Byla vydána tiskem Slezská kuchařka a česko-polský kalendář na rok Zkušenosti z projektu budou žáci využívat při odborné výuce na pracovištích a při odborných soutěžích. 17

18 Zahraniční spolupráce a projekty Leonardo da Vinci V kalendářním roce 2009 úspěšně probíhala práce na projektech v rámci programů EU. Podařilo se nám navázat novou spolupráci s Asociací restaurací Le Beaurivage v Le Burget du Lac ve Francii (Savojsko), upevnili jsme naše kontakty s partnery v Itálii (Nocera Inferiore a Salerno), Francii (Quimper) a Saalfeldu (SRN), Hospodářskou komorou v Rennes ve Francii, s vedením hotelu Slieve Russell v Irsku a neziskovou organizací Ekip Europa ve Španělsku. Díky dobré spolupráci jsme mohli realizovat naplánované zahraniční aktivity a umožnit získání dalších zkušeností našim žákům nebo absolventům v různých evropských zemích. Přehled aktivit zahraniční spolupráce realizovaných v roce 2009: Do druhé poloviny vstoupil v rámci programu Leonardo da Vinci projekt určený absolventům školy. Projekt CZ/08/LLP-LdV/PLM/ Profesní start v Irsku II získal finanční podporu z programu Leonardo da Vinci a byl určen šesti absolventům oborů vzdělání Kuchař, Číšník-servírka a Společné stravování. Během půlroční stáže v Irsku získali první pracovní zkušenosti v prostředí čtyřhvězdičkového hotelu. Dlouhodobým tréninkem v zahraniční si stážisté prohloubili profesní dovednosti a přirozenou cestou při práci a běžné komunikaci si upevnili znalost anglického jazyka. Stáž v Irsku byla zahájena v září 2008 a skončila v březnu V průběhu projektu byla realizována jedna monitorovací návštěva. Uskutečnily se tři třítýdenních výměnné stáže pro celkem 23 žáků školy v rámci programu EU Leonardo da Vinci projekt mobility CZ/08/LLP-LdV/IVT/ Evropská gastronomie na cestách v SRN (březen-duben 2009), Francii (duben-květen 2009) a Španělsku (květen-červen 2009). Stážisté byli vybráni na základě výsledků výběrového řízení, museli splnit vyhlášená kritéria. Finanční náklady na účastníky se nám podařilo minimalizovat i díky dotaci z KÚ MSK na dofinancování projektu ve výši ,- Kč. Běhů se účastnily i doprovodné osoby (vyučující cizích jazyků a učitelé odborného výcviku). Všichni stážisté získali osvědčení o absolvování stáže od partnerských hotelových škol a od provozoven, zároveň obdrželi osobní hodnocení od supervizora a osvědčení o vykonané stáži od Regionální hospodářské komory v Ostravě. Všem stážistům byly naší školou vydány dokumenty Europass-Mobilita. V rámci projektu byla uskutečněna jedna monitorovací návštěva ve Španělsku. Tento projekt byl zahájen v srpnu 2008 a ukončen v září Škola spolupracovala na přípravě projektu Vzdělávání v oborech služeb cestovního ruchu, jehož předkladatelem je KÚ Moravskoslezského kraje. Tento projekt získal grant v rámci programu Partnerství Comenius Regio a jeho realizace byla zahájena v srpnu Naše škola jako partner se bude podílet na aktivitách projektu, který bude realizován s Nitranským krajem na Slovensku. Ukončení projektu je plánováno na konec července Jeden vyučující německého jazyka na základě podané přihlášky obdržel od Národní agentury pro evropské vzdělávací programy grant na dvoutýdenní jazykový a metodický kurz v SRN v Regensburgu v programu Comenius, který se uskutečnil v průběhu letních prázdnin roku

19 Od června do září 2009 strávili čtyři naši žáci letní pracovní stáž ve Francii (Savojsko). Na tuto tříměsíční zkušenost jsme doporučili Asociaci majitelů hotelů, restaurací a kaváren v Bourget du Lac a v Bourdeau dva žáky z oboru vzdělání Kuchař, jednoho žáka z oboru vzdělání Společné stravování a jednu žákyni z oboru vzdělání Číšník-servírka. Těší nás, že při závěrečném hodnocení realizovaných projektů jsou naše předložené závěrečné a finanční zprávy realizovaných projektů tradičně hodnoceny Národní agenturou programu Leonardo da Vinci jako velmi dobré. Pro zkvalitnění projektové práce se zahraničními partnery využíváme našich zkušeností z již realizovaných projektů a také se pravidelně zúčastňujeme školení s aktualizovanými informacemi k úspěšnému řízení projektů. Z realizovaných projektů jsme připravili filmy a ukázky na CD, které budeme prezentovat při vhodných příležitostech. Ve červnu 2009 na naší škole zakončila studium skupina vybraných vietnamských studentů v oboru vzdělání Kuchař. Toto studium bylo realizováno na základě uzavřené smlouvy o spolupráci s Česko-vietnamskou školskou poradenskou & investiční akciovou společností se sídlem v Hanoji. Naše škola společně se Střední školou stavební a dřevozpracující v Ostravě a Střední školou technickou v Ostravě, uzavřela tuto smlouvu v březnu Předmětem smlouvy byla vzájemná spolupráce smluvních stran při zajištění vzdělávání vietnamských občanů na základě platných obecně závazných předpisů České republiky. Zavázali jsem se, že připravíme vybrané vietnamské žáky pro kvalifikovaný výkon náročných odborných činností a poskytneme jim odborné vzdělání. Absolventi po úspěšném vykonání závěrečných zkoušek získali v červnu 2009 výuční list a vysvědčení o závěrečné zkoušce v daném oboru vzdělání včetně Europass-dodatku k osvědčení. DDDotace od obce - Magistrátu města Ostravy Gastrofestival Ostrava 2009 Gastrofestival Ostrava 2009 soutěžní přehlídka žáků gastronomických škol, která byla pořádána ve dnech pod záštitou primátora Statutárního města Ostravy. Statutární město Ostrava poskytlo účelovou dotaci ve výši Kč z rozpočtu města. Dotace pokryla náklady na ubytování soutěžích a jejich odborných doprovodů, výrobu DVD záznamu a poháry a ocenění pro soutěžící. Soutěže byly zaměřeny na ověření a prezentaci odborných kompetencí kuchařů, cukrářů, číšníků a pekařů. Účast v soutěži se dnes stává prestižní záležitostí jednotlivých gastronomických škol. Napomáhá žákům, jejich trenérům i školám držet krok s novinkami v oboru. Pedagogové odborníci pak následně mohou získané informace využít pro aktualizaci učiva a zavádění nové gastronomické techniky do škol, mohou ovlivnit používání nových výrobků, specialit a konveniencí. Školy pak mohou následně přibližovat kompetence absolventů aktuálním potřebám trhu práce. Mezinárodní účast gastronomických škol také napomáhá k harmonizaci odborných kompetencí pracovníků v pohostinství v rámci EU a tím i k lepší konkurenceschopnosti našich firem. Tabulka č. 18 Finanční krytí nákladů na Gastro festival Ostrava 2009 v Kč Přiznaná výše Skutečné čerpání dotace Gastrofestival Ostrava

20 3 3. Doplňková činnost, její přínos a rozbor výsledku hospodaření Doplňková činnost je povolena na základě zřizovací listiny a platných živnostenských listů. V naší škole je zaměřena na gastronomické akce, prodej gastronomických výrobků, poskytování stravování cizím strávníkům a zaměstnancům jiných škol. Škola má ubytovací kapacity 20 lůžek a poskytuje ubytování včetně stravování. Jednotlivé činnosti a jejich výsledky najdeme v tabulce č. 19. Vypovídají mimo jiné o míře zastupitelnosti v jednotlivých činnostech, o nákladech, o pracnosti a zisku. Kalkulace je stanovena na kalkulační jednici. Poskytování gastronomických služeb je náročné po odborné i časové stránce. Závodní stravování je poskytováno zaměstnancům jiných škol stejného zřizovatele. V roce 2009 jsme zaznamenali úbytek strávníků ze Střední školy technické. Volnou kapacitu jsme nabídli zaměstnancům firmy, která nám prováděla výměnu oken a zateplení budovy. Další příjmy jsou získány poskytováním ubytování. Cena za noc a lůžko je 200,- Kč. Vytíženost jednoho lůžka na rok je 15 %. K ubytování poskytujeme stravovací služby školní jídelny. Tabulka č.19 Spektrum doplňkové činnosti a její HV Druh činnosti Výnosy Náklady Zisk Podíl na zisku % v Kč Podíl dle obratu % Ubytování Doplňkový prodej Gastronomické služby Stravování cizích Závodní stravování Celkem HV po zdanění Výsledek hospodaření byl dosažen ve výši Kč po zdanění. Organizace navrhuje jej rozdělit dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech ve výši Kč do fondu odměn a Kč navrhuje přidělit do rezervního fondu a zároveň převést do investičního fondu na výměnu svítidel ve třídách ke splnění hygienických požadavků dle ustanovení 7 odst. 1, zákona č. 258/2000 Sb. Tabulka č.20 Stavy fondů za předpokladu schválení hospodářského výsledku v Kč Fondy PO Stav k Příděl z HV Stav po přídělu Fond odměn Fond rezervní Celkem

21 Graf č. 3 dává přehled o činnostech a jakou výši se podílejí na zisku. Graf č. 4 podává přehled o činnostech a jakou výši zaujímají v obratu. Graf č. 3 Druhy činností a jejich podíl na zisku HV- podíl jednotlivých činností na zisku Ubytování Doplňkový prodej Gastronomické služby Stravování cizích Závodní stravování Graf č. 4 Druhy činnosti a jejich podíl na obratu HV-podíl jednotlivých činností k obratu Ubytování Doplňkový prodej Gastronomické služby Stravování cizích Závodní stravování Doplňková činnost je účtována odděleně od hlavní činnosti a je sledována v měsíčních výkazech. Zaměstnanci pro doplňkovou činnost pracují na dohodu o provedení práce nebo na dohodu o činnosti a jsou financováni z doplňkové činnosti. Doplňková činnost je zisková, je přínosem pro organizaci a výsledky jsou výrazné. Graf č. 5 Hospodářský výsledek Hospodářský výsledek

22 C) Vyhodnocení čerpání účelových prostředků z dotací obdržených ze státního rozpočtu 1. Okolnosti, které měly vliv na výši čerpání finančních prostředků 2. Hodnocení skutečností, jimiž byly způsobeny odchylky 3. Rozhodné skutečnosti ovlivňující jednotlivé výkony Finanční prostředky získané z MŠMT jsou přidělovány na základě výkonů. Výkonem jsou žáci a strávníci. Na žáka a na strávníka je přidělena normativní částka v Kč ( dále jen normativ) a to podle oborů. Normativ je stanoven na neinvestiční výdaje na jednoho žáka, z toho na mzdové prostředky a ostatní neinvestiční výdaje. a) Ostatní neinvestiční výdaje (ONIV ) Z prostředků ONIV jsou ze státního rozpočtu poskytovány finanční prostředky na výdaje vymezené v 160 odst. 1 písm. c) a d) zákona č. 561/2004 Sb., ( školský zákon), ve znění pozdějších předpisů, a to na výdaje na učební pomůcky, školní potřeby a učebnice, pokud jsou podle školského zákona poskytovány bezplatně, výdaje na další vzdělávání pedagogických pracovníků a ostatních pracovníků škol. Dále je zde možné uplatnit výdaje vyplývající z pracovně právních vztahů. Přednost dáváme výdajům na nákup učebních pomůcek, školních potřeb a učebnic. V roce 2009 jsme sledovali nové ukazatele a to náhrady v době nemocenské zaměstnanců a uplatněné slevy na pojistném na sociální zabezpečení. Přidělené náhrady na nemocenské ve výši Kč byly čerpány ve výši a rozdíl byl využit na nákup učebních pomůcek ( Kč). Další slevy na pojistném na sociální zabezpečení ve výši Kč jsme také využili ve prospěch učebních pomůcek pro žáky. Nakupili jsme dataprojektor, softwary do výuky. Např. SMART Notebook k grafické výuce s interaktivní tabuli, další software Vision 6 pro správu počítačové učebny, kdy učitel pomocí tohoto softwaru sleduje studentské počítače, snadno kontroluje webové stránky, které navštěvují žáci, nebo si ověří jakým způsobem studenti řeší zadaný úkol apod. b) Rozvojový program Zvýšení nenárokových složek platu a motivačních složek mezd pedagogických pracovníků regionálního školství s ohledem na jejich kvalitu práce Cílem tohoto programu bylo umožnit ředitelům lépe ocenit pedagogické pracovníky dosahující dlouhodobě kvalitních výsledků pedagogické práce, zejména v oblasti přípravy nebo realizace kurikulární reformy, a to bez ohledu na počet let pedagogické praxe. Programy byly přidělovány dle jednotlivých etap pod číslem jednacím: / jako I. etapa, čj. 4982/ jako 2. etapa. Výše těchto prostředků včetně odvodů byla stanovena částkou Kč. Beze zbytku byla tato dotace rozdělena mezi pedagogické pracovníky. Tabulka č. 21 Finance na posílení úrovně složek platu pedagogických i ostatních pracovníků v Kč PNP Odvody FKSP Rozvojové programy celkem Pedagogičtí pracovníci Nepedagogičtí pracovníci

23 b) Rozvojový program ve vzdělávání za účelem posílení úrovně odměňování nepedagogických pracovníků ( dále jen ostatních pracovníků) Vláda s účinností od schválila změnu zařazení nepedagogických pracovníků škol v rámci stupnic platových tarifů. Nepedagogičtí pracovníci se nově nacházejí ve stejné stupnici jako pedagogové a tarifní plat těchto zaměstnanců se zvýšil. Nerovnoměrné postavení nepedagogických pracovníků tak bylo odstraněno. Na podporu platových tarifů byl vyhlášen rozvojový program pod číslem jednacím 230/ jako I. etapa ve výši Kč, pod čj / jako II. Etapa ve výši Kč. Dotační titul II. Etapa Hustota a specifika ve výši Kč byl použit na pokrytí dopadu dalšího růstu tarifů nepedagogických pracovníků. Vypořádání finančních prostředků bylo dle zásad. Veškeré přidělené finanční prostředky byly plně využity. c) Program na podporu aktivit v oblasti prevence sociálně patologických jevů u dětí a mládeže s názvem Budeme si blízcí 6 MŠMT Program I. Obecným cílem projektu bylo vytvoření pozitivního sociálního klimatu ve třídě až do té míry, aby třídní učitel mohl regulovat nebo zcela zamezit vzniku negativních projevů. Zároveň bylo potřebné nastartovat určité změny v chování a postojích žáků ve vzájemných vztazích, které se ve třídě teprve vytvářejí. Snahou pracovníků bylo zapojit do projektu co největší počet žáků a rodičů. Cíle projektu byly splněny i očekávání všech zúčastněných. Výdaje vynaložené na aktivity jsou uvedeny v tabulce č.25. Výstupy z projektu je fotodokumentace, 12 elektronických prezentací, 12 textilních pláten, 6 propagačních panelů, krátký film, výsledky dotazníkového šetření, analýzy textů a výtvarných prací. Podrobná zpráva je přiložena u vyúčtování dotace a ve výroční zprávě v pedagogické části. Tabulka č. 22 Výše uznatelných nákladů z realizovaného projektu Kč Celkem Dotace Vlastní zdroj Plánované výdaje Skutečné výdaje c) Podpora sociálně znevýhodněných romských žáků středních škol Na základě vyhlášeného programu Podpora sociálně znevýhodněných romských žáků středních škol se škola přihlásila o využití dotace v zájmu posílení finančních prostředků pro žáky. O výši rozhodly počty romských žáků školy, doporučení školy a vlastní iniciativa žáků a jejich rodičů. Čerpání účelové dotace na podporu romských žáků bylo využito na 37 %. Nedočerpané finanční prostředky byly odvedeny na účet zřizovatele ve výši Kč. Celkem o podporu požádali v 1. kole 4 žáci, ve druhém kole 21 žáků. Důvodem nečerpání finančních prostředků je skutečnost, že žadatelé nejsou ochotni předfinancovat své náklady a později předložit daňové doklady k vyúčtování. Většinou jsou nákupy prováděny až na poslední chvíli. O stravování ve školní jídelně nejeví zájem. Viz tabulka č. 23 na straně