HODNOTÍCÍ ZPRÁVA. Ukazatel rozpočtu Rozdíl.skuteč. % plnění. upr. rozpočet

Transkript

1 OBSAH HODNOTÍCÍ ZPRÁVA SOUHRNNÉ VÝSLEDKY ZA ROK Souhrnné výsledky finančního hospodaření Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku Zhodnocení rozpočtových výsledků po konsolidaci Zapojení mimorozpočtových zdrojů Použití fondů Použití úvěrů Použití návratných výpomocí Zůstatek úvěrového zatížení obce k PŘÍJMY V ROCE Přehled příjmů města Vlastní příjmy Daňové příjmy Nedaňové příjmy Vlastní kapitálové příjmy Dotace Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů Využití prostředků přidělených z rozpočtů jednotlivých kapitol státního rozpočtu, ze státních fondů a z rozpočtu kraje VÝDAJE V ROCE Přehled výdajů města Běžné výdaje Čerpání běžných výdajů dle jednotlivých položek Kapitálové výdaje Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých oddílů Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých organizačních jednotek MONITORING HOSPODAŘENÍ HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM MĚSTA TVORBA A POUŽITÍ ÚČELOVÝCH FONDŮ Sociální fond Fond rozvoje bydlení Povodňový fond HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ ZŘÍZENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ mateřská škola Třeboň, Jeronýmova Mateřská škola Sluníčko Třeboň, Svobody Základní škola Třeboň, Sokolská Základní škola Třeboň, Na Sadech Školní jídelna - CENTRUM Třeboň, Na Sadech Informační a kulturní středisko města Třeboně HOSPODAŘENÍ PRÁVNICKÝCH OSOB ZALOŽENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ A ÚČETNÍ ZÁVĚRKY MĚSTA TŘEBOŇ ZA ROK DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ZÁVĚREČNÉMU ÚČTU SEZNAM POUŽITÝCH ZKRATEK A POJMŮ SEZNAM PŘÍLOH PŘÍLOHY

2 1 SOUHRNNÉ VÝSLEDKY ZA ROK Souhrnné výsledky finančního hospodaření HODNOTÍCÍ ZPRÁVA Hospodaření Města Třeboň v roce 2011 se uskutečňovalo v souladu se schváleným rozpočtem. Rozpočet města Třeboň na rok 2011 schválilo zastupitelstvo města dne usnesením ZM č. 49/ V průběhu roku bylo provedeno 142 rozpočtových opatření. Rozpočtová opatření byla prováděna z důvodu změn ve finančních vztazích (přijetí dotací) vůči státnímu rozpočtu a rozpočtu kraje a obcí a dále z důvodu použití nových, rozpočtem nepředvídaných příjmů k úhradě nových, rozpočtem nezajištěných výdajů a z důvodu přesunu rozpočtových prostředků v rámci jednotlivých položek. Navýšení nebo snížení schváleného rozpočtu na upravený rozpočet vždy probíhalo v návaznosti na přijatá rozhodnutí orgánů města (zastupitelstva města nebo rady města dle svěřených pravomocí) k dispozicím s majetkem a jeho správou a dále v souvislosti s přijetím dotací nebo nezbytných změn v investičních záměrech. Souhrnné výsledky finančního hospodaření dosažené v příjmové a výdajové části rozpočtu v hodnoceném roce v porovnání s výsledky roku předcházejícího: Ukazatel rozpočtu Rozdíl.skuteč. % plnění v tis. Kč (vč.fondů) upr. rozpočet skutečnost upr. rozpočet skutečnost /2010 Nekonsolidované příjmy ,95% Příjmy po konsolidaci ,17% Nekonsolidované výdaje ,52% Výdaje po konsolidaci ,40% Financování třída ,07% Saldo-HV před konsolidací ,07% Saldo-HV po konsolidaci ,07% Zapojení třídy 8 financování bylo rozpočtováno v návaznosti na využití části přebytku hospodaření z minulých let. Dále jsou zde zahrnuty plánované splátky úvěrů přijatých v minulých letech a položky krátkodobého řízení likvidity. 1.2 Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku V roce 2011 bylo provedeno 142 rozpočtových opatření objem rozpočtových opatření v příjmech činil ,12 tis. Kč, objem rozpočtových opatření ve výdajích činil ,42 tis. Kč a objem rozpočtových opatření ve financování (změna stavu) 1.136,70 tis. Kč. Rozpočet po změnách (upravený, před konsolidací) tak dosáhl v příjmech celkové částky ,52 tis. Kč, ve výdajích ,82 tis. Kč a ve financování (změna stavu) ,30 tis. Kč. Nejvýznamnější úpravy rozpočtu pak ovlivnila rozhodnutí: o přijetí a posléze vyřazení neobdržené dotace od ROP v celkovém objemu ,0 tis. Kč na akci Rekonstrukce mostu ve Vodárenské ul. v Třeboni a její nahrazení vlastními rozpočtovými zdroji rozpočtová opatření č. 12 a 139, o ponížení rozpočtu o částku neobdržené dotace ze státního rozpočtu v roce 2011 pro město Třeboň na akci Čistírna odpadních vod v Třeboni OPŽP - podpora z FS (ERDF) v objemu ,5 tis. Kč a OPŽP - SFŽP ČR - v objemu 682,9 tis. Kč rozpočtové opatření č. 141, o přijetí a posléze vyřazení neobdržené dotace ze státního rozpočtu (MV) v roce 2011 v celkovém objemu 5.244,5 tis. Kč na akci Technologické centrum a její nahrazení vlastními rozpočtovými zdroji rozpočtová opatření č. 24 a 140, o přijetí dotace od ROP v původním objemu 6.134,0 tis. Kč na akci Stezka pro pěší a cyklisty, Třeboň, Jiráskova ulice a posléze ponížení přiznané dotace o 1.089,2 tis. Kč rozpočtová opatření č. 13 a 46, 2

3 o přijetí účelové dotace na výkon agendy státní správy ze státního rozpočtu (MF) pro město Třeboň v objemu 1.118,0 tis. Kč rozpočtové opatření č. 41, o úpravě rozpočtu o částku ,0 tis. Kč na položkách financování 8117 a 8118 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity příjmy a výdaje rozpočtovým opatřením č Další významné změny rozpočtu byly vyvolány změnami v oblasti sociálních dávek, kde byla ze strany MPSV několikrát upravována dotace na výplatu příspěvku na péči a úpravy ostatních dávek sociální péče, a to: rozpočtové opatření č. 86 navýšení příspěvku na péči o 5.700,0 tis. Kč, rozpočtové opatření č.112 navýšení příspěvku na péči o 1.100,0 tis. Kč, rozpočtové opatření č. 87 navýšení sociálních dávek (ZP, HN) o 1.500,0 tis. Kč, a dále dotace (příspěvek) na výkon státní správy v sociální oblasti: rozpočtová opatření č. 9, 23, 57, 90 dotace na výkon státní správy v oblasti soc. právní ochrany dětí v r v celkové výši 1.427,5 tis. Kč, rozpočtové opatření č. 8 dotace na výkon přenesené působnosti v oblasti soc. služeb ve výši 503,0 tis. Kč. 1.3 Zhodnocení rozpočtových výsledků po konsolidaci Dosažený přebytek Kč ,21 Za rok 2011 byl dosažen mírný přebytek hospodaření, ačkoliv podle původních záměrů byl rozpočtován schodek ve výši ,0 tis. Kč a na jeho výši mělo vliv několik různých okolností: Na jedné straně došlo k plnění upraveného rozpočtu příjmů celkem (po konsolidaci) pouze na 91,52 %, tj. nenaplnění o tis. Kč, příjmy dosáhly objemu tis. Kč. Vlastní příjmy dosáhly výše tis. Kč a upravený rozpočet tak byl nenaplněn o tis. Kč (na 87,60 %): daňové příjmy dosáhly celkového objemu tis. Kč a upravený rozpočet byl naplněn na 100,93 % ( tis. Kč), taktéž byl překročen i upravený rozpočet vlastních nedaňových příjmů dosaženo plnění na 101,18 %, překročení je o tis. Kč a celkový objem je tis. Kč, upravený rozpočet kapitálových příjmů byl nenaplněn o tis. Kč (tj. na 19,02 %) z důvodu neuskutečnění zamýšlených prodejů nemovitého majetku, rozpočet investičních dotací byl v závěru roku upraven o objem dotací, jež nebyly do konce roku 2011 i přes uzavřené smlouvy poukázány. Na druhé straně pak bylo vykázáno nedočerpání celkových výdajů po konsolidaci celkem nedočerpáno tis. Kč proti upravenému rozpočtu (čerpání na 78,81 %, objem tis. Kč), a to jak běžných výdajů nedočerpáno tis. Kč (čerpání na 93,42 %), tak i kapitálových výdajů nedočerpáno tis. Kč (čerpání na 64,01 %). Vlivem těchto skutečností bylo místo původně rozpočtovaného schodku tis. Kč dosaženo přebytku ve výši 413,74 tis. Kč. Přehled zůstatků na všech bankovních účtech: Zůstatek na všech účtech celkem (v Kč): ,71 na ZBÚ: ,12 z toho: Základní běžný účet; ČS /0800, ,22 Základní běžný účet; ČSOB /0300, ,72 Základní běžný účet; ČSOB /0300, ,70 Základní běžný účet spořící účet TOP; ČSOB /0300, ,59 Základní běžný účet; ČS EUR /0800, ,89 Na jiných účtech: Běžný účet účet cizích prostředků; ČS /0800, ,00 Na fondech: ,59 3

4 z toho: Běžné účty peněžních fondů; Sociální fond /0800, ,97 Běžné účty peněžních fondů; Fond rozvoje bydlení /0800, , Zapojení mimorozpočtových zdrojů Zapojení mimorozpočtových zdrojů představuje zapojení prostředků fondů, úvěrů, půjček a návratných výpomocí Použití fondů Fond sociálních potřeb ,50 Kč (v minulém roce ,50 Kč), Fond rozvoje bydlení převod na základní účet dle statutu fondu ve výši ,00 Kč, bankovní poplatky 885,00 Kč (v minulém roce 1.151,00 Kč), Povodňový fond nebyl použit Použití úvěrů Přehled výše úvěrů (jistin) v porovnání s předcházejícím rokem: Úvěr Rozdíl Účel Úvěr ČS,a.s. - rok ,00 0, ,00 Bertiny lázně Úvěr ČS,a.s. - rok ,00 0, ,00 parkoviště Aurora, opr. Dukelská ulice, opr. Táboritská ulice Úvěr ČS,a.s. - rok , , ,00 slatina Aurora, rekonstrukce čp. 1/I, koupě budovy Klášter Úvěr ČS,a.s. - rok , , ,00 oprava Dukelské ulice, financování SROP Úvěr ČS,a.s. - rok , , ,00 financování kapitálových výdajů, nákup pozemků od PF ČR Úvěry celkem , , ,00 V porovnání s minulým rokem dochází k předpokládanému snížení úvěrového zatížení dříve přijaté bankovní úvěry jsou spláceny v souladu se splátkovými plány v objemu Kč. Žádný nový úvěr nebyl přijat Použití návratných výpomocí Výpomoc Rozdíl Účel XXX 0,00 0,00 0,00 Xxx Výpomoci celkem 0,00 0,00 0,00 Žádná nová výpomoc nebyla v roce 2011 přijata Zůstatek úvěrového zatížení obce k Úvěrové zatížení Rozdíl Poznámka Dlouhodobé bankovní úvěry Návratné finanční výpomoci , , , Celkem , , ,00 Celkové úvěrové zatížení města k činí ,00 Kč, což je o ,00 Kč méně než k

5 2 PŘÍJMY V ROCE Přehled příjmů města Přehled příjmů města po konsolidaci ve srovnání s rokem minulým: Ukazatel rozpočtu po Rozdíl.skuteč. % plnění konsolidaci v tis.kč (vč.fondů) upr. rozpočet skutečnost upr. rozpočet skutečnost /2010 vlastní příjmy celkem ,25% neinvestiční dotace celkem ,38% investiční dotace celkem ,42% ostatní, jiné příjmy celkem Celkem příjmy po konsolid ,17% U vlastních příjmů došlo k razantnímu poklesu ve srovnání s rokem předchozím, u dotací poskytovaných od jiných rozpočtů byl rovněž zaznamenán pokles u neinvestičních dotací je rozdíl tis. Kč (-3,62 %) a u investičních dotací dochází k poklesu o tis. Kč (tj. -31,58 %) proti předchozímu roku. 2.2 Vlastní příjmy Tvorba vlastních příjmů po konsolidaci a rozhodujících položek v meziročním porovnání: Vlastní příjmy po Rozdíl.skuteč. % plnění konsolidaci v tis.kč (vč.fondů) upr. rozpočet skutečnost upr. rozpočet skutečnost /2010 daňové ,12% vlastní nedaňové ,08% vlastní kapitálové ,35% celkem vlastní příjmy ,25% U tvorby vlastních příjmů dochází ve srovnání se skutečností předchozího roku k podstatnému poklesu o tis. Kč (tj. o 17,75 %). Celkový pokles je zapříčiněn především nenaplněním rozpočtu vlastních kapitálových příjmů rozdíl ve výši tis. Kč (upravený rozpočet plněn na 19,02 %), plnění dosáhlo výše tis. Kč, z toho příjmy z prodeje nemovitostí dosáhly částky tis. Kč (v r byly ,1 tis. Kč) a příjmy z prodeje pozemků činily 698,8 tis. Kč (v r byly ,1 tis. Kč) a dále příjmy z prodeje ostatního hmotného dlouhodobého majetku dosáhly 1.145,0 tis. Kč Daňové příjmy U daňových příjmů byl zastaven klesající trend z minulých let, proti předchozímu roku je zaznamenán nárůst o tis. Kč (+2,12 %). Upravený rozpočet běžného roku byl naplněn (na 100,93 %) a v absolutním vyjádření dosáhly výše tis. Kč. Na nárůstu se částkou 3.731,6 tis. Kč podílelo zejména zvýšení daňové povinnosti u daně z příjmu placené obcí. Výnos ze sdílených daní pak poklesl celkově o 2.120,5 tis. Kč. Plnění daňových příjmů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: 5

6 Daňové příjmy (v Kč) Rozdíl Index (%) Položka Text skutečnost skutečnost / Daň z příjmů fyz.osob ze záv.čin. a funkč.požitků , , ,02 100, Daň z příjmů fyzických osob ze SVČ , , ,21 29, Daň z příjmů fyzických osob z kapit. výnosů , , ,51 102, Daň z příjmů právnických osob , , ,28 94, Daň z příjmů právnických osob za obce , , ,00 115, Daň z přidané hodnoty , , ,73 106, Poplatky za znečišťování ovzduší 9 000, , ,00 81, Odvody za odnětí půdy ze zeměděl.půd. fondu 1 358, ,80-3,20 99, Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa 5 698, , ,80 740, Poplatek za provoz, shrom.,.. a odstr. kom.odp , , ,66 101, Poplatek ze psů , ,00-615,00 99, Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt , , ,00 100, Poplatek za užívání veřejného prostranství , , ,00 110, Poplatek ze vstupného , , ,00 62, Poplatek z ubytovací kapacity , , ,00 114, Poplatek za provozovaný výherní hrací příst , , ,00 263, Příjmy za zkoušky odbor.způsob.od žad.o ŘP , , ,00 106, Ost.odvody z vybr.činností a služ.jinde neuved , , ,00 16, Správní poplatky , , ,00 99, Daň z nemovitostí , , ,34 105,46 Celkový součet , , ,37 102,13 U daní z příjmů a z přidané hodnoty byl oproti roku 2010 zaznamenán zejména citelný pokles daně z příjmů fyzických osob ze SVČ o 3.228,3 tis. Kč, nárůst inkasa daně z přidané hodnoty 1.936,4 tis. Kč (v r nárůst o 1.242,5 tis. Kč), pokles inkasa daně z příjmu právnických osob 873,9 tis. Kč (v r pokles o 693,7 tis. Kč), celkový nárůst byl značně ovlivněn úpravou daňové povinnosti u daně z příjmů právnických osob za obce, jež byla navýšena o 3.731,5 tis. Kč. U daně z nemovitostí došlo k nárůstu inkasa o 371,0 tis. Kč (v r nárůst o 1.885,1 tis. Kč). U místních poplatků je zaznamenán nárůst výběru celkově o 241,0 tis. Kč, zejména pak u poplatku za užívání veřejného prostranství 53,1 tis. Kč, poplatek za provozovaný výherní hrací přístroj 43,4 tis. Kč, poplatku z ubytovací kapacity 122,4 tis. Kč. Opětovný, i když mírný pokles je zaznamenán i u výběru správních poplatků 16,6 tis. Kč (v r pokles o 257,1 tis. Kč). Objem daňových příjmů ale ovlivňuje i nárůst daňové povinnosti v r u daně z příjmů právnických osob za obce (o ,5 tis. Kč), tato položka je však pro obec rozpočtově neutrální Nedaňové příjmy Plnění rozpočtu vlastních nedaňových příjmů dosáhlo 101,18 %. V absolutním vyjádření dosáhly částky tis. Kč nárůst proti roku předchozímu o +6,08 %, což představuje navýšení o tis. Kč. Největším objemem se na tomto nárůstu podílely příjmy z pronájmu majetku (+3.194,3 tis. Kč), přijaté vratky transferů hlavně nadměrný odpočet daně z přidané hodnoty za minulý rok ,3 tis. Kč a ostatní příjmy z vlastní činnosti ,7 tis. Kč, naopak pokles byl zaznamenán zejména u příjmů z úroků (o 821,7 tis. Kč). Plnění nedaňových příjmů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Nedaňové příjmy (v Kč) Rozdíl Index (%) Položka Text skutečnost skutečnost / Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , ,80 96, Příjmy z prod. zboží (jinak nakoup.za úč.prodeje) 360,00 0,00-360,00 0, Ostatní příjmy z vlastní činnosti , , , ,63 6

7 2131 Příjmy z pronájmu pozemků , , ,00 101, Přijmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí , , ,17 104, Příjmy z pronájmu movitých věcí , , ,05 47, Ostatní příjmy z pronájmu majetku , ,00-408,00 99, Příjmy z úroků (část) , , ,33 51, Příjmy z podílů na zisku a dividend ,00 0, ,00 0, Realizované kurzové zisky 50,44 50,44 x 2212 Sankční platby přijaté od jiných subjektů , , ,00 113, Ost. příjmy z fin. vypoř.předch. let od jin.veř.rozp , , ,00 229, Příjmy z fin.vypořádání minulých let mezi obcemi , ,00 x 2229 Ostatní přijaté vratky transferů , , ,00 19, Příjmy z prodeje krátk.a drobného dlouhodob.maj , , ,00 750, Přijaté neinvestiční dary , , ,00 136, Přijaté pojistné náhrady , , ,00 267, Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady , , ,47 112, Neidentifikované příjmy 0,00 0,00 0,00 x 2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené , , ,56 26, Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva , , ,23 67,96 Celkový součet , , ,11 106, Vlastní kapitálové příjmy Rozpočet vlastních kapitálových příjmů nebyl naplněn rozdíl ve výši tis. Kč (upravený rozpočet plněn na 19,02 %), plnění dosáhlo výše tis. Kč, z toho příjmy z prodeje nemovitostí dosáhly částky tis. Kč (v r byly ,1 tis. Kč) a příjmy z prodeje pozemků činily 698,8 tis. Kč (v r byly ,1 tis. Kč) a dále příjmy z prodeje ostatního hmotného dlouhodobého majetku dosáhly 1.145,0 tis. Kč. Plnění kapitálových příjmů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Kapitálové příjmy (v Kč) Rozdíl Index (%) Položka Text skutečnost skutečnost / Příjmy z prodeje pozemků , , ,06 5, Příjmy z prodeje ost. nemovitostí a jejich částí , , ,00 12, Příjmy z prodeje ost. hm. dlouhodobého majetku , , ,00 18, Přijaté příspěvky na pořízení dlouhodob. majetku , , ,00 73,33 Celkový součet , , ,06 12, Dotace Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů Přehled dotací ze státního rozpočtu podle účelů v roce 2011: UZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč 0 Dotace - SDV - příspěvek na školství , ,00 0,00 0 Dotace - SDV - příspěvek na výkon státní správy , ,00 0, Dotace - MPSV - úhrada pojist. osob vyk. veř. služeb 4 313, ,00 0, Dotace - dávky sociální péče - příspěvek na péči , , , Dotace - dávky sociální péče - (ZTP, HN) , , , Dotace - st.spr.lesů-výsadba mel.a zpev.dřevin , ,00 0, Dotace - st.spr.lesů-činnost odb.les.hospodáře , ,00 0, Dotace-MK-Historie a současnost třeboňských rybníků , , , Příspěvek-MK-Havarijní program MK,opr.seníku č , ,00 0, Dotace - JčK - MV - Sčítání lidu, domů a bytů , ,00 0,00 7

8 98116 Dotace - MF - výkon ag.st.spr.v obl.soc.služeb , ,00 0, Dotace - MF - výkon ag.st.spr , ,00 0, Dotace - MF - na výk.soc.-práv.ochrany dětí , ,00 0, Dot.-IOP-MMR-IV-Nový ÚP Třeboně-prostř.SR - dopl.m.r , , Dot.-IOP-MMR-IV-Nový ÚP Třeboně-prostř.EU - dopl.m.r , , Dot.-ROP-Stez.pro pěš.a cykl. Tř., Jirásk.ul.-NP - dopl.m.r , , Dot.-ROP-Stez.pro pěš.a cykl. Tř., Jirásk.ul.-EU - dopl.m.r , , Dotace - ERDF - Obnova hrázových porostů na měst.rybníků , ,25 0, Dotace - OPŽP - podpora z FS (ERDF) - ČOV Třeboň , , , Dotace-OPŽP,3.2-EU-Obj.šk.-úsp.en-MŠ Sluníčko - dopl.m.r , ,68 X Celkem ze státního rozpočtu , , ,96 Přehled dotací přidělených od Jihočeského kraje podle účelů v roce 2011: UZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč 306 Grant - JčK - Naučná tabule "Krčínův dub" , ,00 0, Dotace - JčK - Obnova interiéru kaple sv. Víta , ,00 0, Dotace - JčK - Obnova seníku č.4 na Mokrých lukách , ,00 0, Dotace-JčK-Konzerv.soch v kapli sv.j.nepomuckého , ,00 0, Dotace-JčK-Obnova oltáře v kapli sv.j.nepomuckého , ,00 0, Dotace - JčK-Boží muka na hrázi ryb.svět-inst.obr , ,00 0, Příspěvek - JčK - podpora jedn.sdh obcí JK , ,00 0, Grant JčK-Obn.zahr.a her.prvků MŠ Sluníčko v Třeboni , ,00 0, Dotace - JčK - na čin.dobr.has.sborů-udrž.akcesch , ,00 0, Příspěvek - JčK-Program obnovy venkova JčK , ,00 0, Lékařská služba první pomoci - kraj - příspěvek , ,00 0, Dotace - JčK - IKS - Zaj.reg.funkcí knihoven v JčK , ,00 0, Přísp.-JčK-IKS-Hist.slav.Petra Voka a J.Krčína , ,00 0, Dotace - JčK - na čin.dobr.has.sborů-udrž.akcesch , ,00 0, Dotace-JčK-Preven.kriminal.u dětí ve městě Třeboň , ,00 0, Příspěvek - JčK - MK-Obn.již.fas.a průj.svin.brány , ,00 0, Transf. - NIV - JčK-proj.OP VK-ZŠ Na Sadech-SR , ,76 0, Transf. - NIV - JčK-proj.OP VK-ZŠ Na Sadech-EU , ,20 0,00 X Celkem z rozpočtu Jihočeského kraje , ,96 0,00 Přehled dotací přidělených od státních fondů podle účelů v roce 2011: UZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč Dotace - SFŽP - Obnova hrázových porostů na měst.r , ,45 0, Obn. a údrž.porostu na pláži ryb. Svět-dotace-SFŽP , ,80 0, Dotace - OPŽP - SFŽP ČR - ČOV Třeboň , , , Dot.-OPŽP,3.2-SFŽP-Obj.šk.-úsp.en-MŠ Sluníčko - dopl.m.r ,27 0, ,27 X Celkem ze SF , , , Využití prostředků přidělených z rozpočtů jednotlivých kapitol státního rozpočtu, ze státních fondů a z rozpočtu kraje Největší objem neinvestičních dotací plyne z titulu poskytování příspěvku na péči tis. Kč a příspěvků na dávky sociální péče a pomoci v hmotné nouzi tis. Kč, které jsou vypláceny potřebným spoluobčanům, dále ze souhrnného dotačního vztahu na výkon státní správy a příspěvek na provoz ZŠ a MŠ ,1 tis. Kč, mimořádně byly poskytnuty neinvestiční účelová dotace na výkon agendy státní správy v oblasti sociálních služeb 8

9 ve výši 503,0 tis. Kč (v r ,4 tis.) a v oblasti sociálně právní ochrany dětí ve výši 1.427,43 tis. Kč (v r ,2 tis. Kč) a mimořádná neinvestiční účelová dotace na výkon agendy státní správy ve výši tis. Kč. V objemu investičních dotací se promítají zejména: Dotace na Čistírnu odpadních vod v Třeboni jednak z OPŽP - podpora z FS (ERDF) - ČOV Třeboň ve výši ,48 tis. Kč a dále z OPŽP-SFŽP ČR ČOV Třeboň ve výši 1.879,08 tis. Kč, doplatky dotací z ROP za rok 2010 na akci Stezka pro pěší a cyklisty Třeboň, Jiráskova ul. v celkové výši 5.044,82 tis. Kč a z IOP-MMR na akci Nový ÚP Třeboně v celkové výši 488,85 tis. Kč a dále z OPŽP, 3.2-SFŽP na akci Objekty škol úspora energie - MŠ Sluníčko v celkové výši 1.861,67 tis. Kč. Z rozpočtu kraje byly poskytovány dotace zejména na obnovu památek, obnovu herních prvků v MŠ, lékařskou službu první pomoci (857,0 tis. Kč v roce 2010 byla 1.000,0 tis. Kč), požární ochranu, regionální činnost knihoven a na kulturní akce organizované prostřednictvím Informačního a kulturního střediska města Třeboň a jeho prostřednictvím ze státního rozpočtu na vzdělávací programy pro učitele, prevenci kriminality a obnovu památek. 9

10 3 VÝDAJE V ROCE Přehled výdajů města Analýza výdajové stránky rozpočtu za běžné a kapitálové výdaje: Ukazatel rozpočtu po Rozdíl.skuteč. % plnění konsolidaci v tis.kč (vč.fondů) upr. rozpočet skutečnost upr. rozpočet skutečnost /2010 běžné výdaje celkem ,97% kapitálové výdaje celkem ,53% 3.2 Běžné výdaje V objemu běžných výdajů došlo proti předchozímu roku k nárůstu o tis. Kč, tj. o 11,97 %, kde se rozhodujícím vlivem projevily tyto skutečnosti: zejména u položky platby daní a poplatků státnímu rozpočtu je nárůst tis. Kč, především z důvodu, že se město stalo čistým plátcem daně z přidané hodnoty a oproti předchozím rokům nemělo možnost uplatnit nadměrný odpočet této daně u investičních akcí, nárůst položky poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady o 1.442,7 tis. Kč (platby Společenstvím vlastníků bytů, ve kterých vlastní město nezprivatizované bytové jednotky), neinvestiční příspěvky/dotace zřízeným příspěvkovým organizacím o 537,5 tis. Kč. Naproti tomu došlo k ponížení výdajů za nákup tepla o 1.615,5 tis. Kč, elektrické energie o 254,4 tis. Kč, studené vody o 153,4 tis. Kč, plateb úroků vlastních o 449,9 tis. Kč, za opravy a udržování o 912,8 tis Kč, odměny členů zastupitelstva obcí a krajů o 620,1 tis. Kč Čerpání běžných výdajů dle jednotlivých položek Přehled čerpání běžných výdajů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Běžné výdaje (v Kč) Rozdíl Index (%) Položka Text skutečnost skutečnost / Platy zaměstnanců v pracovním poměru , , ,00 99, Ostatní platy , , ,00 12, Ostatní osobní výdaje , , ,00 62, Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů , , ,00 75, Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměst , , ,00 99, Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění , , ,00 98, Povinné pojistné na úrazové pojištění , ,00-730,00 99, Ostatní povinné pojist.placené zaměstnavatelem 2 891,00 443, ,00 15, Potraviny , , ,10 106, Ochranné pomůcky , , ,80 322, Léky a zdravotnický materiál ,07 0, ,07 0, Prádlo, oděv a obuv , , ,00 77, Knihy, učební pomůcky a tisk , , ,80 67, Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , ,07 118, Nákup materiálu j.n , , ,36 107, Úroky vlastní , , ,80 50,19 10

11 5142 Realizované kurzové ztráty 5 382,72 898, ,89 16, Studená voda , , ,00 90, Teplo , , ,00 16, Plyn , , ,00 126, Elektrická energie , , ,20 93, Pohonné hmoty a maziva , , ,78 130, Služby pošt , , ,80 88, Služby telekomunikací a radiokomunikací , , ,78 90, Služby peněžních ústavů , , ,55 107, Nájemné , , ,30 128, Nájemné za půdu ,70 0, ,70 0, Konzultační, poradenské a právní služby , , ,80 102, Služby školení a vzdělávání , , ,00 126, Nákup ostatních služeb , , ,12 102, Opravy a udržování , , ,27 92, Programové vybavení , , ,84 41, Cestovné (tuzemské i zahraniční) , , ,60 175, Pohoštění , , ,42 82, Účastnické poplatky na konference 3 750, , ,00 329, Nájemné za nájem s právem koupě , , ,16 32, Poskytované zálohy vlastní pokladně 0,00 0,00 0,00 x 5189 Ostatní poskytované zálohy a jistiny 0,00 0,00 0,00 x 5192 Poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady , , ,76 217, Výdaje na dopravní územní obslužnost , , ,00 255, Věcné dary , , ,29 123, Odvody za nepln.povinn. zaměst. zdrav. postižené , , ,00 130, Neinv.transfery nefin.podnik.subjektům-fyz.os , , ,00 237, Neinv.transfery nefin.podnik.subjektům-práv.os , , ,71 126, Neinv.transf.obecně prospěšným společnostem , , ,50 83, Neinv.transf. občanským sdružením , , ,00 137, Neinv.transf. církvím a naboženským spol , , ,50 174, Ost. neinv.transf. nezisk.a podob.org , , ,50 102, Ost. neinv.transf. jiným veřejným rozpočtům 0, , ,00 x 5321 Neinvestiční transfery obcím 0,00 0,00 0,00 x 5329 Ostatní neinv.transfery veř.rozp.územní úrovně , , ,00 65, Neinv. příspěvky zřízeným příspěvk. organizacím , , ,92 102, Neinv. dotace zřízeným příspěvk. organizacím , , ,54 37, Neinvestiční transfery cizím příspěvk. organizacím , , ,00 64, Nákup kolků , , ,00 239, Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu , , , , Úhrady sankcí jiným rozpočtům , , ,00 26, Výdaje finan. vypoř.min.let mezi krajem a obcemi , , ,18 69, Sociální dávky , , ,00 100, Náhrady mezd v době nemoci , , ,00 164, Dary obyvatelstvu ,00 0, ,00 0, Účelové neinvest. transf. nepodnikajícím fyz.os , , ,00 45, Neinv.transf.obyvatelstvu nemající charakter daru 5 000,00 0, ,00 0, Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu , , ,00 96, Ostatní neinv.půjčené prostř.nezisk.a podob.org. 0, , ,00 x 5660 Neinvestiční půjčené prostředky obyvatelstvu , , ,00 103, Nespecifikované rezervy 0,00 0,00 0,00 x 5909 Ostatní neinvestiční výdaje j.n , , ,00 126,85 Celkový součet , , ,21 111,97 11

12 3.3 Kapitálové výdaje U kapitálových výdajů dochází k meziročnímu poklesu skutečnosti o tis. Kč, tj. o 44,47 %. K nevyčerpání rozpočtu ale přispělo, že buď nebyly v plné výši zrealizovány všechny investiční akce uvažované v rozpočtu (Lázně Aurora investice nedočerpáno ,27 tis. Kč, Bertiny lázně investice nedočerpáno ,71 tis. Kč, Loutkové divadlo nedočerpáno 3.961,46 tis. Kč, Sportovní hala výměna proskl.č., elektroinstalace nevyčerpáno 1.495,50 tis. Kč, anebo město neobdrželo předpokládané dotace a tudíž nebyl čerpán ani vlastní podíl u akcí Regenerace panel. sídl. Táboritská - vl.podíl nečerpáno 2 000,00 tis. Kč, Sběrný dvůr Třeboň-vlastní podíl nevyčerpáno 1.504,00 tis. Kč. Analýza kapitálových výdajů: položka kapitálový výdaj v Kč upr. rozpočet skutečnost rozdíl 61 Pořízení dlouhodobého majetku , , ,66 62 Nákup akcií a majetkových podílů , ,00 0,00 63 Investiční transfery , ,00 0,00 64 Investiční půjčené prostředky 0,00 0,00 0,00 X Kapitálové výdaje celkem , , ,66 Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek 61xx - Pořízení dlouhodobého majetku byly vynaloženy zejména na: položka kapitálový výdaj v Kč upr. rozpočet skutečnost rozdíl 61 ČOV Třeboň , ,91-878,09 Lázně Aurora - investice , , ,11 Bertiny lázně - investice , , ,00 Nákup pozemků , , ,00 Rek.mostu ve Vodárenské ul.v Tř , ,97-119,03 Rekonstrukce ul. Přemyslova , , ,00 Technologické centrum , ,80-476,20 Loutkové divadlo , , ,00 MŠ Sluníčko - dětská hřiště, pěšiny , , ,00 IT - Nákup serverů+it - Poříz.SW k serverům , , ,40 Rekonstrukce ulice Krokova - 1.etapa , , ,00 Regenerace panel. sídl. Táboritská - vl.podíl ,00 0, ,00 Sběrný dvůr Třeboň-vlastní podíl , , ,00 Sportovní hala - vým.proskl.č.,elektroinstalace ,00 0, ,00 Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek 62xx Nákup akcií a majetkových podílů byly vynaloženy na: položka kapitálový výdaj v Kč upr. rozpočet skutečnost rozdíl 62 Městská Vodohospodářská - základní kapitál , ,00 0,00 Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek 63xx Investiční transfery byly vynaloženy zejména na: položka kapitálový výdaj v Kč upr. rozpočet skutečnost rozdíl 63 Příspěvek DSO Hamr - nutné opravy pro ulice , ,00 0,00 Příspěvek SORT - skládka Stráž n. Než , ,00 0,00 12

13 Čerpání kapitálových výdajů dle jednotlivých dodavatelů/příjemců: Dodavatel Celkem SWIETELSKY stavební ,91 Rybářství Třeboň Hld ,00 Pražské silniční a v ,86 Lesostavby Třeboň a ,00 DSO Vodovod Hamr ,00 WV systems, s.r.o ,00 JPS J. Hradec s.r.o ,00 Lázně Aurora, s.r.o ,89 Vodohospodářský rozv ,00 Svazek obcí regionu ,00 KP projekt s.r.o ,00 Jiří Jokl ,90 STAVCENT a.s ,00 ANTONÍN KRŇA s.r.o ,16 ZVŠ Stavitelství Tře ,00 Skalík Michal ,00 GORDIC spol. s r.o ,00 JK-STAVPROJEKT, s.r ,00 STRABAG a.s ,02 EUROGREEN CZ, s.r.o ,40 GEOREAL apol.s r.o ,00 CULLIGAN Czech s.r.o ,00 Bertiny lázně Třeboň ,00 Spilka a Říha s.r.o ,00 MEUM, s. r. o ,00 Vekra stavební s.r.o ,00 PRAGOPROJEKT, a.s ,00 Ivan Plicka Studio ,00 STAVEBNÍ PORADNA, sp ,00 CEFA, s.r.o ,00 Porsche Inter Auto C ,00 W.P.E. a.s ,00 EKOEKO s.r.o ,00 Ing.Petr Chábera ,00 GISOFT v.o.s ,60 Bohemia-Constructiva ,00 Městská Vodohospodářská, s.r.o ,00 GRANTIKA České spoři ,00 Janoušek Jiří - RENO ,00 Ing. František Strás ,00 SBC, z.s.p.o ,00 Ing. arch. Petr Wízn ,00 GPL-INVEST s. r. o ,00 WAY project s.r.o ,00 PRAKTIC, spol. s r.o ,00 Houška Pavel - STAVI ,00 Knapík Vladimír ,00 Jiří Mooz ,00 WÍZNER AA, architekt ,00 Binter spol. s r.o ,00 TETRAGON AL spol. s ,00 ZESA spol. s r. o ,00 TRIADA spol. s r.o ,80 Technické služby Tře ,60 AER SERVIS s.r.o ,00 MDI Dráždil ,00 Sdružení Vaclík a Ví ,00 OTRUBA & PARTNER, s ,00 DVO, spol. s r.o ,20 Ing. Jiří Koplík ,00 AGP - nova spol. s r ,00 Vaněk Vladislav ,00 Atelier LT spol. s r ,00 Lubomír Straka ,00 DVEŘE OKNA U SVĚTA ,00 Kregl Josef ,00 Josef Chrt ,00 Státní statek Jeneč, ,00 Pindroch Josef ,00 E.ON Distribuce, a.s ,00 Ing. Lukáš Kvídera ,00 Potměšil Pavel ,00 PROLEMAX s.r.o ,00 Máček Vlastimil ,00 DOSY CB s.r.o ,00 Paul Tomáš ,00 Bílek Jaroslav ,00 ALFAPLAN s.r.o ,00 K+V Interier s.r.o ,00 Melichar Zdeněk 4 080,00 Korandová Petra 3 996,00 Česká pošta, s.p ,00 Moc Pavel 1 152,00 Ředitelství silnic a 366,00 NESS Czech s.r.o. 252,00 Celkový součet ,34 13

14 3.4 Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých oddílů Přehled plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých oddílů: Od Výdaje - odvětví Skutečnost 2010 v tis. Kč Schválený rozpočet v tis. Kč Upravený rozpočet v tis. Kč Skutečnost 2011 v Kč % pln. UR/sk. Podíl na celk. výdaj. 10 Zemědělství, lesní hosp. a rybářství , , ,00 84,86 0,58 21 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby , , ,30 72,13 0,26 22 Doprava , , ,84 90,32 10,18 23 Vodní hospodářství , , ,91 99,33 19,20 31 Vzdělávání a školské služby , , ,00 98,49 4,79 32 Vzdělávání a školské služby , , ,96 95,09 0,28 33 Kultura, církve a sdělovací prostředky , , ,77 83,93 3,26 34 Tělovýchova a zájmová činnost , , ,71 72,97 1,76 35 Zdravotnictví , , ,09 14,53 3,19 36 Bydlení, kom. služby a územní rozvoj , , ,34 74,83 11,36 37 Ochrana životního prostředí , , ,20 90,91 4,93 39 Ost.činnosti související se služ.pro obyv. 0 0,00 250, ,00 90,29 0,06 41 Dávky a podpory v soc. zabezpečení , , ,00 97,64 15,01 Soc.sl. a pom. a sp.čin. v soc.zab. a 43 pol.zam ,00 753, ,00 68,31 0,14 52 Civilní připravenost na krizové stavy 0 415,00 305, ,00 19,67 0,02 53 Bezpečnost a veřejný pořádek , , ,35 98,29 2,18 55 Požární ochrana a integr. záchr. systém ,00 538, ,64 68,70 0,10 61 St.moc, st.spr., úz.samospr.a pol.strany , , ,83 88,49 16,06 63 Finanční operace , , ,26 143,08 6,13 64 Ostatní činnosti , , ,79 70,95 0,51 X Výdaje celkem po konsolidaci , , ,99 78,81 100,00 Největší podíl na celkových výdajích mělo v r. 2011: odvětví vodní hospodářství 19,20 %, odvětví místní správy a zastupitelských orgánů 16,06 %, odvětví dávky a podpory v soc. zabezpečení 15,01 %, odvětví bydlení, komunální služby a územní rozvoj 11,36 %, odvětví doprava 10,18 %. V odvětvové struktuře čerpání výdajů se projevilo hlavně dokončení akce Čistírna odpadních vod Třeboň s proinvestovanou částkou ,1 tis. Kč (74.668,9 tis. Kč v roce 2010) v odvětví 23 Vodní hospodářství, v odvětví 61 St.moc, st.spr., úz.samospr.a pol.strany byla zejména realizována akce Technologické centrum proinvestováno 4.468,1 tis. Kč a investice do výpočetní techniky v objemu 2.542,8 tis. Kč, a dále odvětví 41 Dávky a podpory v soc. zabezpečení objem sociálních dávek (především pak příspěvku na péči) vyplácených prostřednictvím úřadu s rozšířenou působností představuje částku ,9 tis. Kč ( ,6 tis. Kč). 3.5 Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých organizačních jednotek Přehled plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých organizačních jednotek (ORJ) odborů městského úřadu, MP, PCO: ORJ Organizační jednotka = odbor městského úřadu, MP, PCO Skutečnost 2010 v tis. Kč Schválený rozpočet v tis. Kč Upravený rozpočet v tis. Kč Skutečnost 2011 v Kč % pln. UR/sk. Podíl na celk. výdaj. 0 MP, PCO, MÚ-nezařazeno , , ,14 94,08 2, Odbor školství a sociálních věcí , , ,96 97,63 18, Odbor dopravy a vnitřních věcí , , ,24 66,83 0, Odbor územního plánování a stav. řádu , , ,80 80,58 0, Odbor životního prostředí , , ,00 82,08 0, Odbor rozvoje a investic , , ,34 64,42 43,48 14

15 770 Útvar tajemníka , , ,41 89,93 17, Odbor finanční a majetkový , , ,10 100,31 16,93 X Výdaje celkem po konsolidaci , , ,99 78,81 100,00 Z tohoto přehledu je patrné, že největší objem rozpočtových výdajů obhospodařoval: odbor rozvoje a investic 43,48 %, odbor školství a sociálních věcí 18,46 %, útvar tajemníka 17,44 %, odbor finanční a majetkový 16,93 % zde se ale projevuje způsob účtování nadměrného odpočtu DPH (vratka), který vlastně snižuje výdaje. 4 HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM MĚSTA Přehled o majetku a závazcích města je uveden dle jednotlivých položek v rozvaze, která tvoří přílohu č. 6. Aktiva celkem se oproti roku 2010 snížila o ,58 Kč, tj. o 19,44 % na ,42 Kč po korekci (netto), na čemž se největší měrou podílí změna metodiky účetnictví ÚSC a zahájení odepisování majetku. A. Stálá aktiva se snížila v roce 2011 o ,10 Kč proti roku 2010 (tj. o 19,44 %), dosáhla výše ,90 Kč a představují 94,40 % aktiv celkem. Snížení hodnoty je způsobeno zejména z důvodu zahájení odepisování hmotného i nehmotného majetku u ÚSC od roku dlouhodobý nehmotný majetek se snížil o ,10 Kč na konečný stav ,90 Kč, zejména z důvodu korekce ve výši ,36 Kč, dále změnu celkové částky ovlivnilo pořízení nového majetku v hodnotě Kč a vyřazení v hodnotě Kč v návaznosti na pořízení územně plánovacího softwaru (CAD software, SmartMaps Office, OCAD) a softwarových prostředků pro vybavení nového technologického centra a vlastního informačního systému (GINIS-spisová služba). dlouhodobý hmotný majetek se celkově snížil o ,30 Kč na konečný stav ,70 Kč, zejména z důvodu korekce ve výši ,87 Kč, opačně k navýšení celkové hodnoty majetku pak docházelo v souvislosti s pořizovanými a dokončovanými investicemi (výstavba a zhodnocení budov a staveb, nákup pozemků, ale současně probíhal i prodej nemovitého majetku, vyřazování a prodej movitého majetku a celkový odpis drobného majetku do nákladů). dlouhodobý finanční majetek se navýšil o Kč v důsledku vkladu do nově založené obchodní společnosti Městská Vodohospodářská s.r.o., sestává se zejména z majetkových účastí v obchodních společnostech v majetku města a vlastnictví akcií a dosáhl výše ,70 Kč. objem dlouhodobých pohledávek je ,60 Kč. Největší podíl na dlouhodobých pohledávkách má dlouhodobě poskytnutá návratná finanční výpomoc půjčka Sdružení lázeňských míst ČR v částce Kč. B. Oběžná aktiva se snížila proti r o ,48 Kč, tj. na 87,85 %, na konečný stav ,52 Kč u krátkodobých pohledávek došlo ke snížení objemu o ,69 Kč na konečný stav ,31 Kč, tj. o -7,08 %. Na změně objemu krátkodobých pohledávek se největší měrou podílelo: o snížení pohledávky za ústředními rozpočty, a to o Kč (zejména v důsledku poukázaných dotací), o požadavek na nadměrný odpočet daně z přidané hodnoty o Kč, o rovněž došlo k poklesu ostatních krátkodobých pohledávek o ,70 Kč, o odhad pohledávek na dohadných účtech aktivních o ,88 Kč, o poskytnuté zálohy na transfery ve výši Kč (zejména nevyúčtovaný příspěvek DSO Vodovod Hamr vyúčtování v následujícím roce) krátkodobý finanční majetek doznal snížení o ,29 Kč, zejména u peněžních prostředků na základním běžném účtu ÚSC o ,88 Kč proti zůstatku k na konečný stav ,12 Kč. Pokles je zaznamenán i na běžných účtech fondů ÚSC o ,41 Kč. Pasiva celkem se oproti roku 2010 snížila o ,58 Kč, tj. o 19,44 % na ,42Kč, po změně účetní metody se nyní člení na vlastní kapitál a cizí zdroje C. Vlastní kapitál (dříve vlastní zdroje krytí stálých a oběžných aktiv) se ponížil o ,74 Kč na konečný stav ,26 Kč, tj. o -19,08 %, a jeho podíl na celkových pasivech činí 94,06 %. V souvislosti s reformou účetnictví bylo účtováno o oceňovacích rozdílech při změně metody (dooprávkování majetku) a oceňovacích rozdílech v souvislosti s oceňováním majetku určeného k prodeji reálnou hodnotou. jmění účetní jednotky a upravující položky se snížily o ,44 Kč na celkový stav ,56 Kč, v novém rozčlenění představuje samotné jmění účetní jednotky částku 15

16 ,48 Kč, transfery na pořízení dlouhodobého majetku byly ve výši ,25 Kč a oceňovací rozdíly při změně metody jsou ,17 Kč (změna metody - dooprávkování). fondy účetní jednotky doznaly pokles o ,81 Kč. výsledek hospodaření je vykázán ve výši ,51 Kč, přičemž výsledek hospodaření běžného účetního období činí ,28. Od r je účtováno o nákladech a výnosech podobně jako u podnikatelských subjektů, výsledkem bude reálný výsledek hospodaření a ne rozdíl mezi příjmy a výdaji. Rok 2011 ještě nezobrazuje reálný výsledek hospodaření, neboť se nepoužívaly všechny nové účetní metody, zejména odepisování majetku. D. Cizí zdroje se snížily o ,84 Kč na konečný stav ,16 Kč a jejich podíl na celkových pasivech činí 5,94 %. dlouhodobé závazky se snížily o ,70 Kč na ,30 Kč, v tom jsou nejvýznamnější položky: o dlouhodobé úvěry přijaté od bank poklesly o Kč na konečný stav Kč (v minulém roce nebyl přijat žádný nový úvěr a dříve přijaté úvěry byly spláceny v souladu se splátkovými plány), o u ostatních dlouhodobých závazků došlo celkově ke snížení o částku Kč (hlavně za odbydlené nájemné v městských bytech) a o dlouhodobé přijaté zálohy doznaly snížení o Kč (vypořádání transferu z MŠMT pro ZŠ Sokolská poskytnutého prostřednictvím zřizovatele). - krátkodobé závazky se snížily o ,14 Kč na ,86 Kč. Tuto změnu ovlivnily zejména následující skutečnosti o proúčtování daně z příjmů PO za obec za rok 2011 mělo dopad na snížení výnosů příštích období o Kč a závazky vůči dodavatelům splatné v následujícím roce, které poklesly o ,14 Kč, o a dále naopak proúčtování položek na dohadných účtech pasivních znamenajících nárůst ve výši ,32 Kč (na ,32 Kč) vyjadřujících odhad závazků u zálohových plateb, 5 MONITORING HOSPODAŘENÍ V období let byla zadluženost obcí hodnocena pomocí ukazatele dluhové služby. Od r je prováděn tzv. monitoring hospodaření, který je založen na sledování soustavy 16 informativních a 2 monitorujících ukazatelů jednotlivých obcí a jejích příspěvkových organizací. Informace Ministerstva financí k monitoringu hospodaření: Ministerstvo financí, na základě usnesení vlády ze dne 29. září 2010 č. 695 o změně usnesení vlády ČR ze dne 12. listopadu 2008 č o monitoringu hospodaření obcí a o zrušení usnesení vlády ze dne 14. dubna 2004 č. 346, o Regulaci zadluženosti obcí a krajů pomoci ukazatele dluhové služby, každoročně provádí výpočet soustavy informativních a monitorujících ukazatelů (SIMU) za všechny obce a jimi zřízené příspěvkové organizace a vyhodnocuje výsledky výpočtu, přičemž vychází vždy z údajů k příslušného roku (po závěrečných zápisech). Obce, jejichž ukazatel celkové likvidity bude k daného roku v intervalu <0; 1> a zároveň podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům vyšší než 25 %, budou osloveny dopisem ministra financí a požádány o zdůvodnění tohoto stavu a o stanovisko zastupitelstva dané obce. Ministerstvo financí po obdržení vyjádření daných obcí informuje vládu České republiky o výsledku monitoringu hospodaření obcí za příslušný rok. Obcím, u nichž budou i po vyhodnocení všech dostupných podkladů identifikovány vážné problémy s jejich platební schopností, bude ze strany Ministerstva financí, ve spolupráci s Ministerstvem vnitra, nabídnuta pomoc, spočívající v analýze vzniklých problémů a návrhu doporučení, jak postupovat při jejich řešení. Dle výše uvedeného způsobu výpočtu činí ukazatel dluhové služby města Třeboně pro rok ,71 % (dluhová služba představuje částku ,4 tis. Kč, tj. uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků ,0 tis. Kč a úroků 453,4 tis. Kč vůči celkovým příjmům po konsolidaci ve výši ,3 tis. Kč), ukazatel celkové likvidity 3,35 a podíl cizích zdrojů a přijatých návratných finančních výpomocím k celkovým aktivům 5,94 %. Zadluženost města celkem je ve výši ,00 tis. Kč. Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům činí 5,94 % a cizí zdroje v přepočtu na jednoho obyvatele jsou ve výši ,11 Kč. Soustava informativních a monitorujících ukazatelů hospodaření města Třeboně v letech (finanční ukazatele jsou uvedeny v tis. Kč: 16

17 Název ukazatele Číslo ukazatel e Hodnota ukazatele v tis. Kč Počet obyvatel obce ,00 Příjem celkem (po konsolidaci) , , 27 Úroky 3 903,36 453,40 Uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků , , 00 Dluhová služba celkem /3 + 4/ , ,40 Ukazatel dluhové služby (v %) /5 : 2/ 6 3,20 3,71 Aktiva celkem , ,92 Cizí zdroje , ,75 Stav na bankovních účtech celkem , ,90 Úvěry a komunální dluhopisy , ,00 PNFV a ostatní dluhy ,00 Zadluženost celkem / / , ,00 Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům (v%) Podíl zadluženosti na cizích zdrojích (v %) /8 : 7/ 13 6,72 5,94 /12 : 8/ 14 21,02 19,63 Cizí zdroje na 1 obyvatele /8 : 1/ 15 20,60 14,60 Oběžná aktiva , ,25 Krátkodobé závazky , ,70 Celková likvidita /16 : 17/ 18 2,24 3,35 6 TVORBA A POUŽITÍ ÚČELOVÝCH FONDŮ Tvorba a čerpání účelových fondů probíhaly v souladu se schváleným rozpočtem. Přehled o tvorbě, čerpání a stavu účelových fondů je součástí příjmové a výdajové části závěrečného účtu, které jsou přílohou č. 1 a Sociální fond Stav sociálního fondu k ,97 Kč Tvorba sociálního fondu činila Kč, z toho Kč je příděl dle statutu fondu a Kč jsou splátky půjček, čerpání sociálního fondu v souladu s vnitřním předpisem bylo ve výši ,50 Kč. 6.2 Fond rozvoje bydlení Stav fondu rozvoje bydlení k ,62 Kč Čerpání fondu rozvoje bydlení představovaly jen bankovní poplatky ve výši 885,00 Kč, tvorba ve výši ,75 Kč z přijatých splátek a úroků a převod na základní účet dle statutu fondu ve výši Kč. 6.3 Povodňový fond V roce 2011 nedošlo k zapojení povodňového fondu. 17

18 7 HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ ZŘÍZENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ mateřská škola Třeboň, Jeronýmova 183 Organizace 3. mateřská škola Třeboň, Jeronýmova 183 (dále jen organizace) byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši Kč ,00 a příspěvkem na opravy ve výši Kč ,00. Příspěvky byly čerpány v plné výši. Organizace vykonávala hlavní činnost mateřské školy a školní stravovny. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši Kč ,67. Celkové výdaje organizace byly naplněny na 100 % celkového rozpočtu a celkové výnosy byly naplněny na 101 % jejich rozpočtu. Zlepšený hospodářský výsledek nebyl dosažen na úkor hlavní činnosti organizace. Opravy a údržba majetku - z příspěvku na opravy byla nejvyšší částka vynaložena na opravu podlah a rekonstrukci WC v MŠ Břilice. Účetní závěrka obsahuje pravdivé údaje a splňuje základní vazby a náležitosti, které odpovídají zákonu č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění a příslušných prováděcích předpisů. Organizace vykazovala fondy v celkové výši Kč ,57, kterou tvořil fond odměn ve výši Kč ,00, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši Kč ,96, rezervní fond ve výši Kč ,20 a investiční fond ve výši Kč ,41. Fondy byly tvořeny v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2010 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ani doplňující podmínky hospodaření příspěvkových organizací ve školství na rok 2011 vydaných zřizovatelem. Za rok 2011 navrhuje organizace rozdělit zlepšený hospodářský výsledek takto: Kč ,00 do fondu odměn Kč ,67 do rezervního fondu. 7.2 Mateřská škola Sluníčko Třeboň, Svobody 1011 Organizace Mateřská škola Sluníčko Třeboň, Svobody 1011 (dále jen organizace) byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši Kč ,00 a příspěvkem na opravy ve výši Kč ,00. Příspěvky byly čerpány v plné výši. Organizace vykonávala hlavní činnost mateřské školy a školní stravovny. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši Kč ,46. Celkové náklady organizace činily 99,5 % jejich rozpočtu a celkové výnosy byly naplněny na 100 % jejich rozpočtu. Zlepšený hospodářský výsledek nebyl dosažen na úkor hlavní činnosti. Oprava a údržba majetku - z příspěvku na opravy byla provedena 1. etapa opravy havarijního stavu kanalizace na pracovišti Svobody 1018 a dále postupná oprava elektroinstalace a výměna rolet. Z důvodu zateplení budovy došlo k finanční úspoře energií. Uspořené prostředky byly rovněž použity na část rekonstrukce kanalizace. Účetní závěrka obsahuje pravdivé údaje a splňuje základní vazby a náležitosti, které odpovídají č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění a příslušných prováděcích předpisů. zákonu Organizace vykazovala fondy v celkové výši Kč ,38, kterou tvořil fond odměn ve výši Kč ,36, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši Kč ,53, rezervní fond ve výši Kč ,49 a investiční fond ve výši Kč ,00. Fondy byly tvořeny v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2010 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ani doplňující podmínky hospodaření příspěvkových organizací ve školství na rok 2011 vydaných zřizovatelem. Za rok 2011 navrhuje organizace rozdělit zlepšený hospodářský výsledek takto: Kč 3.040,90 Kč ,56 do fondu odměn do rezervního fondu. 7.3 Základní škola Třeboň, Sokolská 296 Organizace Základní škola Třeboň, Sokolská 296 (dále jen organizace) byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši Kč ,00 a příspěvkem na opravy ve výši Kč ,00. Příspěvky byly čerpány v plné výši. 18

19 Organizace vykonávala hlavní činnost základní školy a školní družiny a doplňkovou činnost, zejména pronájem. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši Kč ,38, který nebyl dosažen na úkor její hlavní činnosti. V hlavní činnosti organizace činily celkové náklady 97,8 % jejich rozpočtu a výnosy byly naplněny na 100 % jejich rozpočtu. Hospodářský výsledek byl ve výši Kč ,38. V doplňkové činnosti byl hospodářský výsledek Kč ,00. Oprava a údržba majetku - z příspěvku na opravy byly hrazeny opravy na pracovišti Břilice (opravy WC a šaten) a na pracovišti Sokolská opravy elektroinstalace, žákovského vchodu a malby. Na dofinancování oprav v Břilicích byly dále použity finanční prostředky z investičního fondu (Kč ,06). Účetní závěrka obsahuje pravdivé údaje a splňuje základní vazby a náležitosti, které odpovídají zákonu č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění a příslušných prováděcích předpisů. Organizace vykazovala fondy v celkové výši Kč ,66 a tvořil je fond odměn ve výši Kč ,00, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši Kč ,69, rezervní fond ve výši Kč ,51 a investiční fond ve výši Kč ,46. Na základě souhlasu rady města bylo převedeno Kč ,00 z rezervního fondu do investičního fondu a následně pak použito k dofinancování nutných oprav, jak výše uvedeno. Fondy byly tvořeny a použity v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2010 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ani doplňující podmínky hospodaření příspěvkových organizací ve školství na rok 2011 vydaných zřizovatelem. Za rok 2011 navrhuje organizace rozdělit zlepšený hospodářský výsledek takto: Kč ,00 do fondu odměn Kč ,38 do rezervního fondu. 7.4 Základní škola Třeboň, Na Sadech 375 Organizace Základní škola Třeboň, Na Sadech 375 (dále jen organizace) byla napojena na rozpočet svého zřizovatele (Města Třeboň) příspěvkem na běžný provoz ve výši Kč ,00 a příspěvkem na opravy ve výši Kč ,00. Příspěvky byly čerpány v plné výši. Organizace vykonávala hlavní činnost základní školy, školní družiny a školního klubu. V doplňkové činnosti vyráběla a prodávala zejména učební potřeby a pořádala různé akce. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši Kč ,19, který nebyl dosažen na úkor její hlavní činnosti. V hlavní činnosti činily celkové náklady organizace 100 % jejich celkového rozpočtu a celkové výnosy byly naplněny na 103 % jejich rozpočtu. Hospodářský výsledek byl ve výši Kč ,19. V doplňkové činnosti byl hospodářský výsledek Kč ,00. Oprava a údržba majetku - z příspěvku na opravy byly hrazeny zejména opravy a výměny podlahových krytin (další etapa), dlažby s obklady, výměna vchodových dveří a byly provedeny vnitřní malby a nátěry. Účetní závěrka obsahuje pravdivé údaje a splňuje základní vazby a náležitosti, které odpovídají zákonu č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění a příslušných prováděcích předpisů. Organizace vykazovala fondy ve výši Kč ,24 a tvořil ji fond odměn ve výši Kč ,88, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši Kč ,98, rezervní fond ve výši Kč ,04 a investiční fond ve výši Kč ,34. Čerpáno bylo z fondu odměn Kč ,010 a z rezervního fondu na úhradu zákonného sociálního pojištění Kč ,00. Fondy byly tvořeny a použity v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2010 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ani doplňující podmínky hospodaření příspěvkových organizací ve školství na rok 2011 vydaných zřizovatelem. Za rok 2011 navrhuje organizace rozdělit zlepšený hospodářský výsledek takto: Kč ,00 do fondu odměn Kč ,19 do rezervního fondu. 19

20 7.5 Školní jídelna - CENTRUM Třeboň, Na Sadech 349 Organizace Školní jídelna CENTRUM Třeboň, Na Sadech 349 (dále jen organizace) byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na provoz ve výši Kč ,00 a příspěvkem na opravy ve výši Kč ,00. Na běžný provoz vyčerpala organizace příspěvek v plné výši a na opravy Kč ,68. Organizace vykonávala hlavní činnost školní jídelny a doplňkovou činnost zejména hostinskou. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši Kč ,63, který nebyl dosažen na úkor její hlavní činnosti. V hlavní činnosti činily celkové náklady organizace 98,6 % jejich celkového rozpočtu a celkové výnosy byly naplněny na 98 % jejich rozpočtu. V hlavní činnosti hospodařila organizace se ztrátou Kč 7.462,33. V doplňkové činnosti byl hospodářský výsledek Kč ,96. Oprava a údržba majetku - z příspěvku na opravy byly hrazeny běžné opravy a údržba kuchyňského zařízení. Na úhradu dalších nutných běžných oprav a na výměnu vpustí a podlahových roštů čerpala organizace finanční prostředky z investičního fondu. Účetní závěrka obsahuje pravdivé údaje a splňuje základní vazby a náležitosti, které odpovídají zákonu č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění a příslušných prováděcích předpisů. Organizace vykazovala fondy ve výši Kč ,09 a tvořil je fond odměn ve výši Kč ,00, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši Kč ,87, rezervní fond ve výši Kč ,47 a investiční fond ve výši Kč ,75. Z investičního fondu bylo čerpáno Kč ,00. Fondy byly tvořeny a použity v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2010 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ani doplňující podmínky hospodaření příspěvkových organizací ve školství na rok 2011 vydaných zřizovatelem. Za rok 2011 navrhuje organizace rozdělit zlepšený hospodářský výsledek takto: Kč ,00 Kč ,63 do fondu odměn do rezervního fondu. (Hodnotící zprávu v bodech zpracovala Ilona Vlachová, odbor školství a sociálních věcí MěÚ.) 7.6 Informační a kulturní středisko města Třeboně IKS je příspěvkovou organizací města. Její účel je dán zřizovací listinou. Hlavní činnost provádí IKS s podporou příspěvku od města. IKS má povolenou též doplňkovou činnost, kterou provozuje ve vlastní režii. Výsledek hospodářské činnosti slouží k dofinancování hlavní činnosti. 1. Příspěvek od města Třeboň: V roce 2011 přijalo IKS od města Třeboně příspěvek ve výši ,00 Kč. IKS hospodařilo s tímto příspěvkem podle stanovených pravidel, nepoužilo jej na financování činností nesouvisejících s hlavní činností. Dále byl v roce 2011 IKS městem poskytnut příspěvek na vyrovnání ztráty minulých let ve výši ,37 Kč. 2. Hospodaření IKS Hospodářský výsledek za rok 2011: Středisko HV organizace celkem HV hlavní činnost (k ) HV doplňková činnost (k ) Expozice , , ,42 IKS , , ,83 Knihovna , , ,81 Roháč , , ,93 mezisoučet , , ,53 daň z příjmu , ,00 0 celkem , , ,53 IKS za období roku 2011 vykázalo zisk ve výši ,82 Kč. IKS je organizačně i účetně členěno na střediska. Jsou jimi: 20