P Ř Í L O H A ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI

Transkript

1 P Ř Í L O H A ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI Obec Osek; IČO ; Osek 21 Obec nebo městská část hlavního města Prahy Předmět činnosti: sestavena k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Okamžik sestavení: v 12:50 A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona Účetní jednotka nemá informace o omezení nebo ukončení své činnosti v dohledné budoucnosti. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona Změna předmětu podnikání nebo jiné činnosti nenastala. Zpřesnění věrného zobrazení nebo zkvalitnění vypovídací schopnosti účetní závěrky nenastalo. Došlo ke změně metod v návaznosti na ČÚS č. 709 a 710, A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona Použité účetní metody: Způsob účtování dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku: Majetek je veden v účetnictví v pořizovacích cenách analyticky dle položek. Drobný dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek /hmotný od pořizovací ceny Kč do Kč s dobou použitelnosti delší než 1 rok, nehmotný od Kč do Kč/ je veden na účtech účtové třídy 01,02 souvztažně s účty třídy 07, 08. Na podrozvahových účtech vede účetní jednotky Jiný drobný nehmotný majetek pod limit Kč-účet 901, jiný drobný hmotný majetek pod limit Kč-účet 902. Na účtech , a vede účetní jednotka majetek předaný do výpůjčky Základní a Mateřské škole Osek. Účetní jednotka. - neuplatnila reálnou hodnotu u majetku k prodeji - neúčtovala ke dni úč. závěrky o opravných položkách k pohledávkám - od odepisuje dlouhodobý majetek - časově rozlišuje zálohy na energie /plyn a el. energii/ 5xx/389 - časově nezrozlišuje náklady a výnosy v nevýznamných částkách do Kč a opakující se platby bez ohledu jejich velikosti - nevyužívá časové rozlišení u nákladů na transfery poskytnuté vlastní příspěvkové organizaci - netvořila rezervy - způsoby přepočtu cizích měn nebyly stanoveny Účetní jednotka účtuje o odpisech majetku měsíčně. Z důvodu zpožděné aktualizace programu KEO majetek (byl přístupný až v březnu 2014) byly odpisy za leden, únor a březen 2014 zaúčtovány do měsíce března 2014.

2 A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo Název P O L O Ž K A SU Ú Č E T N Í O B D O B Í BĚŽNÉ MINULÉ P.I. Majetek a závazky účetní jednotky , ,00 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek , ,00 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,00 3. Ostatní majetek , ,00 P.II. Vyřazené pohledávky a závazky 0,00 0,00 1. Vyřazené pohledávky Vyřazené závazky 912 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0,00 0,00 1. Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. 926 P.IV. Další podmíněné pohledávky 0,00 0,00 1. Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Krátk.podm.pohledávky z nástrojů spolufin.ze zahraničí Dlouh.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin.ze zahraničí Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 948 P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0,00 0,00 1. Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. 968 P.VI. Další podmíněné závazky 0,00 0,00 1. Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv Krátk.podmíněné závazky z nástrojů spolufin.ze zahraničí Dlouh.podmíněné závazky z nástrojů spolufin.ze zahraničí Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud Krátkodobé podm.závazky z poskytnutých garancí jednoráz Dlouhodobé podm.závazky z poskytnutých garancí jednoráz Krátkodobé podm.závazky z poskytnutých garancí ostatních Dlouhodobé podm.závazky z poskytnutých garancí ostatních Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 986 P.VII. Ost.podm.aktiva a ost.podm.pasiva a vyrovnávací účty 0,00 0,00 1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům , ,00

3 A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona Číslo položky Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Spl.záv.pojistného na soc.zabezp.a přísp.na st.politiku.zaměst , ,00 Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 7 813, ,00 Evidované daňové nedoplatky u místně přísluš.finanč.orgánů

4 A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona Účetní jednotka sestavuje řádnou účetní závěrku k , tj. k rozvahovému dni, kdy se uzavírají účetní knyhy a kromě toho sestavuje mezitimní účetní závěrky k poslednímu dni kalendářních čtvrtletí. A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona Informace o skutečnostech, které jako nejisté podmínky či situace existovaly ke konci rozvahového dne, a jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finační situaci účetní jednotky: Nejsou A.8. Informace podle 66 odst. 6 Informace o převodech vlastnictví k nemovitostem podaných na návrh na vklad do katastru nemovitostí, které k datu sestavení závěrky nebyly do katastru podány: Nejsou A.9. Informace podle 66 odst. 8 Tato informace se netýká naší účetní jednotky, ÚSC není příspěvkovou organizací, neřeší krytí investičního fondu/.

5 C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1." a "C.I.3." Číslo položky C.1. C.2. Název položky Zvýš.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.za běž.úč.období Sníž.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.ve věc.a čas.souvisl. BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ

6 D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku Hodnota: 0,00 D.2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem Hodnota: 0,00 D.3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 Hodnota: 0,00 D.4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem Hodnota: 0,00 D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem Hodnota: 0,00 D.6. Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem Hodnota: 0,00 D.7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem Hodnota: 0,00

7 E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Částka

8 E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace Částka

9 E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace Částka

10 E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace Částka

11 Ostatní fondy F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Číslo Název P O L O Ž K A BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ G.I. Počáteční stav fondu k ,00 G.II. Tvorba fondu 0,00 1. Přebytky hospodaření z minulých let 2. Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů 4. Ostatní tvorba fondu G.III. Čerpání fondu 0,00 G.IV. Konečný stav fondu 0,00

12 Stavby Ú Č E T N Í O B D O B Í P O L O Ž K A B Ě Ž N É MINULÉ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO G. Stavby , , , ,08 G.1. Bytové domy a bytové jednotky , , , ,00 G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu , , , ,00 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky G.4. Komunikace a veřejné osvětlení , , , ,73 G.5. Jiné inženýrské sítě , , , ,10 G.6. Ostatní stavby , , , ,25 Pozemky Ú Č E T N Í O B D O B Í P O L O Ž K A B Ě Ž N É MINULÉ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO H. Pozemky ,63 0, , ,63 H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky , , ,64 H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky , , ,19 H.4. Zastavěná plocha , , ,44 H.5. Ostatní pozemky , , ,36

13 I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky I. I.1. I.2. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0,00 0,00 Nákl.z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji podle 64. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

14 J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky J. J.1. J.2. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0,00 0,00 Výnosy z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prod. podle 64. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou

15 K. Doplňující informace k poskytnutým garancím K.2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním IČ účetní jednotky - věřitele Název účet. jednotky - věřitele IČ účetní jednotky - dlužníka Název účet. jednotky - dlužníka Datum poskytnutí garance Nominální hodnota zajičtěné pohledávky Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce Celková výše plnění ručitel. od poskyt. garance Druh dluh. nástr.

16 L. Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru Projekt 1 Základní údaje Druh projektu 2 Datum uzav.sml. 3 Dodavatel Stavební fáze Obchodní firma IČ Rok zahájení Rok ukončení Ocenění poříz. majetku dle sml. 8 Výdaje vynaložené na pořízení majetku t-4 9 Počátek Konec t-4 platby za dostupnost v tom: výdaje na poř.majetku Další platby a plnění zadavatele t-4 25 t-3 10 t t-3 26 t-2 11 t t-2 27 t-1 12 t t-1 28 Celkem 13 Celkem 24 Celkem 29

17 N.Doplňující informace k položce výkazu zisku a ztráty "A.I.13. Mzdové náklady" Číslo položky Název položky Mzdový náklad Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimopracovní a služební poměr Běžné období Minulé období Běžné období Minulé období Běžné období Minulé období N.II.1. Platy zaměstnanců v pracovním ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 N.II.2. Ostatní platy (hrazené refundace 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 N.II.3. Ostatní osobní výdaje ,00 0,00 0,00 0, ,49 0,00 N.II.4. Platy představitelů státní moci a 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 N.II.5. Odměny členů zastupitelstev ob ,00 0,00 0,00 0, ,33 0,00 N.II.6. Odstupné 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 N.II.7. Odchodné 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 N.II.8. Ostatní platy za provedenou prá 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 N.II.9. Mzdové náhrady 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 N.II.10. Náhrady mezd v době nemoci 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

18 PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ ze dne: v 12:50 KEO-W / UcU062 výkaz za období ke dni : : : P Ř Í L O H A 03/ Sestava uložena: C:\Alis\KEOWdata\02\Sestavy\2014\V K01.pdf Do výkazu byla zahrnuta organizace: IČO Název Sídlo : : : Obec Osek Osek 21