Za období Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n.l., s.r.o. Alej 17.listopadu 1101, Roudnice nad Labem

Transkript

1 Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n.l., s.r.o. Alej 17.listopadu 1101, Roudnice nad Labem tel , fax Bank.sp GECB,a.s. Roudn ice n.l., č.ú /0600, IČO , DIČ CZ Společnost zapsaná u Krajského soudu v Ústí n. L. v Obchodním rejstříku oddíl C, vlo žka Výroční zpráva Za období IČO: Tel.: DIČ: CZ Fax: pnsp@pnsp.cz Web: Certifikáty kvality: ISO 9001:2000 ISO 14001:2004 BSI-OHSAS 18001:1999

2 Obsah: 1. Základní údaje o společnosti Úvodní slovo Projekt ESF Kvalita nemocnice Organizační struktura společnosti Seznam jednotlivých středisek a oddělení Ekonomické údaje Závěr.. 21 Přílohy číslo 1 Výkaz zisku a ztrát 2 Rozvaha 3 Zpráva nezávislého auditora 2

3 1. Základní údaje o společnosti Název: Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n.l., s.r.o. Sídlo: Alej 17. listopadu Roudnice nad Labem Datum založení: 1. března 2002 Společnost zapsaná u Krajského soudu v Ústí n. L. v Obchodním rejstříku oddíl C, vložka Jednatelé: MUDr. Josef Krajník 50% Ing. Josef Kohout 50% Prokuristka: Lenka Pasečiaková IČO: DIČ: CZ Certifikáty kvality: ISO 9001:2000 systém řízení jakosti ISO 14001:2004 systém environmentálního managementu BSI-OHSAS 18001:1999 systém řízení bezpečnosti a ochrany zdraví při práci Předmět podnikání: Rozhodnutí o registraci nestátního zdravotnického zařízení - poskytování zdravotní specializované preventivní a diagnostické péče v části lůžkové i ambulantní, následné ústavní péče v LDN, ústavní péče na ošetřovatelském lůžku, zdravotní péče homecare a péče lékárenská Koncesní listiny: - podnikání v oblasti nakládání s nebezpeč. odpady - nákup, skladování a prodej zdravotnických prostředků stanovených Ministerstvem zdravotnictví, které mohou být prodávány prodejci stanovených zdravotnických prostředků 3

4 Živnostenské listy - realitní činnost - pronájem a půjčování věcí movitých - specializovaný maloobchod - hostinská činnost - správa a údržba nemovitostí - činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence - činnost podnikatelských, finančních, organizačních a ekonomických poradců - holičství, kadeřnictví - provozování solárií - provozování tělovýchovných a sportovních zařízení a zařízení sloužící regeneraci a rekondici Bankovní spojení: GE Money Bank a.s. Běžný účet číslo účtu / 0600 Depozitní účet číslo účtu / 0600 Účet ESF ČR číslo účtu / 0600 Telefon: Fax: pnsp@pnsp.cz Web: 4

5 2. Úvodní slovo Chceme Vám představit naši nemocnici jako moderní, přívětivé a přátelské zdravotnické zařízení poskytující kvalitní odbornou péči, kromě jiného i zásluhou vybavení novými technologiemi, které umožňují zavádět nové léčebné a diagnostické postupy. Naše společnost provozuje na základě uzavřené nájemní smlouvy od nemocnici, polikliniku, společné vyšetřovací složky, lékárnu, léčebnu dlouhodobě nemocných a služby sociální péče jako jeden společný komplex, ve kterém je maximálně využito propojení všech oborů. Co od nás můžete očekávat? - Jsme certifikovaná nemocnice - Patříme mezi moderní evropské nemocnice - Nabízíme nejmodernější léčebné postupy - Máme spokojené klienty - Jsme přátelskou nemocnicí - Podporujeme své zaměstnance a zaměstnanci podporují nás Po ukončení roku opět hodnotíme výsledky práce, kterých jsme v naší nemocnici společně dosáhli. Díky úsilí všech zaměstnanců se nám podařilo opětovně dosáhnout kladného hospodářského výsledku ve výši ,32 Kč. V naší nemocnici jsou přijímány dary na zdravotnické a sociální účely od fyzických a právnických osob. Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n. L., s.r.o. tímto děkuje všem dárcům za poskytnuté dary na zdravotnické a sociální účely. Hlavní areál tvoří čtyři budovy spojené chodbou: poliklinika všechny ambulance včetně pronajatých prostor privátním lékařům, rehabilitace, zubní laboratoř, pohotovost LSPP, OKB, RDG, ARO, lékárna, ředitelství, skladové prostory. Lůžková oddělení: chirurgie, interna, novorozenecké a dětské a gynekologicko-porodnické. Všechna jmenovaná oddělení včetně komplementu jsou dostupná spojovacími chodbami, tj. fungují jako monoblok. Jsme nemocnicí se čtyřmi primariáty, s provozem komplementu 24 hodin denně 365 dní v roce. Samostatné budovy: HTS, stravovací provoz, energetika, údržba TRN doprava garáže budova bývalé gynekol.-porodnice hlavní vrátnice Mimo hlavní areál: Léčebna dlouhodobě nemocných vč. stacionáře Dům s pečovatelskou službou Podluská ulice Dům s pečovatelskou službou Hochmanova ulice Společenský klub Kavárnička pro seniory Lékárna Štětí 5

6 3. Projekt ESF Oficiální definice ESF zní: ESF napomáhá rozvoji zaměstnanosti podporou zaměstnatelnosti, podnikatelského ducha, rovných příležitostí a investicemi do lidských zdrojů. Název našeho projektu: Zvýšení konkurenceschopnosti PNsP Roudnice n.l., s.r.o. zvýšením odbornosti zdravotnického a nezdravotnického personálu TENTO PROJEKT BYL SPOLUFINANCOVÁN EVROPSKÝM SOCIÁLNÍM FONDEM A STÁTNÍM ROZPOČTEM ČR. Realizace projektu byla v období od V průběhu 1. pololetí roku 2008 jsme zakončili úspěšně projekt, do kterého jsme se přihlásili v roce Jednalo se o podporu z Operačního programu rozvoj lidských zdrojů z opatření 4.1 Zvýšení adaptability zaměstnavatelů a zaměstnanců na změny ekonomických a technologických podmínek, podpora konkurenceschopnosti, registrační číslo projektu CZ / /0004 vyhlášeného Úřadem práce v Ústí nad Labem.. Finanční podpora z veřejných prostředků byla vyčerpána ve výši ,81 Kč a z toho vlastní soukromé spolufinancování bylo ve výši ,08 Kč. Na konci projektu, jsme prošli kontrolou prostřednictvím Úřadu práce v Ústí nad Labem, pověřeným koordinací státní politiky zaměstnanosti v Ústeckém kraji, se závěrem, že z hlediska věcného plnění nebyly kontrolou shledány nedostatky. Kontrolní skupina konstatuje plnění dílčích cílů projektu v souladu s jeho zněním. Díky tomuto projektu jsme mohli našim zaměstnancům poskytnout nadstandardní vzdělávání formou školení, kurzů a seminářů, jež pomohlo rozšířit a zkvalitnit služby, které poskytujeme všem našim klientům a pacientům v oblasti zdravotní, sociální, ošetřovatelské a lékárenské. Účastníci tohoto projektu, měli tu možnost díky ESF a SR ČR absolvovat kurzy, které jsou odborné a vyplývají z náplně jejich pracovní činnosti, ale i kurzy, které je zajímají a ve svém zaměstnání určitě využijí a tak bude naše nemocnice schopná lépe uspět v dnešní náročné konkurenci. Náš odborný personál se zúčastnil jak vzdělávání odborného, tak i vzdělávání v tzv. měkkých dovednostech jako např. jak zvládat stres, správná komunikace, spolupráce s různými typy lidí, jak se vcítit se a zvládat konflikty. Další velice úspěšnou a mimořádnou událostí, jež se nám podařila, díky tomuto příspěvku, bylo získání certifikátů dle norem ISO 9001:2000, ISO 14001:2004 a BSI-OHSAS 18001:1999 od renomované zahraniční firmy MOODY INTERNATIONAL a příprava na implementaci národního akreditačního standardu pro lůžkové části nemocnice a provádění interních auditů. Tyto certifikáty, mají v naší oblasti, tj. zdravotní, sociální, ošetřovatelství a lékárenské nesmírně velký význam a umožní 6

7 Podřipské nemocnici s poliklinikou Roudnice n. L., s.r.o. poskytovat nadstandardní péči našim i zahraničním pacientům a klientům a obstojíme tak v náročné konkurenci. Posledním bodem v našem projektu, bylo zřízení a vybavení školící místnosti. Školící místnost, opět díky tomuto příspěvku, je tak vybavena počítači, projektorem, plátnem, stoly a židlemi a je plně využívána našimi zaměstnanci, kteří se zde zdokonalují v odborných a počítačových znalostech. Cílem celého tohoto projektu bylo poskytnou vzdělávání ve všech profesích a na všech úrovních a zvýšit konkurenceschopnost. Díky tomuto projektu se nám vše podařilo a dosáhli jsme maximální naplněnosti všech indikátorů a ukazatelů určených v projektu a naplnili jsme cíl projektu: Zvýšení kvalifikace pracovníků realizací sady vzdělávacích aktivit k získání, posílení a rozvoji znalostí a dovedností potřebných pro danou profesi a tím i k naplnění globálního cíle projektu: Zvýšení adaptability zaměstnavatelů a zaměstnanců na změny ekonomických a technologických podmínek, zvýšení jejich konkurenceschopnosti. Samotným závěrem je i velký zájem našich zaměstnanců v oblasti dalšího jejich profesního růstu formou vzdělávání, tak jak se nám již v tomto projektu osvědčilo. Naším úkolem je tak umožnit všem těmto zaměstnancům, pokračovat ve vzdělávání touto formou a proto se v roce 2009 přihlásíme a požádáme o finanční podporu z Operačního programu lidské zdroje a zaměstnanost, prostřednictvím dalšího projektu. Děkujeme Evropskému sociálnímu fondu a Státnímu rozpočtu ČR a všem našim partnerům a dodavatelům. 7

8 4. Kvalita nemocnice Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n. L., s.r.o. má vybudovaný integrovaný systém řízení dle norem ISO 9001:2000, ISO 14001:2004 a OHSAS 18001:1999. Závazek vedení Podřipské nemocnice s poliklinikou Roudnice n. L., s.r.o. je zapracován do Politiky PNsP. Naší snahou je otevřeně komunikovat se všemi klienty, zákazníky a partnery. 8

9 5. Organizační struktura společnosti Ekonomický ředitel Jednatelé - společné Lékařský ředitel Rozhodování Prokuristka Spolupráce Hlavní sestra Představitel vedení pro jakost Vedoucí údržby Oddělení technické evidence Doprava Vedoucí MTZ Analytik ZP Personální a mzdové odd. Úklid Finanční odd. Vrchní sestra lůžkové Chirurgie Interna Lůžka následné péče Vrchní sestra komplement OKB Odd. klinické biochemie TRN Plicní odd. RDG Radiodiagnostika Vrchní sestra SSP STA C. DPS. KL.D Správce budov Domácí péče RHB Rahabilitace S.OS.HYG. Stravování D Lékárna G-P Gynekologie a porodnice LDN OST ZL ARO DIET LSPP Chirurgická + amb. Interní + amb. Dětské + amb. G-P + amb. LDN LSPP Psych. RDG ARO OKB RHB Lékár. Amb. TRN Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n. L., s.r.o. Neur. 6. Seznam jednotlivých středisek a oddělení 9

10 lůžková část ambulantní část interní oddělení JIP interní dětské a novorozenecké oddělení gynekologicko-porodnické oddělení chirurgické oddělení JIP chirurgie ošetřovatelská lůžka operační sály interní ambulance dětská ambulance dětská psychologie gynekologická ambulance chirurgická ambulance neurologická ambulance zubní laboratoř pohotovost LSPP - roudnicko pohotovost LSPP - lovosicko ošetřovatelská péče Anežka společné vyšetřovací léčebné složky OKB - oddělení klinické biochemie RDG - radiodiagnostika TRN - tuberkulózní a respirační nemoci RHB rehabilitace ARO - anesteziologicko resuscitační oddělení lékárna léčebna dlouhodobě nemocných služby sociální péče hospodářsko-technická správa lékárna Roudnice n.l. lékárna Štětí LDN - léčebna dlouhodobě nemocných - lůžková část Prádelna pečovatelská služba denní stacionář Správa Kuchyně doprava sanitní doprava obslužná rozdělovna prádla, šijovna Údržba Sterilizace 10

11 7. Ekonomické údaje Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n. L., s.r.o. vykazuje za období roku 2008 výsledek hospodaření, disponibilní zisk, ve výši ,32 Kč. Celkové přímé náklady na provoz za rok 2008 činily ,43 Kč. Přehled přímých nákladů v členění podle jednotlivých nákladových skupin je uveden v tabulce : účt. název 1-12 / 2007 % z celk / 2008 % z celk. v tis. Kč nákladů v tis. Kč nákladů 50 spotřebované nákupy , ,17 51 služby , ,74 52 osobní náklady , ,65 53 daně a poplatky , ,94 54 ostatní náklady , ,22 55 odpisy, rezervy 357 0, ,15 56 úroky 0 0, ,07 59 daň z příjmu 168 0, ,06 5 přímé náklady celkem , ,00 11

12 Celkové přímé výnosy na provoz za rok 2008 činily ,75 Kč. Přehled přímých výnosů v členění podle jednotlivých výnosových skupin je uveden v tabulce : účt. název 1-12 / 2007 % z celk / 2008 % z celk. v tis. Kč výnosů v tis. Kč výnosů 60 tržby za vlastní výrobky , ,77 60 tržby z prodeje služeb , ,52 60 tržby za prodané zboží , ,97 64 ostatní výnosy , ,67 66 úroky 128 0, ,07 6 přímé výnosy celkem , ,00 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT k je přílohou číslo 1. ROZVAHA k je přílohou číslo 2. Účetnictví a roční účetní závěrka společnosti je kontrolována nezávislým auditorem 12

13 Ing. Josefem Běloubkem, s nímž spolupracujeme a konzultujeme i během celého účetního období. Každý rok je prováděn audit s výrokem auditora BEZ VÝHRAD. Výrok nezávislého auditora za rok 2008 je přílohou číslo 3. Stejným způsobem bylo postupováno i v oblasti daní. Daňová přiznání jsou zpracovávána ve spolupráci s daňovým poradcem Ing. Janem Kratoněm a daňová problematika je konzultována průběžně během celého roku. Naše společnost tvoří pro své zaměstnance ze zdaněného zisku sociální fond a jeho čerpání je v souladu s kolektivní smlouvou a po předchozím projednání a doporučení závodního výboru. celkové čerpání sociálního fondu za rok 2008 z toho: strava - příspěvky zaměstnancům na stravování (oběd pro zaměstnance = 13,- Kč) rekreace a zájezdy - příspěvek pro zaměstnance a jeho děti v rámci rodinné tuzemské i zahraniční rekreace dětská rekreace - příspěvek pro děti zaměstnanců na školu školy v přírodě, lyžařské zájezdy, tábory atd. nepovinné v rámci školní výuky a bez dotace kultura a tělovýchova - zejména vstupenky na bazén a do sauny sociální výpomoci a půjčky - bezúročné půjčení peněz zaměstnancům v tíživé finanční situaci nepeněžní dary - u příležitosti životního jubilea zaměstnance ostatní - např. vitamíny pro zaměstnance v rámci prevence ,68 Kč ,18 Kč ,50 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč sociální výpomoci a půjčky - splátky půjček z minulých let ,00 Kč sociální výpomoci a půjčky - nesplacená výše k ,00 Kč 13

14 Závazky k : v Kč dodavatelé , ,25 zaměstnanci, spoření , ,00 sociální a zdravotní pojištění , ,00 daňové závazky , ,00 dohadné účty pasivní , ,60 celkem krátkodobé závazky , ,85 v Kč celkem dlouhodobé závazky , ,00 Všechny závazky k našim zaměstnancům, za sociální a zdravotní pojištění a závazky vůči Finančnímu úřadu jsou ve lhůtě splatnosti a naše společnost nemá žádný dluh a ani nedoplatek. Pohledávky k : v Kč pohledávky z obchodního styku , ,17 poskytnuté zálohy , ,20 jiné pohledávky , ,80 celkem krátkodobé pohledávky , ,17 Oprava a údržba majetku: v Kč celkem oprava a údržba ,90 budovy ,44 zdravotnická a labor. technika ,00 stroje a přístroje provozní ,70 dopravní prostředky ,70 výpočetní technika ,71 inventář ,80 ostatní ,55 Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek: 14

15 celkem nákup ,00 Kč budovy a stavby ,00 nové operační sály (tech.zhod.) stroje a přístroje provozní ,00 konvektomat zdravotnické a ost. technika ,00 oper. lampy, server, elektrokoagulátor, plat.terminály auto sanitní ,00 automobil Škoda Fabia Drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek: celkem nákup ,00 Kč energetické a hnací stroje ,00 chladničky pracovní stroje ,00 myčka nádobí, nerezové termosy, automat. pračky, vrtačka, vysavač zdravotní a ostatní technika ,00 monitor fetal FC 700, bipolární kleště, sada sond, infuzní stojany, kabely, tiskárny, počítače inventář ,00 chodítka, stolky, skříňky, pohovka, židle, vozíky ostatní ,00 vozíky, elektr. tříkolka Nájemní smlouva o nájmu movitých a nemovitých věcí ze dne Stanovená výše nájemného ,00 Kč (dle smlouvy) celkem opravy a udržování ,80 Kč celkem nákup nového DHM a DNM ,50 Kč splátky leasingu ,70 Kč splnění části nájmu na rok ,00 Kč celkem plnění nájmu ,00 Kč Nezávislý auditor provedl i za rok 2008 kontrolu řádného plnění nájemní smlouvy. Plnění nájmu proběhlo v souladu s uzavřenou smlouvou. 15

16 Počet lůžek: interní oddělení 55 lůžek z toho 4 lůžka JIP 51 akutních lůžek dětské a novorozenecké oddělení 41 lůžek z toho 30 lůžek pediatrie 11 lůžek novorozenci gynekologicko-porodnické 33 lůžek z toho 24 gynekologie 9 porodnice chirurgické oddělení 75 lůžek z toho 4 lůžka JIP 43 akutních lůžek ošetřovatelských 28 lůžek Léčebna dlouhodobě nemocných 43 lůžek 43 lůžka LDN celkem počet lůžek 247 lůžek z toho 8 lůžek JIP 168 lůžek akutních lůžek 28 ošetřovatelských 43 lůžek LDN Počet vykázaných bodů na akutní zdravotní péči v tis. 16

17 interna dětské+novo gyn.- por. chirurgie OKB RDG TRN RHB ARO psychologie doprava Anežka Pečlivé a podrobné sledování počtu vykázaných bodů na jednotlivých odděleních, ambulancích, komplementu i na dopravě se stalo nezbytnou nutností k vyhodnocování zdravotních výkonů. Společnost Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n. L., s.r.o. má uzavřen smluvní vztah se všemi zdravotními pojišťovnami ČR. 17

18 Podíl jednotlivých oddělení na nákladech: oddělení náklady v tis. Kč Lůžková část Ambulantní část Společné vyšetřovací složky Léčebna dlouhodobě nemocných Sociální služby Lékárna Ekonomické rozbory, přehledy a tabulky jsou na pravidelných poradách vedení společnosti v čele s grémiem primářů a na poradách vrchních sester podrobně vyhodnocovány a slouží k operativnímu řízení celé společnosti. V hospodaření jednotlivých středisek není rozpuštěna správní režie. 18

19 výnosy v tis. Kč Lůžková část Ambulantní část Společné vyšetřovací složky Léčebna dlouhodobě nemocných Sociální služby Lékárna

20 měsíčně leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec rok rok % nárůst 106,06 107,93 108,66 106,18 109,26 116,56 111,88 113,53 108,25 109,54 74,95 110,05 kumul rok rok % nárůst 106,06 106,98 107,55 107,20 107,62 109,33 109,69 110,17 109,95 109,91 105,35 105,82 Meziroční nárůst vyplacené hrubé mzdy zaměstnancům činil 5,82 %, tj Kč. 20

21

22 příloha č. 1 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT Úč POD 2-01 v plném rozsahu (v tis. Kč) sestavený k IČO Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n.l., s.r.o. Alej 17.listopadu 1101, Roudnice nad Labem označ. Text Řád. Skutečnost v účetním období sledovaném a b c 1 2 minulém I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže II. Výkony II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb II. 2. Změna stavu zásob vlastní činnosti III.3. Aktivace B. Výkonová spotřeba B. 1. Spotřeba materiálu a energie B. 2. Služby Přidaná hodnota C Osobní náklady C. 1. Mzdové náklady C. 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva C. 3. Náklady na sociální zabezpečení C. 4. Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodob.majetku a materiálu III.1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku III.2. Tržby z prodeje materiálu F. Zůstat.cena prodaného dlouhodob.majetku a materiálu F.1. Zůstat.cena prodaného dlouhodobého majetku F.2. Prodaný materiál G. Změna stavu rezerv a OP v prov.oblasti a kompl.nákl.příštích období IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů I. Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodaření

23

24 příloha č. 2 ROZVAHA Úč POD 1-01 v plném rozsahu (v tis. Kč) sestavená k IČO Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n.l., s.r.o. Alej 17.listopadu 1101, Roudnice nad Labem AKTIVA Označ. Aktiva Řád. Běžné účetní období M.úč.obd. a b c Brutto (1) Korekce (2) Netto (3) Netto (4) Aktiva celkem A. Pohledávky za upsaný vlastní kapitál B. Dlouhodobý majetek B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek B.I. 1. Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwil Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.II. 1. Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých vě Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B.III. Dlouhodobý finanční majetek B.III. 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účet. jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry ovlád.a říz.osobám a účet.jednotkám 027 pod podstatným 0 vlivem Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek C. Oběžná aktiva C.I. Zásoby C.I. 1. Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby

25 Označ. Aktiva Řád. Běžné účetní období M.úč.obd. a b c Brutto (1) Korekce (2) Netto (3) Netto (4) C.II. Dlouhodobé pohledávky C.II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky za ovládanými a řízenými osobami Pohledávky za účet.jednotkami pod podstatným 042 vlivem Pohledávky za společ., členy družstva a účastníky 043sdružení Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka C.III. Krátkodobé pohledávky C.III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky za ovládanými a řízenými osobami Pohledávky za účet.jednotkami pod podstatným 050 vlivem Pohledávky za společ., členy družstva a účastníky 051sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Ostatní poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C.IV. Krátkodobý finanční majetek C.IV. 1. Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek D.I. Časové rozlišení D.I. 1. Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období PASIVA Označ. Pasiva Řád.Stav v běž.účet.obdobístav v minul.účet.období a b c Pasiva celkem A. Vlastní kapitál A.I. Základní kapitál A.I. 1. Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly Změny základního kapitálu A.II. Kapitálové fondy A.II. 1. Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazk Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách A.III. Rezervní fondy, nedělitel.fond a ost.fondy ze zisku A.III. 1. Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy A.IV. Výsledek hospodaření minulých let A.IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období

26

27