Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce '" '" '" HRIMEZDICE. IČ: za rok 2009

Transkript

1 Zborovská Praha 5 SpZn: Čj.: SZ_097970/2009/KUSK /2010/KUSK Stejnopis Č. ~ Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce '" '" '" HRIMEZDICE IČ: za rok 2009 Přezkoumání 26.l se uskutečnilo ve dnech: na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání celků a dobrovolných svazků obcí. hospodaření územních samosprávných Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Hřiměždice Hřiměždice Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři: Marie Formanová ( ) Cyril Kukla Dagmar Zeisková Zástupci obce: František Vacek - místo starosta Blanka Chocholová - účetní Zdeňka Kokštejnová - pokladní Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák. Č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r

2 A. Přezkoumané písemnosti Schválený rozpočet zastupitelstvem obce rozpočet na rok 2009 schválen dne jako přebytkový Rozpočtová opatření Č. 1-4 a Č. 5-6 schvalována v průběhu roku 2009 Rozpočtový výhled sestaven na roky Závěrečný účet zveřejněn na úřední desce obce a v elektronické podobě způsobem umožňující dálkový přístup v období od do , zastupitelstvem obce projednán a schválen vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením s výhradami dne Návrh rozpočtu zveřejněn na úřední desce od do výkaz zisku a ztráty hospodářské činnosti ke dni a ke dni Hlavní kniha ke dni (za období 1-10/2009) a ke dni (za období ) Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ke dni (za období ) a ke dni (za období 1-12/2009) Pokladní doklad rozpočtového hospodaření - příjmové a výdajové pokladní doklady Č za období od do , příjmové a výdajové pokladní doklady Č za období od do hospodářské činnosti - příjmové a výdajové pokladní doklady Č za období od do , příjmové a výdajové pokladní doklady Č I za období od do Účetní doklad k pokladně rozpočtového hospodaření - Č , Č k pokladně hospodářské činnosti - č , Č k základnimu běžnému účtu Č ]369/0800 vedeného u ČS a.s., účetní doklady Č , účetní doklady Č k běžnému účtu hospodářské činnosti Č /0100 vedeného u KB a.s., účetní doklady Č. ] , účetní doklady Č Rozvaha ke dni (za období 1-12/2009) Bankovní výpis základního běžného účtu Č /0800 vedeného u ČS a.s., výpisy Č za období od do , Č za období od do běžného účtu hospodářské činnosti Č vedeného u KB a.s., výpisy Č. 7 a 8 za období od do , Č za období od 8.l do 31.l úvěrového účtu Č /0800 vedeného u ČS a.s., výpisy Č za období od 30.l do Faktura Č. 90 ze dne ve výši 7.081,- Kč za dodávku tabletové regenerační soli Č. 79 ze dne ve výši 7.424,- Kč za vytyčovací geodetické práce Č. 162 ze dne ve výši ,60 Kč za opravu místních komunikací Č. 172 ze dne ve výši ,- Kč za dodávku a montáž dlažeb a obkladů Č. 178 ze dne ve výši 8.080,- Kč za dodávku toneru 2

3 Kniha došlých faktur ke dni a ke dni Příloha rozvahy ke dni (za období 1-12/2009) Kniha odeslaných faktur ke dni a ke dni Dohoda o hmotné odpovědnosti pí Zdeňka Kokštejnová - pokladní obce Odměňování členů zastupitelstva dle výplatních listin za měsíc červen - září 2009 Účtový rozvrh platný pro rok 2009 Evidence majetku vedena v PC obce Pokladní kniha (deník) rozpočtové hospodaření - pokladní kniha ke dni , zůstatek k uvedenému datu činil ,- Kč a ke dni zůstatek pokladní hotovosti k uvedenému datu činil 0,- Kč hospodářská činnost - pokladní kniha ke dni , zůstatek k uvedenému datu činil 5.776,- Kč a ke dni zůstatek pokladní hotovosti k uvedenému datu činil 0,- Kč Inventurní soupis majetku a závazků svědčící o provedení fyzické a dokladové inventarizace majetku a závazků ke dni Dohody o pracovní činnosti p. JosefČervinka - drobné práce dle potřeb obce pí Eva Šlosarová - úklid a práce na obecních zelených plochách a hřbitově Dohody o provedení práce p. František Kocourek - topení v budově OÚ č.p. 46 p. Petr Lomoz - oprava obecní studny a opravy násypky na posyp p. Josef Červinka - prohrnování obecní komunikace Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) kupní smlouva o prodeji pozemků z majetku obce ze dne , parc.č. 176/3, 191/10, 191/13, záměr o prodeji zveřejněn od do , zastupitelstvem obce prodej schválen dne kupní smlouva o prodeji pozemku z majetku obce ze dne , parc.č. 69/98, záměr zveřejněn od do , zastupitelstvem obce prodej schválen kupní smlouva o prodeji pozemku z majetku obce ze dne , parc.č. 92/18, která nově vznikla oddělením z pozemků parc. Č. 92/1 ač. 816, záměr zveřejněn od do , zastupitelstvem obce prodej schválen kupní smlouva o prodeji pozemku z majetku obce ze dne parc.č. 92/17, která nově vznikla oddělením z pozemku parc. Č. 92/1, záměr zveřejněn od do , zastupitelstvem obce prodej schválen kupní smlouva o prodeji pozemku z majetku obce ze dne parc.č. 369/20, záměr zveřejněn od do , zastupitelstvem obce prodej schválen kupní smlouva o prodeji pozemku z majetku obce ze dne parc.č. 369/28, který nově vznikl oddělením z pozemku parc. Č. 369 a 369/23, záměr zveřejněn od do , zastupitelstvem obce prodej schválen]

4 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení , , , , a (nepřezkoumáváno, použito podpůrně) Zprávy o plnění přijatých opatření (zák. 420/2004 Sb., Sb., apod.) zpráva ze dne zaslána na KUSK Praha dne Vnitřní předpis a směrnice Oběh účetních dokladů, Směrnice k hospodářské činnosti, Pokladní služba, Směrnice k finanční kontrole, Podpisové vzory, Evidence majetku, Směrnice k provedení inventarizace V kontrolovaném období obec, dle prohlášení místo starosty obce, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela směnnou, darovací smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí nebo poskytnutí úvěru nebo půjčky, smlouvu o poskytnutí dotace, smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 6 zák. č. 137/2006 Sb.). B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Hřiměždice Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Byly zjištěny následující chyby a nedostatky - porušeny níže uvedené předpisy: Zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů 16 odst. 4, neboť: Obec neprovedla změnu rozpočtu včas dalším rozpočtovým opatřením. NAPRAVENO Obec provedla změnu rozpočtu rozpočtovými opatřeními Č. 5 a 6. 4

5 Dj Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Hřiměždice za rok 2009 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. ( 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.) Upozornění na rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: Neuvádí se. Podíly dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 6,43 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 2,32 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Hřiměždice Podpisy kontrolorů: KRAJSKÝ ÚŘAD STŘEDOČESKÉHO KRAJE Odbor finanční kontroly Praha 5, Zborovská 11 Marie Formanová kontrolor pověřený řízením přezkoumání Cyril Kukla Dagmar Zeisková irlj... kontrolor 5

6 Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným znerum zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo 1) zákona Č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5. - tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis Č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Hřiměždice o počtu 7 stran byl seznámen a stejnopis č. 2 převzal, p. František Vacek, místostarosta obce. František Vacek místo starosta obce Hřiměždice Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. 13 odst. 1 písmo b) zákona Č. 420/2004 Sb., povmen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkournávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona Č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. 6

7 Za nesplněni těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše ,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník : Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 x Krajský úřad Středočeského kraje Marie Fonnanová Obec 2 1 x Hřiměždice František Vacek 7