ZVEŘEJNĚNÍ 1 závěrečného účtu

Transkript

1 STATUTÁRNÍ MĚSTO OSTRAVA MĚSTSKÝ OBVOD PUSTKOVEC ZVEŘEJNĚNÍ 1 závěrečného účtu podle ustanovení 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů (v platném znění) Závěrečný účet obsahuje: Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby, údaje o hospodaření s majetkem a o dalších finančních operacích, včetně tvorby a použití fondů v tak podrobném členění a obsahu, aby bylo možné zhodnotit finanční hospodaření městského obvodu. Součástí závěrečného účtu je: Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob; při jeho projednávání v orgánech městského obvodu zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření, zpracovaná externím auditorem. Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané městského obvodu Pustkovec uplatnit buď písemně ve lhůtě nejpozději do nebo ústně dne na zasedání zastupitelstva městského obvodu, na kterém bude návrh závěrečného účtu projednáván. STATUTÁRNÍ MĚSTO OSTRAVA ÚŘAD MĚSTSKÉHO OBVODU PUSTKOVEC VYVĚŠENO DNE: SVĚŠENO DNE: ZA SPRÁVNOST: Jana Zmeškalová (SOUBĚŽNĚ ZVEŘEJNĚNO NA ADRESE 1 Návrh závěrečného účtu je před jeho projednáním v zastupitelstvu městského obvodu zveřejněn po dobu nejméně 15 dnů na úřední desce; způsobem, umožňujícím dálkový přístup, je v této lhůtě zveřejněn na adrese V souladu s ustanovením 17 odst. (6) zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů (v platném znění), je návrh závěrečného účtu městského obvodu r na úřední desku vyvěšen pouze v užším rozsahu; plné znění tohoto návrhu je zveřejněno způsobem, umožňujícím dálkový přístup a také je k dispozici na podatelně úřadu městského obvodu.

2 Statutární město Ostrava Městský obvod Pustkovec Návrh - Zprávy k výsledku hospodaření za rok 2015 (Závěrečný účet) Závěrečný účet se zprávou o výsledcích přezkoumání hospodaření je předkládán v souladu se zákonem o obcích, obecně závaznou vyhláškou statutárního města Ostravy č. 14/2013 a dle ustanovení 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů. 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 Zastupitelstvo městského obvodu Pustkovec na svém zasedání dne schválilo usnesením č. 19/2 rozpočet na rok Zdroje celkem výdaje celkem ,-- Kč ,-- Kč Hospodaření městského obvodu Pustkovec probíhalo podle řádně schváleného rozpočtu, který byl na základě rozpočtových opatření upravován. V roce 2015 bylo provedeno celkem šestnáct úprav rozpočtu, a to rozpočtovými opatřeními rady městského obvodu, zastupitelstva městského obvodu, Rady města Ostrava a Zastupitelstva města Ostrava. Čerpání rozpočtu bylo rovnoměrné, potřeby čerpání byly aktualizovány rozpočtovými opatřeními. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na úřadu městského obvodu u účetní úřadu tj. výkaz FIN 2-12, Rozvaha, Výkaz zisku a ztrát, Příloha účetní závěrky, Přehled o peněžních tocích, Přehled o změnách vlastního kapitálu; Závěrečný účet, Rozbor příjmů, čerpání a výdajů. 2. Hospodářská činnost obce Městský obvod Pustkovec hospodářskou činnost nevykonával. 3. Stav finančních aktiv a účelových fondů Stav základního běžného účtu: ke dni ke dni ,66 Kč ,80 Kč Sociální fond (SF) je trvalým peněžním fondem městského obvodu, zřízeným za účelem zabezpečování sociálních a dalších potřeb zaměstnanců Statutárního města Ostrava, zařazených do úřadu městského obvodu Pustkovec a členů zastupitelstva městského obvodu, dlouhodobě uvolněných pro výkon funkce. Stav účtu SF k činil ,38 Kč. [Str. 1]

3 Ke dni 31. prosince 2015 neměl Městský obvod Pustkovec závazek z žádných ručitelských smluv ani závazky, kryté zástavním právem. Městský obvod Pustkovec neevidoval k žádné půjčky externím subjektům, neměl žádné úvěry ani půjčky. Kontrolou hospodaření se na svých schůzích pravidelně zabýval finanční výbor. Na každém zasedání zastupitelstva městského obvodu byla předkládána k projednání průběžná zpráva o plnění rozpočtu. V roce 2015 byla provedena průběžná kontrola hospodaření odborem vnitřního auditu a kontroly Magistrátu města Ostrava. 4. Finanční vypořádání Městský obvod Pustkovec je příjemcem dotací ze státního rozpočtu a rozpočtu města Ostravy. Dotace do rozpočtu za rok 2015 byly rozpočtovány celkem tis. Kč, z toho schváleným rozpočtem tis. Kč, v průběhu roku dalšími úpravami rozpočtu tis. Kč. V rámci finančního vypořádání obdrží městský obvod Pustkovec do rozpočtu v roce 2016 ze státního rozpočtu prostřednictvím SMO Ostravy částku ve výši 727,91 Kč a ze základního běžného účtu bude do sociálního fondu převedena částka ve výši 9 180,60 Kč. Výsledek hospodaření dle zisku a ztrát je záporný, ve výši ,70 Kč, vlivem odpisů, které jsou nepeněžními náklady. 5. Inventarizace majetku, závazků a pohledávek k Inventarizace byla provedena dle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění a prováděcí vyhláškou 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků. 6. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městského obvodu Pustkovec Auditorská firma TOP auditing, spol. s r.o., provedla ve dnech tzv. předaudit a následně přezkoumala (ověřila výsledek) hospodaření městského obvodu za rok 2015 ve dnech s konstatováním, že při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny žádné chyby a nedostatky. 7. Informace o projednání závěrečného účtu Návrh závěrečného účtu roku 2015 bude projednán na 8. zasedání zastupitelstva městského obvodu, konaném dne V Ostravě-Pustkovci, dne 4. května 2016 Stanislav Pyš starosta městského obvodu [Str. 2]

4 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 1 IČO: Statutární město Ostrava Čas : 09:37:45 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :38 Ministerstvo financí F I N 2-12 M Rok Měsíc I Č O VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ, DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ A REGIONÁLNÍCH RAD ********** VÝKAZ ZA VYKAZUJÍCÍ JEDNOTKU ********** sestavený k 12/2015 (v Kč na dvě desetinná místa) Název a sídlo účetní jednotky : Statutární město Ostrava Prokešovo náměstí 8/1803, Ostrava-Moravská Ostrava Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b I. ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY Poplatek ze psů , , ,00 108,47 108, Poplatek za užívání veřejného prostranství , , ,00 44,07 44, Odvod loterií a podobných her kromě výh. hr , ,00 0,00 0,00 0, Správní poplatky , , ,00 103,56 103, Daň z nemovitých věcí , , ,49 102,08 102, Neinv.př.transfery ze SR v rámci souhr.dot , , ,00 100,00 100, Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozp 0, , ,00 ******* 100,00 * 0000 **** Bez ODPA , , ,49 101,43 94, Příjmy z prod. zboží (jinak nakoup.za úč.pr 1 000, ,00 250,00 25,00 25,00 * 2144 **** Ostatní služby 1 000, ,00 250,00 25,00 25, Příjmy z poskytování služeb a výrobků 2 000, , ,00 120,00 120, Přijmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich čá , , ,00 101,57 101,57 * 3613 **** Nebytové hospodářství , , ,00 102,08 102, Příjmy z prodeje pozemků 0,00 0,00 0,00 ******* ******* * 3636 **** Územní rozvoj 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Příjmy z pronájmu pozemků , , ,00 109,47 109, Příjmy z prodeje pozemků 0,00 0, ,00 ******* ******* * 3639 **** Komunální služby a územní rozvoj j.n , , ,00 122,51 122, Ostatní příjmy z vlastní činnosti 0,00 0, ,00 ******* ******* Sankční platby přijaté od jiných subjektů 0,00 0, ,00 ******* ******* Přijaté pojistné náhrady 0,00 0, ,00 ******* ******* Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 0,00 0, ,00 ******* ******* Neidentifikované příjmy 0,00 0,00 0,00 ******* *******

5 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 2 IČO: Statutární město Ostrava Čas : 09:37:46 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :38 Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b * 6171 **** Činnost místní správy 0,00 0, ,00 ******* ******* Příjmy z úroků (část) , , ,27 10,99 10, Převody z rozpočtových účtů 0,00 0,00 0,00 ******* ******* * 6310 **** Obecné příjmy a výdaje z finančních operací , , ,27 10,99 10, Převody z rozpočtových účtů 0,00 0, ,97 ******* ******* Převody mezi statutár. městy a jejich měst , , ,61 132,17 100, Ostatní převody z vlastních fondů , , ,00 88,88 88,88 * 6330 **** Převody vlastním fondům v rozpočtech územní , , ,58 306,16 233,28 Celkem: , , ,34 242,22 196,60

6 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 3 IČO: Statutární město Ostrava Čas : 09:37:46 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :38 Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b II. ROZPOČTOVÉ VÝDAJE Drobný hmotný dlouhodobý majetek ,00 0,00 0,00 0,00 ******* Nákup materiálu j.n. 0, , ,00 ******* 63, Nákup ostatních služeb , , ,24 30,74 46, Opravy a udržování , , ,68 672,94 99, Budovy, haly a stavby 0, , ,00 ******* 99,29 * 2212 **** Silnice , , ,92 71,73 71, Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , ,00 20,02 95, Nákup materiálu j.n , , ,00 209,93 77, Opravy a udržování , ,00 70,00 0,70 0,70 * 2219 **** Ostatní záležitosti pozemních komunikací , , ,00 34,24 70, Nákup materiálu j.n , ,00 0,00 0,00 0, Nákup ostatních služeb , , ,72 215,63 98, Opravy a udržování , ,00 0,00 0,00 0,00 * 2321 **** Odvádění a čištění odpadních vod a nakl.s k , , ,72 112,02 78, Konzultační, poradenské a právní služby 0, , ,00 ******* 95, Nákup ostatních služeb 0,00 0,00 0,00 ******* ******* * 2341 **** Vodní díla v zemědělské krajině 0, , ,00 ******* 95, Neinvestiční transfery cizím příspěvkovým o 0, , ,00 ******* 100,00 * 3111 **** Mateřské školy 0, , ,00 ******* 100, Neinvestiční transfery cizím příspěvkovým o 0, , ,00 ******* 75,00 * 3113 **** Základní školy 0, , ,00 ******* 75, Služby školení a vzdělávání 1 000, ,00 0,00 0,00 0, Nákup ostatních služeb 2 000, ,00 0,00 0,00 0, Cestovné (tuzemské i zahraniční) 1 000, ,00 0,00 0,00 0,00 * 3319 **** Ostatní záležitosti kultury 4 000, ,00 0,00 0,00 0, Nákup materiálu j.n , , ,00 263,50 87, Opravy a udržování 0, , ,00 ******* 89,54 * 3326 **** Pořízení,zachování a obnova hodnot nár hist 2 000, , ,00 487,35 88, Nákup ostatních služeb 1 000, ,00 540,00 54,00 54, Opravy a udržování 4 000, ,00 0,00 0,00 0,00

7 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 4 IČO: Statutární město Ostrava Čas : 09:37:47 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :38 Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b * 3341 **** Rozhlas a televize 5 000, ,00 540,00 10,80 10, Nákup ostatních služeb , , ,00 77,16 77,16 * 3349 **** Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků , , ,00 77,16 77, Odměny za užití duševního vlastnictví , , ,00 48,75 48, Nákup materiálu j.n , , ,00 126,28 70, Nákup ostatních služeb , , ,00 152,09 89, Pohoštění , , ,00 62,89 62, Věcné dary , , ,00 77,83 77,83 * 3399 **** Ostatní záležitosti kultury,církví a sděl.p , , ,00 78,20 71, Ostatní osobní výdaje ,00 0,00 0,00 0,00 ******* Nákup materiálu j.n , , ,00 143,77 86, Studená voda , , ,00 161,74 95, Elektrická energie 0, , ,00 ******* 28, Nákup ostatních služeb , , ,89 71,35 71, Opravy a udržování 5 000, ,00 0,00 0,00 0,00 * 3412 **** Sportovní zařízení v majetku obce , , ,89 72,46 71, Věcné dary 8 000, , ,00 100,00 88, Ostatní neinv.transfery nezisk.a podob.orga , , ,00 100,00 100,00 * 3419 **** Ostatní tělovýchovná činnost , , ,00 100,00 96, Věcné dary 2 000, , ,00 484,90 96, Neinvestiční transfery spolkům , , ,00 100,00 100,00 * 3429 **** Ostatní zájmová činnost a rekreace , , ,00 118,33 99, Poskytnuté náhrady 0, , ,00 ******* 70,82 * 3632 **** Pohřebnictví 0, , ,00 ******* 70, Drobný hmotný dlouhodobý majetek , ,00 0,00 0,00 0, Nákup ostatních služeb , , ,00 49,06 49, Opravy a udržování 5 000, ,00 0,00 0,00 0, Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 0, , ,00 ******* 81,80 * 3639 **** Komunální služby a územní rozvoj j.n , , ,00 42,33 41, Ostatní osobní výdaje , , ,00 216,55 98, Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.za , , ,00 117,77 96, Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 8 000, , ,00 117,93 85, Ochranné pomůcky 1 000, ,00 0,00 0,00 0,00

8 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 5 IČO: Statutární město Ostrava Čas : 09:37:47 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :38 Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b Drobný hmotný dlouhodobý majetek 0, , ,00 ******* 98, Nákup materiálu j.n , , ,00 140,30 70, Pohonné hmoty a maziva 0, ,00 0,00 ******* 0, Nákup ostatních služeb , , ,50 61,05 69, Opravy a udržování 0, ,00 600,00 ******* 60,00 * 3745 **** Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň , , ,50 75,54 75, Platy zaměstnanců v pracovním poměru 0, , ,00 ******* 100, Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.za 0, , ,00 ******* 99, Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 0, , ,00 ******* 99,90 * 4399 **** Ostatní záležitosti soc.věcí a politiky zam 0, , ,00 ******* 100, Nespecifikované rezervy 6 000, ,00 0,00 0,00 0,00 * 5212 **** Ochrana obyvatelstva 6 000, ,00 0,00 0,00 0, Ochranné pomůcky 4 000, , ,00 100,00 100, Drobný hmotný dlouhodobý majetek 4 000, , ,00 209,65 76, Nákup materiálu j.n , , ,00 650,03 92, Studená voda 3 000, ,00 961,00 32,03 32, Plyn , , ,00 102,38 95, Elektrická energie , , ,00 86,86 86, Služby telekomunikací a radiokomunikací 5 000, , ,20 151,06 94, Služby peněžních ústavů , , ,00 91,80 98, Nájemné , , ,00 71,74 97, Služby školení a vzdělávání 0, , ,00 ******* 99, Nákup ostatních služeb 6 000, , ,00 75,25 75, Programové vybavení 0, , ,00 ******* 73, Poskytnuté náhrady 4 000, ,00 0,00 0,00 0, Věcné dary 9 000, , ,00 100,00 100, Ostatní neinv.transfery nezisk.a podob.orga , , ,00 150,00 100, Dary obyvatelstvu , , ,00 100,40 98, Budovy, haly a stavby 0, , ,00 ******* 100,00 * 5512 **** Požární ochrana - dobrovolná část , , ,20 558,65 98, Ostatní platy 4 000, ,00 933,00 23,33 23, Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů , , ,00 109,11 97, Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.za , , ,00 80,01 80, Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění , , ,00 110,52 99, Ostatní povinné pojistné placené zaměstnava 1 000, ,00 320,00 32,00 32, Služby školení a vzdělávání 3 000, , ,00 99,33 99, Nákup ostatních služeb 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Cestovné (tuzemské i zahraniční) 3 000, ,00 0,00 0,00 0, Pohoštění 7 000, , ,98 66,50 66, Účastnické poplatky na konference 1 000, ,00 500,00 50,00 50,00

9 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 6 IČO: Statutární město Ostrava Čas : 09:37:48 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :38 Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b * 6112 **** Zastupitelstva obcí , , ,98 102,69 93, Platy zaměstnanců v pracovním poměru , , ,00 87,54 87, Ostatní platy 0, , ,00 ******* 64, Ostatní osobní výdaje , , ,00 56,88 56, Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.za , , ,00 89,48 89, Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění , , ,00 88,11 88, Povinné pojistné na úrazové pojištění 9 000, , ,03 74,83 74, Potraviny 1 000, , ,00 134,60 67, Ochranné pomůcky 1 000, ,00 344,00 34,40 34, Knihy, učební pomůcky a tisk , , ,80 90,06 90, Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , ,00 52,41 52, Nákup materiálu j.n , , ,00 111,10 92, Studená voda , , ,00 69,95 69, Plyn , , ,00 83,29 83, Elektrická energie , , ,10 102,63 98, Pohonné hmoty a maziva , , ,00 59,34 59, Poštovní služby , , ,00 89,82 89, Služby telekomunikací a radiokomunikací , , ,78 107,83 93, Konzultační, poradenské a právní služby 5 000, ,00 0,00 0,00 0, Služby školení a vzdělávání , , ,00 63,71 63, Nákup ostatních služeb , , ,46 80,63 67, Opravy a udržování , , ,28 12,77 12, Programové vybavení 3 000, , ,00 358,97 97, Cestovné (tuzemské i zahraniční) , , ,00 80,80 80, Pohoštění 7 000, ,00 795,00 11,36 11, Účastnické poplatky na konference 7 000, , ,00 57,14 57, Poskytované zálohy vlastní pokladně 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 2 000, , ,00 150,00 100, Náhrady mezd v době nemoci 4 000, , ,00 154,85 88, Dary obyvatelstvu , , ,00 95,00 95, Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu , , ,00 67,73 67,73 * 6171 **** Činnost místní správy , , ,45 84,40 82, Služby peněžních ústavů 3 000, , ,60 119,19 89, Ostatní neinvestiční výdaje j.n. 0, ,00 271,25 ******* 27,13 * 6310 **** Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 3 000, , ,85 128,23 76, Služby peněžních ústavů , , ,00 105,77 99,82 * 6320 **** Pojištění funkčně nespecifikované , , ,00 105,77 99, Služby peněžních ústavů 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Převody FKSP a sociálnímu fondu obcí a kraj , , ,00 92,56 92, Převody vlastním rozpočtovým účtům 0,00 0, ,97 ******* *******

10 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 7 IČO: Statutární město Ostrava Čas : 09:37:49 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :38 Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % OdPa Pol Text po změnách počátku roku a b * 6330 **** Převody vlastním fondům v rozpočtech územní , , ,97 ******* ******* Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu , , ,72 56,68 56,68 * 6399 **** Ostatní finanční operace , , ,72 56,68 56, Ostatní neinvestiční výdaje j.n. 0,00 0,00 0,00 ******* ******* * 6409 **** Ostatní činnosti j.n. 0,00 0,00 0,00 ******* ******* Celkem: , , ,20 192,39 163,94

11 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 8 IČO: Statutární město Ostrava Čas : 09:37:51 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :38 III. FINANCOVÁNÍ - třída 8 Číslo Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % N á z e v položky po změnách počátku roku /řádku/ text r Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé vydané dluhopisy (+) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky krátkodobých přij.půj.prostř.(-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech kromě účtů stát. fin. aktiv, které tvoří kap. OSFA(+/-) , , ,86 5,43 5,69 Aktivní krátk.operace řízení likvidity-příjmy (+) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní krátk.operace řízení likvidity-výdaje (-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky dlouh.vydaných dluhopisů (-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půj.prostř.(-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech (+/-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní dlouh.operace řízení likvidity-příjmy (+) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní dlouh.operace řízení likvidity-výdaje (-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Krátkodobé financování ze zahraničí Krátkodobé vydané dluhopisy (+) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky krátk.vydaných dluhopisů (-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky krátkodobých přij.půj.prostř.(-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Změna stavu bankovních účtů krátkodobých prostředků ze zahraničí jiných než ze zahranič. dlouhodobých úvěrů (+/-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní krátk.operace řízení likvidity-příjmy (+) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní krátk.operace řízení likvidity-výdaje (-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Dlouhodobé financování ze zahraničí Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky dlouh. vydaných dluhopisů (-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půj.prostř.(-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech (+/-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní dlouh.operace řízení likvidity-příjmy (+) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Aktivní dlouh.operace řízení likvidity-výdaje (-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Opravné položky k peněžním operacím Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vládního sektoru (+-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Nereal.kurz.rozdíly pohyb.na deviz. účtech (+/-) ,00 0,00 0,00 ******* ******* Nepřevedené částky vyrovnávající schodek (+-) ,00 0,00 0,00 ******* *******

12 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 9 IČO: Statutární město Ostrava Čas : 09:37:51 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :38 FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) , , ,86 5,43 5,69

13 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 10 IČO: Statutární město Ostrava Čas : 09:37:51 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :38 IV. REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE Číslo Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % N Á Z E V řádku po změnách počátku roku text r TŘÍDA 1 - DAŇOVÉ PŘÍJMY , , ,49 90,43 90,43 TŘÍDA 2 - NEDAŇOVÉ PŘÍJMY , , ,27 119,96 119,96 TŘÍDA 3 - KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY ,00 0, ,00 ******* ******* TŘÍDA 4 - PŘIJATÉ TRANSFERY , , ,58 283,36 218,06 PŘÍJMY CELKEM , , ,34 242,22 196,60 KONSOLIDACE PŘÍJMŮ , , ,58 306,16 233,28 v tom položky: Příjmy z finančního vypořádání minulých ,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi krajem a obcemi Příjmy z finančního vypořádání minulých ,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi obcemi Příjmy z finančního vypořádání minulých ,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi reg. radou a kraji, obcemi a DSO Splátky půjčených prostředků od obcí ,00 0,00 0,00 ******* ******* Splátky půjčených prostředků od krajů ,00 0,00 0,00 ******* ******* Splátky půjčených prostředků od region.rad ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní splátky půjčených prostředků ,00 0,00 0,00 ******* ******* od veřejných rozpočtů územní úrovně Neinvestiční přijaté transfery od obcí ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční přijaté transfery od krajů ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční přijaté transfery od reg. rad ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní neinvestiční přijaté transfery ,00 0,00 0,00 ******* ******* od rozpočtů územní úrovně * Převody z vlastních rezervních fondů ,00 0,00 0,00 ******* ******* * Převody z rozpočtových účtů ,00 0, ,97 ******* ******* * Převody mezi statut. městy (hl. m. Prahou) , , ,61 132,17 100,00 a jejich městskými obvody nebo částmi - příjmy * Ostatní převody z vlastních fondů , , ,00 88,88 88, Investiční přijaté transfery od obcí ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční přijaté transfery od krajů ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční přijaté transfery od region.rad ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní investiční přijaté transfery ,00 0,00 0,00 ******* ******* od rozpočtů územní úrovně ZJ Transfery přijaté z území jiného okresu ,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ Splátky půjčených prostředků přijatých ,00 0,00 0,00 ******* ******* z území jiného okresu ZJ Transfery přijaté z území jiného kraje ,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ Splátky půjčených prostředků přijatých ,00 0,00 0,00 ******* ******* z území jiného kraje PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,76 106,57 100,39

14 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 11 IČO: Statutární město Ostrava Čas : 09:37:51 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :38 TŘÍDA 5 - BĚŽNÉ VÝDAJE , , ,20 179,08 172,13 TŘÍDA 6 - KAPITÁLOVÉ VÝDAJE , , ,00 ******* 99,92 VÝDAJE CELKEM , , ,20 192,39 163,94 KONSOLIDACE VÝDAJŮ , , ,97 ******* ******* v tom položky: Neinvestiční transfery obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční transfery krajům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční transfery regionálním radám ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní neinvestiční transfery veřejným ,00 0,00 0,00 ******* ******* rozpočtům územní úrovně * Převody FKSP a sociál.fondu obcí a krajů , , ,00 92,56 92,56 * Převody vlastním rezervním fondům úz.rozp ,00 0,00 0,00 ******* ******* * Převody vlastním rozpočtovým účtům ,00 0, ,97 ******* ******* * Převody mezi statut. městy (hl. m. Prahou) ,00 0,00 0,00 ******* ******* a jejich městskými obvody nebo částmi - výdaje * Ostatní převody vlastním fondům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Výdaje z finančního vypořádání minulých ,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi krajem a obcemi Výdaje z finančního vypořádání minulých ,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi obcemi Výdaje z finančního vypořádání minulých ,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi reg.radou a kraji, obcemi a DSO Neinvestiční půjčené prostředky obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční půjčené prostředky krajům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční půjčené prostředky reg.radám ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní neinvestiční půjčené prostředky ,00 0,00 0,00 ******* ******* veřejným rozpočtům územní úrovně Investiční transfery obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční transfery krajům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční transfery regionálním radám ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní investiční transfery veřejným ,00 0,00 0,00 ******* ******* rozpočtům územní úrovně Investiční půjčené prostředky obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční půjčené prostředky krajům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční půjčené prostředky reg. radám ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní investiční půjčené prostředky ,00 0,00 0,00 ******* ******* veřejným rozpočtům územní úrovně ZJ Transfery poskytnuté na území jin. okr ,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ Půjčené prostředky poskytnuté ,00 0,00 0,00 ******* ******* na území jiného okresu ZJ Transfery poskytnuté na území jin. kraje ,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ Půjčené prostředky poskytnuté ,00 0,00 0,00 ******* ******* na území jiného kraje VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,23 98,50 83,74 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ PO KONSOLIDACI , , ,47 95,71 78,72

15 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 12 IČO: Statutární město Ostrava Čas : 09:37:51 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :38 TŘÍDA 8 - FINANCOVÁNÍ , , ,86 5,43 5,69 KONSOLIDACE FINANCOVÁNÍ ,00 0,00 0,00 ******* ******* FINANCOVÁNÍ CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,86 5,43 5,69!!! Poznámka: "*" - položky takto označené vstupují v této variantě výkazu do konsolidace!!!

16 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 13 IČO: Statutární město Ostrava Čas : 09:37:51 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :38 VI. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH Číslo Počáteční stav Stav ke konci Změna stavu Název bankovního účtu řádku k 1.1. vykazovaného období bankovních účtů text r Základní běžný účet ÚSC , , ,86 Běžné účty fondů ÚSC , , ,00 Běžné účty celkem , , ,86 Termínované vklady dlouhodobé ,00 0,00 0,00 Termínované vklady krátkodobé ,00 0,00 0,00 VII. VYBRANÉ ZÁZNAMOVÉ JEDNOTKY N á z e v Číslo Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % řádku po změnách počátku roku text r ZJ Transfery přijaté z území jiného okresu ,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: Příj. z fin. vypořádání min.let mezi obcemi ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční přijaté transfery od obcí ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ost.neinv.přij.transfery od rozp.úz.úrovně ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční přijaté transfery od obcí ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ost.inv.přij.transfery od rozp. úz.úrovně ,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ Splátky půjč.prostř.přij.z území j.okresu ,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: Splátky půjčených prostředků od obcí ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ost.splátky půj.prostř.od veř.roz.úz.úrovně ,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ Transfery poskytnuté na území jiného okr ,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: Neinvestiční transfery obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní neinv.transfery veř.rozp.úz.úrovně ,00 0,00 0,00 ******* ******* Výdaje z fin.vypořádání min.let mezi obcemi ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční transfery obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ost.inv.transfery veř.rozpočtům územ.úrovně ,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ Půjčené prost.posk.na území jiného okresu ,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: Neinvestiční půjčené prostředky obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ost.neinvestiční půjčené prostřed. veřejným ,00 0,00 0,00 ******* ******* rozpočtům územní úrovně Investiční půjčené prostředky obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ost.investiční půjčené prostředky veřejným ,00 0,00 0,00 ******* ******* rozpočtům územní úrovně ZJ Transfery přijaté z území jiného kraje ,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: Příj.z fin.vypoř.min.let mezi krajem a obc ,00 0,00 0,00 ******* ******* Příj. z fin. vypořádání min.let mezi obcemi ,00 0,00 0,00 ******* *******

17 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 14 IČO: Statutární město Ostrava Čas : 09:37:51 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A : Neinvestiční přijaté transfery od obcí ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční přijaté transfery od krajů ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ost.neinv.přij.transfery od rozpočtů úz.úr ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční přijaté transfery od obcí ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční přijaté transfery od krajů ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ost.inv.přij.transfery od rozpočtů úz.úrov ,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ Splátky půj.prostř.přij.z území j.kraje ,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: Splátky půjčených prostředků od obcí ,00 0,00 0,00 ******* ******* Splátky půjčených prostředků od krajů ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní splátky půjčených prostředků ,00 0,00 0,00 ******* ******* od veřejných rozpočtů územní úrovně ZJ Transfery poskyt.na území jiného kraje ,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: Neinvestiční transfery obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční transfery krajům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ost.neinvest.transfery veř.rozp.územ.úrovně ,00 0,00 0,00 ******* ******* Výd.z fin.vypoř.min.let mezi krajem a obc ,00 0,00 0,00 ******* ******* Výd.z fin.vypoř.min.let mezi obcemi ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční transfery obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční transfery krajům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ost.inv.transfery veř.rozpočtům územ.úrovně ,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ Půjčené prostř.posk.na území jiného kraje ,00 0,00 0,00 ******* ******* v tom položky: Neinvestiční půjčené prostředky obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční půjčené prostředky krajům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní neinvestiční půjčené prostředky ,00 0,00 0,00 ******* ******* veřejným rozpočtům územní úrovně Investiční půjčené prostředky obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční půjčené prostředky krajům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní investiční půjčené prostředky ,00 0,00 0,00 ******* ******* veřejným rozpočtům územní úrovně

18 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 15 IČO: Statutární město Ostrava Čas : 09:37:51 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :38 IX. Přijaté transfery a půjčky ze státního rozpočtu, státních fondů a regionálních rad Účelový Položka Výsledek od znak počátku roku a b Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu , **** Státní dotace na výkon soc. práce ,00 C E L K E M ,00 *** Konec části IX. *** X. Transfery a půjčky poskytnuté regionálními radami územně samosprávným celkům, dobrovolným svazkům obcí a regionálním radám Účelový KÚJ Položka Výsledek od znak počátku roku a b c 103 C E L K E M 0,00 *** Konec části X. ***

19 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 16 IČO: Statutární město Ostrava Čas : 09:37:51 UCS: MOb Pustkovec Datum: VÝKAZ FIN 2-12 M v Kč za období 12/2015 za vykazující jednotku 0000ALV05XKA Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost UCRGBA1A :38 XI. Příjmy ze zahraničních zdrojů a související příjmy v členění podle podle jednotlivých nástrojů a prostorových jednotek Nástroj Prostorová Schválený Rozpočet Výsledek od OdPa Pol Popis jednotka rozpočet po změnách počátku roku a b c d C E L K E M 0,00 0,00 0,00 XII. Výdaje spolufinancované ze zahraničních zdrojů a související výdaje v členění podle jednotlivých nástrojů a prostor. jednotek Nástroj Prostorová Schválený Rozpočet Výsledek od OdPa Pol Popis jednotka rozpočet po změnách počátku roku a b c d C E L K E M 0,00 0,00 0,00 Odesláno dne: Razítko Podpis vedoucího účetní jednotky: Odpovídající za údaje o rozpočtu: tel.: Došlo dne: o skutečnosti: tel.: *** Konec sestavy ***

20 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 1 IČO: Statutární město Ostrava Čas : 09:41:01 UCS: MOb Pustkovec Datum: Část IV. - REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE za období 12/ ALV066MW Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost (v Kč na dvě desetinná místa - tisk části IV. pro samostatné městské části - do konsolidace se nepočítají pol a 5347) UCRGBA1D :42 IV. REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE Číslo Schválený rozpočet Rozpočet Výsledek od Č/RS % Č/RU % N Á Z E V řádku po změnách počátku roku text r TŘÍDA 1 - DAŇOVÉ PŘÍJMY , , ,49 90,43 90,43 TŘÍDA 2 - NEDAŇOVÉ PŘÍJMY , , ,27 119,96 119,96 TŘÍDA 3 - KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY ,00 0, ,00 ******* ******* TŘÍDA 4 - PŘIJATÉ TRANSFERY , , ,58 283,36 218,06 PŘÍJMY CELKEM , , ,34 242,22 196,60 KONSOLIDACE PŘÍJMŮ , , ,97 ******* ******* v tom položky: Příjmy z finančního vypořádání minulých ,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi krajem a obcemi Příjmy z finančního vypořádání minulých ,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi obcemi Příjmy z finančního vypořádání minulých ,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi reg. radou a kraji, obcemi a DSO Splátky půjčených prostředků od obcí ,00 0,00 0,00 ******* ******* Splátky půjčených prostředků od krajů ,00 0,00 0,00 ******* ******* Splátky půjčených prostředků od region.rad ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní splátky půjčených prostředků ,00 0,00 0,00 ******* ******* od veřejných rozpočtů územní úrovně Neinvestiční přijaté transfery od obcí ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční přijaté transfery od krajů ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční přijaté transfery od reg. rad ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní neinvestiční přijaté transfery ,00 0,00 0,00 ******* ******* od rozpočtů územní úrovně * Převody z vlastních rezervních fondů ,00 0,00 0,00 ******* ******* * Převody z rozpočtových účtů ,00 0, ,97 ******* ******* Převody mezi statut. městy (hl. m. Prahou) , , ,61 132,17 100,00 a jejich městskými obvody nebo částmi - příjmy * Ostatní převody z vlastních fondů , , ,00 88,88 88, Investiční přijaté transfery od obcí ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční přijaté transfery od krajů ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční přijaté transfery od region.rad ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní investiční přijaté transfery ,00 0,00 0,00 ******* ******* od rozpočtů územní úrovně ZJ Transfery přijaté z území jiného okresu ,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ Splátky půjčených prostředků přijatých ,00 0,00 0,00 ******* ******* z území jiného okresu ZJ Transfery přijaté z území jiného kraje ,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ Splátky půjčených prostředků přijatých ,00 0,00 0,00 ******* ******* z území jiného kraje PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,37 123,80 100,11

21 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 2 IČO: Statutární město Ostrava Čas : 09:41:01 UCS: MOb Pustkovec Datum: Část IV. - REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE za období 12/ ALV066MW Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost (v Kč na dvě desetinná místa - tisk části IV. pro samostatné městské části - do konsolidace se nepočítají pol a 5347) UCRGBA1D :42 TŘÍDA 5 - BĚŽNÉ VÝDAJE , , ,20 179,08 172,13 TŘÍDA 6 - KAPITÁLOVÉ VÝDAJE , , ,00 ******* 99,92 VÝDAJE CELKEM , , ,20 192,39 163,94 KONSOLIDACE VÝDAJŮ , , ,97 ******* ******* v tom položky: Neinvestiční transfery obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční transfery krajům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční transfery regionálním radám ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní neinvestiční transfery veřejným ,00 0,00 0,00 ******* ******* rozpočtům územní úrovně * Převody FKSP a sociál.fondu obcí a krajů , , ,00 92,56 92,56 * Převody vlastním rezervním fondům úz.rozp ,00 0,00 0,00 ******* ******* * Převody vlastním rozpočtovým účtům ,00 0, ,97 ******* ******* Převody mezi statut. městy (hl. m. Prahou) ,00 0,00 0,00 ******* ******* a jejich městskými obvody nebo částmi - výdaje * Ostatní převody vlastním fondům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Výdaje z finančního vypořádání minulých ,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi krajem a obcemi Výdaje z finančního vypořádání minulých ,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi obcemi Výdaje z finančního vypořádání minulých ,00 0,00 0,00 ******* ******* let mezi reg.radou a kraji, obcemi a DSO Neinvestiční půjčené prostředky obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční půjčené prostředky krajům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Neinvestiční půjčené prostředky reg.radám ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní neinvestiční půjčené prostředky ,00 0,00 0,00 ******* ******* veřejným rozpočtům územní úrovně Investiční transfery obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční transfery krajům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční transfery regionálním radám ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní investiční transfery veřejným ,00 0,00 0,00 ******* ******* rozpočtům územní úrovně Investiční půjčené prostředky obcím ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční půjčené prostředky krajům ,00 0,00 0,00 ******* ******* Investiční půjčené prostředky reg. radám ,00 0,00 0,00 ******* ******* Ostatní investiční půjčené prostředky ,00 0,00 0,00 ******* ******* veřejným rozpočtům územní úrovně ZJ Transfery poskytnuté na území jin. okr ,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ Půjčené prostředky poskytnuté ,00 0,00 0,00 ******* ******* na území jiného okresu ZJ Transfery poskytnuté na území jin. kraje ,00 0,00 0,00 ******* ******* ZJ Půjčené prostředky poskytnuté ,00 0,00 0,00 ******* ******* na území jiného kraje VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,23 98,50 83,74

22 (ginis O) * * * GINIS Standard - U C R * * * Strana: 3 IČO: Statutární město Ostrava Čas : 09:41:01 UCS: MOb Pustkovec Datum: Část IV. - REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE za období 12/ ALV066MW Omezení výběru dat : rozpočet schválený, rozpočet upravený, skutečnost (v Kč na dvě desetinná místa - tisk části IV. pro samostatné městské části - do konsolidace se nepočítají pol a 5347) UCRGBA1D :42 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ PO KONSOLIDACI , , ,86 5,43 5,69 TŘÍDA 8 - FINANCOVÁNÍ , , ,86 5,43 5,69 KONSOLIDACE FINANCOVÁNÍ ,00 0,00 0,00 ******* ******* FINANCOVÁNÍ CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,86 5,43 5,69!!! Poznámka: "*" - položky takto označené vstupují v této variantě výkazu do konsolidace!!! *** Konec sestavy ***

23 PŘÍJMY: schválený rozpočet ,00 Kč upravený rozpočet ,00 Kč skutečnost ,34 Kč plnění %UR 196,60 % Statutární město Ostrava Městský obvod Pustkovec K O M E N T Á Ř k výsledku hospodaření městského obvodu za rok 2015 Rozbor jednotlivých položek dle platné rozpočtové skladby: OdPa Pol. Název skutečnost (CZK) % pl. UR Místní poplatek ze psů - výběr dle počtu přihlášených psů ,00 108, Místní poplatek za užívání veřejného prostranství dle skutečnosti ,00 44, Správní poplatky dle skutečnosti ,00 103, Daň z nemovitých věcí (vybírá FÚ Ostrava III, posíláno přes magistrát) ,49 102, Neinvestiční transfer ze SR v rámci SDV, příspěvek na výkon státní ,00 100, správy Ostatní neinv. přijaté transfery - dotace na výkon sociální práce ,00 100, Příjmy z prodeje zboží - knihy 250,00 25, Knihy Příjmy Pustkovec-ves z poskytování služeb, anděla spojených strážce s nájmem nebytových prostor 2 400,00 120, Příjmy z pronájmu nebytových prostor ,00 101, Příjmy z pronájmu pozemků (fyzické i právnické osoby) ,00 109, Příjmy z prodeje pozemků , Ostatní příjmy z vlastní činnosti - věcná břemena , Sankční platby od jiných subjektů, pokuty (přestupky, stavební řízení) 5 600, Přijaté pojistné náhrady poškození svislého dopravního značení 3 553, Přijaté nekapitálové náhrady - vyúčtování záloh na odb. literaturu 1349, Příjmy z úroků - úroky z běžného účtu (cash-pooling) 1 099,27 10, Převody z rozpočtových účtů - finančních prostředků ze základního ,97 -- běžného účtu na výdajový účet dle potřeb úhrad skutečných výdajů Převody mezi statutárními městy a jejich městskými částmi ,61 100, Neúčelová dotace z rozpočtu města Ostravy ,00 Kč Údržba zeleně v areálu Vědeckotechnologického parku ,00 Kč Neinvestiční transfer od obcí - rozdělení výtěžku z VHP ,71 Kč Neinvestiční transfer v rámci monitoringu výsadeb zeleně projektů Izolační zeleň města Ostrava 500,00 Kč Investiční dotace na zpracování projektové dokumentace k akci Nová hasičská zbrojnice ,00 Kč ******************* Finanční vypořádání 2014: obvod obdržel částku celkem ,90 Kč: za výtěžek VHP 4 519,90 Kč, volby do zastupitelstev obcí ,00 Kč a volby Evropského parlamentu ,00 Kč 4139 Ostatní převody z vlastních účtu (SF) převody do sociálního fondu ,00 88,88

24 VÝDAJE: schválený rozpočet ,00 Kč upravený rozpočet ,00 Kč skutečnost ,20 Kč plnění %UR 163,94 % Komentář k výsledku hospodaření městského obvodu za rok 2015 Rozbor jednotlivých položek dle platné rozpočtové skladby: OdPa Pol. Název Skutečnost % pl. UR Silnice DHDM nákup nářadí a materiálu na opravu dopravního značení a místních komunikací Nákup ostatních služeb - zimní údržba, připojení informačních panelů na měření rychlosti vozidel Opravy a udržování- opravy povrchů místních komunikací, opravy dopravního značení Budovy, haly a stavby - dodání a montáž 2 kusů informačních panelů měření rychlosti Ostatní záležitosti pozemních komunikací 3 828,00 63, ,24 46, ,68 99, ,00 99, DHDM zhotovení betonových laviček a nákup odpadkových košů ,00 95, Nákup materiálu j.n. - Nákup posypové soli na zimní údržbu chodníků, 5139 materiál na opravu laviček a odpadkových košů, dlažebních kostek k usazení u Bludného kamene, barev na nátěry zábradlí ,00 77, Opravy a udržování - Oprava nářadí 70,00 0,70 Odvádění a čištění odpadních vod Nákup ostatních služeb- čistění kanálových vpustí, odpadních vod, prohlídka potrubí kamerovým systémem Vodní díla v zemědělské krajině Mateřské školy Základní školy Konzultační, poradenské a právní služby Zpracování studie proveditelnosti na akci Pustkovecký rybník Neinvestiční transfer cizím PO Poskytnutí peněžitého daru Mateřské škole ul. V. Makovského Neinvestiční transfer cizím PO - Poskytnutí peněžitého daru Základní umělecké škole ul. J. Valčíka Pořízení, zachování a obnova hodnot nár. historických památek ,72 98, ,00 95, ,00 100, ,00 100, Nákup materiálu j.n. nákup materiálu a nářadí na opravu památníků 5 270,00 87, Opravy a udržování oprava nápisu na památníku 4 477,00 89,54 Rozhlas a televize Nákup ostatních služeb roční poplatek za užívání rozhlasu 540,00 54,00 Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků Nákup služeb - Pustkovecký zpravodaj ,00 77,16 Záležitosti kultury, církví a sdělovacích prostředků Odměny za užití duševního vlastnictví- vystoupení umělecké agentury Karel Smolka na kulturní akci ke Dni matek 7 800,00 48,75 Str. 2 / 5

25 Komentář k výsledku hospodaření městského obvodu za rok Nákup materiálu Nákup květin na setkání ke Dni matek, na vítání občánků, nákup cukrovinek a dárků pro děti na vítání občánků, nákup dekorací, ubrusů a ubrousků na "Odpoledne plné dobré zábavy", na slavnostní odhalení pamětní desky, kytice k pomníkům Nákup ostatních služeb Zhotovení fotografií kulturních akcí, ke Dni matek, na vítání občánků, provozování atrakcí ke Dni dětí, hudba na Krmáši, vystoupení žáků na slavnostní odhalení pamětní desky, oslavách státních svátků, 70. let osvobození Pustkovce Pohoštění - kulturní akce Občerstvení ke Dni matek, nákup na setkání seniorů, nákup na rozsvícení vánočního stromu 6 314,00 70, ,00 89, ,00 62, Věcné dary - balíčky pro jubilanty, dárky pro děti na vítání občánků ,00 77,83 Sportovní zařízení v majetku obce Nákup materiálu - nákup travního semene, postřiku trávníků, barev na 4 313,00 86,26 nátěry Studená voda na postřik hřiště ,00 95, Elektrická energie na zavlažování hřiště 1 133,00 28, Nákup služeb sekání zeleně a úklid sportovního areálu ,89 71,35 Ostatní tělovýchovná činnost Věcné dary - věcné dary pro soutěže TJ Sokol 8 000,00 88, Ostatní neinvestiční transfery neziskovým a obd. organizacím Finanční dar TJ Sokol Pustkovec Ostatní zájmová činnost a rekreace Věcné dary - Český rybářský svaz, Myslivecké sdružení Děhylov, AC ĚPO Pustkovec Neinvestiční transfer občanským sdružením Finanční dar Zahrádkáři OS Pustkovec, AC ČEPO Pustkovec Pohřebnictví Poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady Náklady spojené se zajištěním sociálního pohřbu Komunální služby a územní rozvoj j.n ,00 100, ,00 96, ,00 100, ,00 70, Nákup služeb - montáž a demontáž vánočního osvětlení ,00 49, Platby daní a poplatků SR daň z převodu nemovitých věcí 1 636,00 81,80 Péče o vzhled obce a veřejnou zeleň Ostatní osobní výdaje dohoda o PČ ,00 98, Povinné sociální pojištění - dohoda o PČ ,00 96, Povinné zdravotní pojištění - dohoda o PČ 9 434,00 85, DHDM nákup hospodářského kolečka 2 948,00 98, Nákup materiálu j.n.- zahradní nářadí, chem. postřiky, pytle 8 418,00 70,15 Nákup služeb - údržba zeleně, kácení stromů, ořezy větví, odvoz a likvidace dřevní hmoty, výsadby nových stromů, pronájem vysokozdvižné ,50 69,74 plošiny na ořez stromů, odvoz odpadu Opravy a udržování oprava motorové pily 600,00 60,00 Ostatní záležitosti sociálních věcí a politiky zaměstnanosti Platy zaměstnanců v pracovním poměru ,00 100, Povinné pojištění na sociální zabezpečení - vazba na vyplácené mzdy ,00 99, Povinné pojištění na veřejné zdravotní pojištění - vazba na vyplácené mzdy 9 990,00 99,90 Str. 3 / 5

26 Komentář k výsledku hospodaření městského obvodu za rok 2015 Požární ochrana - dobrovolná část Ochranné pomůcky Zásahová obuv pro člena ZJ SDH Pustkovec 4 000,00 100, DHDM - nákup tabletu, zhotovení vyšívané stuhy 8 386,00 76, Nákup materiálu Nákup materiálu na opravu hasičské zbrojnice, ,00 92,86 drogistických prostředků, příslušenství k tabletu Studená voda 961,00 32, Plyn ,00 95, Elektrická energie ,00 86, Služby telekomunikací telefonní poplatky 7 553,20 94, Služby peněžních ústavů - pojištění hasičů ,00 98, Nájemné tělocvična ,00 97, Služby školení a vzdělávání ,00 99, Nákup ostatních služeb - čištění komínů, odvoz komunálního odpadu 4 515,00 75, Programové vybavení navigační software 2 200,00 73, Věcné dary - ceny na dětskou soutěž hasičů, O putovní pohár MObv ,00 100, Ost. neinvest. transfery neziskovým a podobným organizacím ,00 100,00 Finanč. příspěvek SDH Pustkovec Dary obyvatelstvu - peněžité dary hasičům ,00 98, Budovy, haly, a stavby Projektová dokumentace na zhotovení Nové ,00 100,00 hasičské zbrojnice Zastupitelstva obcí Ostatní platy refundace mzdy 933,00 23, Odměny členům zastupitelstva obcí - odměny samosprávy ,00 97, Povinné pojištění na sociální zabezpečení ,00 80, Povinné pojištění na veřejné zdravotní pojištění ,00 99, Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem - refundace mzdy 320,00 32, Služby, školení a vzdělávání 2 980,00 99, Pohoštění na jednání rady a zastupitelstva městského obvodu 4 654,98 66, Účastnické poplatky na konference 500,00 50,00 Činnost místní správy Platy zaměstnanců v pracovním poměru ,00 87, Ostatní platy refundace mzdy 4 500,00 64, Ostatní osobní výdaje - práce na dohody provedení práce a pracovní ,00 56,88 činnosti Povinné pojištění na sociální zabezpečení - vazba na vyplácené mzdy ,00 89, Povinné pojištění na veřejné zdravotní pojištění - vazba na vyplácené mzdy ,00 88, Povinné pojištění - pojištění Kooperativa a.s ,03 74, Potraviny - balená minerální voda určená pro veřejnost 1 346,00 67, Ochranné pomůcky - rukavice 344,00 34, Knihy, odborná literatura, Sbírky zákonů, Finanční zpravodaj, Poradce, ,80 90,06 Správní právo, Věstník Moravskoslezský DHDM PC, tiskárna, židle, sypací stroj na zimní údržbu ,00 52, notebook, Nákup drobného PC, tiskárny, materiálu mobil, - kancelářské přenosné ozvučení, potřeby, válce vysavač, a tonery monitory do ,00 92,58 kopírky, náplně do tiskáren, čisticí prostředky, apod Studená voda - vodné a stočné budovy radnice 9 094,00 69, Plyn - vytápění budovy radnice ,00 83, Elektrická energie ,10 98, Pohonné hmoty a maziva ,00 59, Poštovní služby - poštovné ,00 89,82 Str. 4 / 5

27 Komentář k výsledku hospodaření městského obvodu za rok Služby telekomunikací - poplatky za telefony a internet ,78 93, Školení a vzdělávání zaměstnanců - povinné vzdělávání ,00 63, Nákup ostatních služeb - revize zařízení - elektro, plyn, odvoz komunálního odpadu, čistění komínů, nákup stravenek, provoz webových stránek, prezentace na webových stránkách, zabezpečovací signalizace budovy radnice, osobní certifikáty zaměstnanců ,46 67, Opravy a udržování Oprava kotlů v budově úřadu, oprava signalizace v ,28 12,77 budově úřadu, oprava automobilu Programové vybavení ,00 97, Cestovné zaměstnanců: MHD, pracovní cesty, školení ,00 80, Pohoštění 795,00 11, Účastnické poplatky na konference 4 000,00 57, Platby daní a poplatků SR - dálniční známky 3 000,00 100, Náhrady mezd v době nemoci 6 194,00 88, Dary obyvatelstvu na základě rozhodnutí zastupitelstva ,00 95, Ostatní neinvestiční transf. obyvatelstvu - Čerpání sociálního fondu: penzijní připojištění, příspěvek na dovolenou a ošatné ,00 67,73 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací Služby peněžních ústavů- bankovní poplatky 3 575,60 89, Ostatní neinvestiční výdaje j.n.- vratka přijaté mylné platby 271,25 27,13 Pojištění funkčně nespecifikované Služby peněžních ústavů - pojištění majetku obvodu a automobilů ,00 99,82 Převody vlastním fondům Převody sociálnímu fondu včetně finančního vypořádání ,00 92, Převody finančních prostředků ze zákl. běžného účtu na výdajový účet ,97 -- Ostatní finanční výdaje j.n Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu Daň z přidané hodnoty ,72 56,68 Stav běžného účtu: ke dni ke dni ke dni ,01 Kč ,66 Kč ,80 Kč Stanislav Pyš, v. r. starosta městského obvodu Zpracovala: Sylva Ondračková V Ostravě-Pustkovci, dne Str. 5 / 5

28 Statutární město Ostrava Výtisk č. magistrát Č. j.: SMO/293379/15/IAK/Szt Sp. zn.: S-SMO/289835/15/IAK Zpráva o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly městského obvodu v roce 2015 Kontrola byla provedena u městského obvodu Pustkovec se sídlem Pustkovecká 64/47, Ostrava za období od 6/2014 do 7/2015 výběrovým způsobem, s ohledem na významnost jednotlivých skutečností. Kontrola byla provedena v sídle městského obvodu v době od do Kontrola byla provedena v souladu s ustanovením 15 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, 9 odst. 3) zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů a v souladu s ustanovením čl. 11 Obecně závazné vyhlášky č. 14/2013, Statutu města Ostravy, ve znění pozdějších předpisů. Kontrola byla provedena zaměstnanci Magistrátu města Ostravy na základě plánu kontrolní činnosti, schváleného usnesením Rady města Ostravy č /RM1418/9 ze dne Kontrolní skupina: vedoucí kontrolní skupiny členové kontrolní skupiny Ing. Ivana Mičaníková Ing. Vladislava Michalíková Ing. Eva Slivková odbor interního auditu a kontroly MMO Jarmila Kubínová odbor financí a rozpočtu MMO Městský obvod zastupovali: starosta městského obvodu tajemník hlavní účetní Stanislav Pyš Bc. Petr Műller Sylva Ondračková Prokešovo nám. 8, Ostrava IČ DIČ CZ Číslo účtu /0800 Strana 1 z 14

29 Cílem kontroly bylo dle ustanovení čl. 11 Obecně závazné vyhlášky č. 14/2013, Statut města Ostravy, ve znění pozdějších předpisů (dále jen Statut ) prověřit zejména přiměřenost a účinnost systému finanční kontroly, v rámci něhož se kontrola zaměřila na rizikové oblasti, a to zejména na dodržování podmínek přijatých a poskytnutých dotací, dodržování postupů u veřejných zakázek, plnění ze smluv a na oblasti, ve kterých se v minulých letech opakovaně vyskytovaly nedostatky. U oblastí s nízkým výskytem nedostatků v předchozích kontrolách byl ověřen pouze vybraný vzorek, případně nebyla tato oblast předmětem kontroly. V rámci ustanovení 4 zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů a v souladu se Statutem bylo dále, v návaznosti na výše uvedené, výběrovým způsobem u městského obvodu, jako organizační jednotky města, ověřeno: a) dodržování právních předpisů a opatření přijatých orgány města a městského obvodu, b) zajištění ochrany veřejných prostředků proti rizikům, nesrovnalostem nebo jiným nedostatkům, c) včasné a spolehlivé informování vedoucích orgánů města a městského obvodu o nakládání s veřejnými prostředky, o prováděných operacích, o jejich průkazném účetním zpracování, d) hospodárný, efektivní a účelný výkon veřejné správy včetně nastavení a dodržování kritérií pro hodnocení těchto hledisek. V textu jsou uváděna pouze čísla zákonů a vyhlášek, jejich úplné názvy jsou uvedeny v příloze č. 1 této zprávy. Kontrolní zjištění I. Transfery z rozpočtu města, ze státního rozpočtu, ze státních fondů, z fondů Evropské unie a jiných prostředků ze zahraničí, z prostředků operačních programů 1. Transfery ze státního rozpočtu, ze státních fondů, z fondů Evropské unie a z jiných prostředků ze zahraničí V kontrolovaném období městský obvod: - nehospodařil s prostředky poskytnutými z Národního fondu nebo s prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv, - nepřijal prostředky ze státního rozpočtu mimo státní dotace na výkon státní správy a volby, - nepřijal prostředky ze státních fondů, - nepřijal dotace z prostředků operačních programů. 2. Transfery poskytnuté z prostředků SMO a) investiční transfery V roce 2014 a kontrolovaném období 1-7/2015 nebyly městskému obvodu poskytnuty z rozpočtu SMO investiční dotace. b) neinvestiční transfery K byly městskému obvodu poskytnuty ze SMO níže uvedené neinvestiční dotace (mimo dotace na provoz, čipování psů, plavání a výtěžek z loterií): v Kč ÚZ Neinvestiční dotace ze SMO Poskytnuto Čerpáno 93 Údržba zeleně v areálu VTP , ,50 93 Odstupné starostky , ,-- Celkem , ,50 Převody mezi statutárním městem Ostrava a městským obvodem Pustkovec (pol. 4137) činily v kontrolovaném období roku ,90 Kč jednalo se o neinvestiční přijaté transfery ze SMO. Strana 2 z 14

30 II. Nakládání a hospodaření s majetkem, inventarizace majetku ve vlastnictví SMO, svěřeného MOb, úplnost, průkaznost a správnost provádění účetních operací, věrnost a poctivost zobrazení skutečností v účetnictví 1. Inventarizace majetku a závazků Předmětem kontroly dokumentace k inventarizaci bylo ověření dodržování ustanovení 29 a 30 zákona č. 563/1991 Sb., vyhlášky č. 270/2010 Sb. a interních směrnic MOb upravujících okruh inventarizace a evidence majetku: Směrnice č. 1/2012 pro inventarizaci majetku a závazků (účinná od ), Směrnice č. 3/2011 o evidenci majetku (účinná od ). Inventarizace proběhla na základě příkazu č. 1/2014 k provedení inventarizace majetku, závazků a pohledávek městského obvodu Pustkovec. Příkaz byl schválen usn. RMOb č. 767/62 dne , kde bylo uvedeno jmenování hlavní inventarizační komise (dále jen HIK ), dílčí inventarizační komise a příloha se soupisy inventarizovaných účtů. Součástí inventarizačních dokumentů byl také plán inventur, ve kterém byl uveden rozsah a jednotlivé termíny inventury. Počátek zahájení inventury byl určen na a předpokládané ukončení na Inventarizace byla provedena ve stanoveném rozsahu a její výsledky byly uvedeny v závěrečné zprávě z provedené inventarizace. HIK došla k závěru, že u inventarizovaných položek nebyly zjištěny žádné rozdíly, kromě podrozvahového účtu č. 992/0306, na kterém byly evidovány lovecké lístky. Tyto nebyly při inventarizaci nalezeny. Namátkově byly zkontrolovány zjištěné stavy účtů v návaznosti na stavy účtů v hlavní knize k Předložená dokumentace o provedené inventarizaci majetku obsahovala stanovené náležitosti. Kontrolní zjištění: Na podrozvahových účtech SÚ 992/ byly evidovány lovecké a rybářské lístky, knihy a známky pro psy. Množství bylo uvedeno v kusech, nikoli v peněžních jednotkách české měny dle 4 zákona č. 563/1991 Sb. Z tohoto důvodu nemohl být vyčíslen inventarizací zjištěný inventarizační rozdíl. Doporučujeme evidovat výše uvedené pouze v operativní evidenci, nikoli v účetnictví. 2. Evidence majetku Vymezení majetku, zásady pro jeho oceňování, evidenci a nakládání s majetkem obsahovala směrnice č. 3/2011 o evidenci majetku, s účinností od Pohyb na hlavních majetkových účtech v kontrolovaném období uvádí následující tabulka: Majetek 6-12/ /2015 přírůstky úbytky přírůstky úbytky 021 Stavby ,-- 0,-- 0,-- 0, Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 0, , ,-- 0, DDHM , , ,-- 0, Pozemky ,-- 0,-- 0, , Účet 021 Stavby V kontrolovaném období byla pořízena lehká ocelová konstrukce (ÚD č / ), jejíž zařazení na majetkový účet bylo kontrolováno auditorskou společností TOP AUDITING s.r.o. K jinému pohybu na tomto účtu nedošlo. 1.2 Účet 022 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí ÚD č / byl vyřazen prodejem havarovaný osobní automobil Škoda Fabia. Tato účetní operace byla kontrolována auditorskou společností. V roce 2015 byly pořízeny dva radary (ÚD č /2 ze dne ). v Kč Strana 3 z 14

31 Kontrolní zjištění: Při zařazování radarů do majetkové evidence nebyl dodržen okamžik uskutečnění účetního případu, když nebylo účtováno k datu předání dle zápisu o předání díla (dne ). Nebyl dodržen bod 6.3. ČÚS č Účet 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek V kontrolovaném období byla pořízena zejména výpočetní technika, přenosné ozvučení, účtováno bylo také o věcném břemeni (dále jen VB ), kdy MOb byl na straně oprávněného z VB. Vyřazována byla rovněž výpočetní technika a dva fotoaparáty. Kupní smlouva na prodej mobilního telefonu paní M. T. za kupní cenu 3.590,-- Kč nebyla uzavřena písemně. O prodeji rozhodla RMOb usn. č. 30/3 dne Doporučujeme pro vyšší průkaznost uzavírat smlouvy písemně. Kontrolní zjištění: ÚD č / byl do majetkové evidence zařazen notebook Dell v částce ,-- Kč. Na místě odběratele na daňovém dokladu - faktuře byla chybně uvedena fyzická osoba (zaměstnanec MOb) namísto městského obvodu. 1.4 Účet 031 Pozemky V kontrolovaném období roku 2014 získal MOb pozemek parc. č. 3982/4 v k. ú. Pustkovec na základě bezúplatného převodu z MMO. V roce 2015 došlo k prodeji pozemku parc. č. 3859/2, kupní smlouva byla předmětem kontroly, viz bod 2.2. Kontrolní zjištění: Kontrolou evidence pozemků bylo zjištěno, že MOb eviduje lesní pozemek parc. č. 4770/1 v k. ú. Pustkovec. Usnesením ZMO č. 663/15 ze dne byly městským obvodům odejmuty ze svěření všechny pozemky, které plní nebo jsou určeny k plnění funkce lesa a podléhají hospodaření dle zákona č. 289/1995 Sb., o lesích a o změně a doplnění některých zákonů (lesní zákon). Výše uvedený pozemek vznikl při pozemkových úpravách z pozemku PK 2311 v k. ú. Krásné Pole, a to v průběhu roku Evidence pohledávek Oblast evidence, vymáhání a nakládání s pohledávkami se řídila směrnicí č. 1/2011 pro nakládání s finančními prostředky, postupy v účetnictví a další ustanovení, účinná od , vč. 2 dodatků. Účet pohledávek Stav k Stav k Z toho po splatnosti Odběratelé 0, ,-- 0, Krátkodobé poskytnuté zálohy , ,-- 0, Jiné pohledávky z hlavní činnosti 3.452, ,-- 0, Ostatní krátkodobé pohledávky 5.505,-- 0,-- 0, Vyřazené pohledávky Vyřazené pohledávky Účet 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy byl tvořen zálohami za energie (plyn, vodu, elektřinu) a zálohami na odbornou literaturu. Účet 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti představoval pohledávky za pokuty, přestupky, místní poplatky ze psů, za užívání veřejného prostranství. Účet 377 Ostatní krátkodobé pohledávky představoval k pohledávky za MMO z důvodu nadměrného odpočtu DPH, pohledávku za sociálním fondem. Na účet 194 Opravné položky k účtu 311 Odběratelé nebylo v kontrolovaném období účtováno. MOb vytvářel opravnou položku k účtu 315/0124, která byla rozpuštěna k datu odpisu nedobytné pohledávky. ÚD č / byla odepsána nedobytná pohledávka za panem P. V. v částce 3.452,-- Kč, o vzdání se práva na úhradu pohledávky rozhodla RMOb usn. č. 56/6 dne Pohledávka není vedena v podrozvahové evidenci na účtu 905 Vyřazené pohledávky. v Kč ,-- 0, ,-- Strana 4 z 14

32 Nebyly zjištěny nedostatky. 4. DPH V systému DPH bylo účtováno v základní sazbě DPH zejména o příjmech za reklamu, krátkodobý pronájem, věcná břemena, pronájmech nebytových prostor vč. DPH. Do osvobozených plnění bylo účtováno především o nájmu nebytových prostor a pozemků a prodeji pozemku. Dále byla přiznána DPH v základní sazbě v režimu přenesení daňové povinnosti. V kontrolovaném období nebyl uplatňován odpočet DPH u žádného plnění. Výběrovým způsobem byly kontrolovány doklady z těchto číselných řad: měsíc 3/2015 účetní doklady č č měsíc 4/2015 účetní doklady č č měsíc 5/2015 účetní doklady č č pokladní doklady č KOF č KDF č V průběhu kontroly nebyly zjištěny nedostatky týkající se vedení evidence, uplatňování DPH z hlediska časového i věcně správného, ani u fakturace v režimu přenesení daňové povinnosti. Při uzavírání smluv resp. dodatků ke smlouvám, týkajících se výdajů, bylo doporučeno do hlavičky doplňovat DIČ příjemce plnění (v případě plátců DPH), resp. uvádět informaci, že se jedná o neplátce DPH a dále u smluv s DPH doplňovat ustanovení o nespolehlivém plátci a platbě na registrovaný účet ( 109 zákona o DPH); u smluv týkajících se osvobozených plnění u příjmů doplňovat informaci a odkaz na ( 29 odst. 2a zákona o DPH). V rámci kontroly byla provedena také kontrola účetních položek, které nebyly předmětem DPH; nebyly zjištěny položky, které měly být a nebyly zařazeny do systému DPH. 5. Úplnost, průkaznost a správnost provádění účetních operací, věrnost a poctivost zobrazení skutečností v účetnictví Správnost účetních operací byla výběrovým způsobem prověřena v návaznosti na jednotlivé kontrolované oblasti. Byla ověřena správnost postupů podle zákona č. 563/1991 Sb., včetně prováděcí vyhlášky a Českých účetních standardů. Případná zjištění jsou uvedena v jednotlivých částech této zprávy. Přezkoumání hospodaření městského obvodu za rok 2014 provedla auditorská společnost TOP AUDITING, s.r.o. Ve zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření městského obvodu za rok 2014 bylo uvedeno, že při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny žádné chyby a nedostatky ani rizika, která mohou mít negativní dopad na hospodaření v budoucnosti. III. Zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, smluvní vztahy 1. Uzavírání veřejných zakázek Zadávání veřejných zakázek se v kontrolovaném období řídilo Směrnicí č. 1/2014 pro zadávání veřejných zakázek malého rozsahu (dále jen směrnice ), schválena RMOb usn. č. 671/55 dne s účinností od Doporučení V interní směrnici u zakázek III. kategorie, tj. od 300 tis. Kč do 2 mil. Kč pro služby a dodávky a od 500 tis. Kč do 6 mil. Kč pro stavební práce, konkrétně v článku VI. týkající se zveřejňování výzvy k předložení cenové nabídky je mimo jiné uvedeno, že oznámení o zahájení zadávacího řízení není předmětem zveřejnění, není-li toto podmínkou poskytovatele dotačního titulu, jehož obsahem je zadávaná veřejná zakázka. Tímto postupem dochází k zúžení možnosti účasti ve výběrovém řízení u potencionálních uchazečů. Doporučujeme zvážit textaci směrnice tak, aby bylo zaručeno zveřejňování Strana 5 z 14

33 vyššího podílu zakázek malého rozsahu (např. na úřední desce, na profilu zadavatele nebo na internetových stránkách úřadu), aby i neoslovení uchazeči měli možnost podat cenovou nabídku. Tímto postupem bude zvýšena transparentnost těchto řízení a větší konkurenční prostředí spojené s úsporou vynaložených veřejných prostředků. Dle předloženého seznamu veřejných zakázek realizoval MOb v roce 2014 celkem 3 výběrová řízení a v kontrolovaném období roku 2015 celkem 4 výběrová řízení. Ve všech případech se jednalo o veřejné zakázky malého rozsahu. Výběrovým způsobem bylo ověřeno, zda MOb respektoval ustanovení 6 zákona č. 137/2006 Sb. a svého vnitřního předpisu u níže uvedených veřejných zakázek. Evidence dodavatelů Z knihy došlých faktur byli vybráni dodavatelé s největším objemem fakturace v roce 2014 a za období 1-8/2015. Objemy prostředků uhrazených největším dodavatelům a počty případů byly pro lepší přehlednost čerpání prostředků zaznamenány do tabulky: p.č. Název subjektu 1. SMO, Magistrát města Ostravy 13 Rok 2014 Rok 2015 Počet fa celkem poř. faktur v Kč č. Název subjektu , Počet faktur SMO, Magistrát města Ostravy 8 fa celkem v Kč , AHOS CZ, s.r.o ,95 2. AHOS CZ, s.r.o ,45 3. EP ENERGY TRADING, a.s ,-- 3. Europe Easy Energy a.s ,-- 4. SATUM CZECH s.r.o ,-- 4. SATUM CZECH s.r.o ,-- 5. Edenred CZ s.r.o ,-- 5. Empesort, s.r.o ,-- 6. Dalkia Commodities CZ, s.r.o ,53 6. Edenred CZ s.r.o ,-- Dle knihy došlých faktur bylo v roce 2014 a do 8/2015 nejvíce prostředků zaplaceno za údržbu zeleně a zimní údržbu, dále se pak jednalo o úhradu zejména energií, pojištění a případné opravy komunikací. Nejvýznamnějším dodavatelem byla společnost AHOS CZ s.r.o., IČ , s celkovou fakturovanou částkou ,95 Kč v roce 2014 a ,45 Kč za období 1-8/2015. Jednalo se o výdaje za údržbu zeleně v MOb a zimní údržbu. Veřejná zakázka pro údržbu zeleně na období 2014 byla ověřována v rámci přezkoumání hospodaření městského obvodu za rok 2014 společností TOP AUDITING, s.r.o. a rovněž byla prověřována minulou kontrolou (viz zpráva č.j. SMO/226606/14/IAK/Szt ze dne ). Dalším významnějším dodavatelem byla společnost EMPESORT s.r.o., IČ , která realizovala dodávku měřičů rychlosti. a) Zimní údržba místních komunikací RMOb usn. č. 766/62 ze dne rozhodla zadat výše uvedenou zakázku formou elektronické aukce. Usnesením č. 769/63 ze dne schválila RMOb návrh výběrového řízení a zadávací dokumentaci pro veřejnou zakázku zimní údržba místních komunikací. Veřejná zakázka byla zadána prostřednictvím elektronické aukce realizované společností ecentre, a.s., IČ Zadávací kolo se konalo od :00 hod) do (13:00 hod), aukční kolo bylo stanoveno od (od 10:00 do 10:15 hod). Kritériem hodnocení byla nejnižší nabídková cena. Doba plnění byla stanovena od do Elektronické aukce se zúčastnili dva uchazeči (doloženo Zprávou o realizaci elektronické aukce konané dne a otiskem výsledků výběrového řízení, CD s další dokumentací). Nejnižší cenovou nabídku podala společnost AHOS CZ, s.r.o., IČ S výsledky elektronické aukce byla seznámena RMOb a usn. č. 774/64 ze dne rozhodla zadat zakázku uchazeči s nejnižší nabídkovou cenou a uzavřít s ním smlouvu o dílo. Smlouva o dílo č. 85/2014 byla uzavřena dne s dobou plnění od do , celková cena díla byla pro smluvené období stanovena dle ceníku, v jednotkových cenách za jednotlivé činnosti, který tvořil nedílnou součást smlouvy a činila max ,-- Kč bez DPH ( ,90 Kč vč. DPH). Smlouva o dílo byla uveřejněna na profilu zadavatele V kontrolovaném období byly vyfakturovány náklady v celkové výši ,56 Kč, přílohou faktur byl záznam z pracovního deníku o plnění provedených prací, ve kterém byly vykázány jednotlivé úkony, čas, použité stroje a počet pracovníků. Pracovní deník byl schválen MOb. Kontrolní zjištění: Strana 6 z 14

34 Nebyl dodržen termín zveřejnění uzavřené smlouvy o dílo na profilu zadavatele dle 147a zákona č. 137/2006 Sb., tj. do 15 dnů od uzavření smlouvy. Smlouva byla uzavřena dne a zveřejněna na profilu zadavatele dne b) Údržba veřejné zeleně v Ostravě Pustkovci pro období Návrh zadávací dokumentace byl schválen dne RMOb usn. č. 68/7. Veřejná zakázka byla zadána prostřednictvím elektronické aukce realizované společností ecentre, a.s., IČ Zadávací kolo bylo stanoveno od (od 14:00 hod.) do (do 8:00 hod.), aukční kolo pak dne od 11:00 do 11:15 hod. Doba plnění byla dle ZD stanovena od účinnosti smlouvy do Kritériem hodnocení byla nejnižší nabídková cena. Elektronické aukce se zúčastnilo 6 uchazečů, nejnižší nabídková cena činila ,-- Kč bez DPH. Byla doložena zadávací dokumentace, tabulka otisk výsledků výběrového řízení, zpráva o realizaci elektronické aukce konané dne a CD s další dokumentací poskytnutou v elektronické formě. Nejnižší cenovou nabídku podala společnost AHOS CZ, s.r.o., IČ S výsledky výběrového řízení byla seznámena RMOb a usn. č. 85/8 dne rozhodla o uzavření smlouvy o dílo s vybraným uchazečem. Smlouva o dílo č. 8/2015 byla uzavřena dne Údržba veřejné zeleně byla sjednána na období od do Cena za služby v daném období byla ujednána dle ceníku, který tvořil nedílnou součást smlouvy s tím, že soupis prací bude veden v pracovním deníku, který bude předán objednateli spolu s fakturou. Záznamy o plnění byly vedeny v pracovním deníku. Byla ověřena fakturace, v kontrolovaném období bylo vyúčtováno ,92 Kč. Nebyly zjištěny nedostatky. c) Údržba zeleně v prostoru Vědeckotechnologického parku Ostrava Objednávkou č. 12/2015 ze dne (schváleno RMOb usn. č. 129/13 dne ) byla společnosti AHOS CZ, s.r.o., IČ , přímo zadána zakázka na údržbu zeleně v rozsahu 2,5 ha v areálu Vědeckotechnologického parku Ostrava za cenu 3,0,-- Kč/m2 bez DPH. Postup výběrového řízení byl uskutečněn v souladu s interní směrnicí. Náklady byly fakturovány v souladu s objednávkou (90.750,-- Kč vč. DPH), přílohou faktury byl soupis provedených prací odsouhlasený MOb. Kontrolní zjištění: U přímého zadání veřejné zakázky formou objednávky na sečení další plochy vědeckotechnologického parku činila cena 3,-- Kč/m2 bez DPH, čímž došlo k navýšení ceny této služby ve srovnání se smluvně sjednanou cenou v rámci smlouvy o dílo č. 8/2015 ze dne , kdy byla sjednána jednotková cena za sečení v tomto areálu ve výši 0,50 Kč/m2 bez DPH (výměra byla sjednána v rozsahu m2), jednalo se o cenu vysoutěženou v rámci elektronické aukce. Tímto postupem nebyla dodržena kritéria hospodárnosti, efektivnosti a účelnosti využití finančních prostředků MOb. Doporučení ad b) a c) Při přípravě zadávací dokumentace k veřejné zakázce na poskytování služeb věnovat zvýšenou pozornost zejména na stanovení předmětu a rozsahu zakázky, aby nedocházelo k chybně stanoveným výměrám ploch a následně k nesprávně určeným finančním limitům pro veřejné zakázky, které jsou podstatné pro způsob zadání. d) Oprava povrchů místních komunikací v Ostravě-Pustkovci RMOb usn. č. 118/9 ze dne projednala zahájení zadávacího řízení pro výše uvedenou akci. Výzva k podání cenové nabídky vyhotovená dne byla zaslána šesti společnostem. Cenové nabídky doručily celkem čtyři uchazeči. Dne RMOb odložila rozhodnutí o výsledku výběrového řízení z důvodu chyb v tabulkové části výzvy. Dne byli uchazeči vyzváni k předloženi opravených tabulek v termínu do Do stanoveného termínu předložila opravenou cenovou nabídku společnost JANKOSTAV s.r.o., IČ RMOb usn. č. 140/14 ze dne rozhodla o zadání veřejné zakázky této společnosti. Dne byla uzavřena smlouva o dílo č. 17/2015, termín zahájení prací byl sjednán od do , cena díla byla sjednána ve výši ,34 Kč bez DPH ( ,12 Kč vč. DPH). V kontrolovaném období nebylo ze smlouvy plněno. Kontrolní zjištění: - Ve výzvě nebyl uveden termín pro podání cenových nabídek. Strana 7 z 14

35 - V dokumentaci nebylo průkazně zdokumentováno doručení cenových nabídek uchazeče Eurovia CS a.s. a Ostravské komunikace a.s. - Ve výzvě k podání cenových nabídek nebyla vůbec stanovena kritéria pro hodnocení nabídek. e) Realizace informačních panelů pro měření rychlosti vozidel V souladu s interní směrnicí byl přímo osloven dodavatel společnost EMPESORT s.r.o. k předložení cenové nabídky na dodávku 2 ks panelů pro měření rychlosti a 2 ks kamer. Na základě předložené cenové nabídky RMOb usn. č. 130/13 ze dne rozhodla zadat dodávku společnosti EMPESORT s.r.o. Dne byla uzavřena smlouva o dílo č. 15/2015, termín plnění byl ujednán do , cena díla byla sjednána ve výši ,-- Kč bez DPH ( ,-- Kč vč. DPH). Dokončené dílo bylo objednateli předáno na základě zápisu o předání díla dne Fakturace byla realizována v souladu se smlouvou. Nebyly zjištěny nedostatky. 2. Smluvní dokumenty Kontrola se zaměřila zejména na formální a věcné náležitosti smluv (předmět plnění, cenu, termín plnění, sankční ujednání, datum podpisu, platební podmínky, zálohy apod.), uzavírání dodatků ke smlouvám, finanční plnění ve vazbě na platební podmínky (pohledávky, závazky, zálohy apod.) a ve vazbě na schválený rozpočet, majetkoprávní vztahy k majetku, na kterém se realizují práce, vymáhání pohledávek ze smluvních vztahů, úhrady závazků, správnost účtování přírůstků nebo úbytků majetku ve vazbě na příslušné smlouvy, dodržování rozhodovacích pravomocí dle Statutu, dodržení procesních postupů (zveřejnění na úřední desce), vyznačení doložky platnosti na smluvním dokumentu, soulad s příslušným usnesením. MOb předložil rejstříky smluv za roky 2014 a Smlouvy byly označeny pořadovým číslem. Předmětem kontroly byly smluvní vztahy uzavřené v kontrolovaném období výběrovým způsobem. 2.1 Smlouvy o dílo Kontrolovány v rámci veřejných zakázek. 2.2 Kupní smlouvy V kontrolovaném období byly uzavřeny dvě kupní smlouvy, jedna na prodej pozemku fyzickým osobám a druhá na prodej havarovaného osobního automobilu. Identifikace ověřované smlouvy na prodej pozemku je uvedena v příloze č. 1 zprávy. Nebyly zjištěny nedostatky. 2.3 Nájemní smlouvy V kontrolovaném období byla uzavřena 1 nájemní smlouva na pronájem části pozemku. Bylo ověřováno, zda u smlouvy byly dodrženy procedurální postupy a zda byla uzavřena v souladu s rozhodovacími pravomocemi orgánů MOb. Předmětem kontroly byla i úhrada nájemného: - Smlouva o nájmu nemovité věci poř. č. 9/2015 uzavřená dne s nájemcem R. M. na pronájem části pozemku parc. č. 2003/2 ostatní plocha, zeleň o výměře 21 m 2 v k. ú. Pustkovec, za účelem umístění prodejního stánku. Nájem byl sjednán na dobu neurčitou, s účinností ode dne Nájemné bylo stanoveno ve výši 1.100,-- Kč/měsíc. Smluvně byla sjednána úhrada za bezesmluvní užívání předmětného pozemku za období od do ve výši 1.600,- - Kč. O záměru pronájmu rozhodla RMOb usn. č. 78/7 ze dne , záměr byl zveřejněn na úřední desce v termínu od do a o uzavření smlouvy rozhodla RMOb usn. č. 87/8 ze dne Kontrolní zjištění: a) V doložce právního jednání bylo chybně uvedeno číslo usn., kterým RMOb rozhodla o záměru pronájmu pozemku (78/7), správné číslo usn. 77/7. Jednalo se o formální nedostatek. b) V čl. V, bod 2 smlouvy bylo sjednáno, že nájem lze ukončit: b) písemnou výpovědí ze strany pronajímatele nebo nájemce s šestiměsíční výpovědní lhůtou, c) písemnou výpovědí ze strany pronajímatele s jednoměsíční výpovědní lhůtou, a to z některých důvodů, které jsou uvedeny ve smlouvě. Uzavření smlouvy na dobu neurčitou s šestiměsíční výpovědní lhůtou podléhá souhlasu RM dle čl. 7 odst. 8 písm. c) bod 2 Statutu. Udělení předchozího souhlasu nebylo Strana 8 z 14

36 ve spisu doloženo. MOb se tak vystavuje riziku neplatnosti právního jednání v ustanovení týkající se výpovědní lhůty. 2.4 Smlouvy o zřízení věcného břemene - služebnosti Výběrovým způsobem byly zkontrolovány 2 smlouvy o zřízení věcného břemene uzavřené v kontrolovaném období roku Smlouva z roku 2014 byla předmětem kontroly společnosti TOP AUDITING, s.r.o, s konstatováním, že nebyly zjištěny nedostatky. Smlouvy byly uzavřeny na základě rozhodnutí RMOb a byly opatřeny doložkou právního jednání ( 41 zákona č. 128/2000 Sb.). V kontrolovaných smlouvách byl MOb stranou povinnou z věcného břemene. Na podrozvahovou evidenci byla věcná břemena zaúčtována k datu podání návrhu na vklad. Kontrolou finančního plnění bylo zjištěno, že jednorázová úplata plynoucí ze smlouvy byla uhrazena, v druhém případě termín pro úhradu úplaty dosud trvá. V tomto případě byla sjednána úhrada za zřízení VB až po doručení vyrozumění o provedení zápisu práva do KN. Tímto ujednáním se MOb vystavuje možnému riziku vynakládání veřejných prostředků v případě pozdní úhrady případně nezaplacení sjednané úplaty (úhrada DPH, případné vymáhání dlužné částky). Doporučujeme sjednávat úhradu ještě před termínem podání návrhu na vklad práva do KN. Nedostatky nebyly zjištěny. 2.5 Darovací smlouvy V kontrolovaném období bylo uzavřeno celkem 71 darovacích smluv. U 59 darovacích smluv uzavřených s fyzickou osobou byly poskytnuty peněžité dary v rozmezí od 500,-- Kč do ,-- Kč, které nebyly předmětem kontroly. Jednalo se o peněžité dary fyzickým osobám vykonávajícím činnosti v zastupitelstvu, ve výborech a komisích a v jednotce SDH Pustkovec. ZMOb si vyhradilo pravomoc RMOb rozhodovat o poskytnutí peněžitého daru v hodnotě do 20 tis. Kč vč. fyzické nebo právnické osobě v jednom kalendářním roce. ZMOb si tuto pravomoc vyhradilo bez doložení usnesení. Výčet kontrolovaných smluv uzavřených s právnickými osobami je uveden v příloze č. 1 zprávy. Příjemce daru (s výjimkou jedné smlouvy) byl smluvně vázán k předložení vyúčtování. U všech smluv byl doložen záznam o předběžné a následné řídící kontrole. Doporučujeme ve smlouvách příjemce darů označovat přesně ve tvaru, jaký je uveden v Registru ekonomických subjektů (týká se TJ SOKOL PUSTKOVEC). Kontrolní zjištění: V doložce právního jednání u DS č. 82/2014 ze dne bylo chybně uvedeno číslo usn., kterým ZMOb rozhodla o poskytnutí daru (213/19), správné číslo usn. 211/19 ze dne Jednalo se o formální nedostatek. 2.6 Smlouva o výpůjčce Předmětem kontroly byla pouze jedna, nově uzavřená smlouva v roce 2014, která je identifikovaná v příloze č. 1 zprávy. Nebyly zjištěny nedostatky. 2.7 Objednávky Za rok 2014 bylo vystaveno celkem 33 objednávek, v roce 2015 bylo v kontrolovaném období zaevidováno celkem 21 objednávek. Výběrově byly kontrolovány objednávky evidované v roce 2015, a to odkazy faktur na objednávky. Nebyly zjištěny nedostatky. IV. Ověření přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly, kontrola opatření k odstranění nedostatků 1. Kontrola plnění opatření k odstranění nedostatků z předchozí kontroly RMOb dne projednala Zprávu o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly městského obvodu v roce 2014 vyhotovenou odborem interního auditu a kontroly MMO za období od 5/2013 do 5/2014 (č. j. SMO/226606/14/IAK/Szt ze dne ) a svým usnesením č. 737/60 souhlasila s doporučeními kontrolní skupiny a přijala opatření k odstranění zjištěných nedostatků. Po ověření předložené dokumentace v průběhu kontroly bylo zjištěno, že nedostatky uvedené ve zprávě o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly byly odstraněny. Strana 9 z 14

37 2. Vyhodnocení účinnosti systému finanční kontroly Vnitřní kontrolní systém upravoval Kontrolní řád MOb Pustkovec, účinný od , který byl aktualizován v návaznosti na novelizované náležitosti související s výkonem kontrolní činnosti, a to s účinností od (schváleno RMOb usn. č. 744/61 dne ). Interní předpis vymezoval funkci příkazce operace, správce rozpočtu, hlavní účetní a jejich zastupitelnost. Kontrolní činnost zajišťují starosta, místostarosta, finanční a kontrolní výbor na svěřených úsecích činnosti v rozsahu svých působností, pravomocí a odpovědnosti. Byly předloženy zápisy z jednání kontrolního a finančního výboru za kontrolované období. MOb Pustkovec není zřizovatelem žádné příspěvkové organizace. Na základě skutečností uvedených v této zprávě lze konstatovat, že systém finanční kontroly MOb byl při správě veřejných prostředků funkční a účinný. V. Shrnutí V průběhu kontroly, provedené výběrovým způsobem za kontrolované období 6/2014 7/2015, se zaměřením na hospodaření s majetkem, způsob vynakládání finančních prostředků, dodržování právních předpisů a vedení účetnictví, byly zjištěny jen méně závažné nedostatky, které jsou uvedeny v jednotlivých částech této zprávy. Dle ustanovení odst. 2) článku 11 Statutu projedná výsledek této kontroly rada městského obvodu na své nejbližší schůzi a přijme opatření k odstranění zjištěných nedostatků, nejpozději však do 30 dnů ode dne převzetí zprávy o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly. Odboru interního auditu a kontroly MMO zašle starosta městského obvodu nejpozději do 14 dnů od projednání výsledků kontroly radou městského obvodu písemné vyjádření, případně opatření k odstranění nedostatků, včetně usnesení rady městského obvodu. V Ostravě dne Podpisy členů kontrolní skupiny: Ing. Ivana Mičaníková Ing. Vladislava Michalíková Ing. Eva Slivková Jarmila Kubínová Městský obvod potvrzuje vrácení všech zapůjčených dokumentů. Součástí této zprávy jsou 2 přílohy: Příloha č. 1 Příloha č. 2 Seznam právních a vnitřních předpisů použitých při kontrole a seznam kontrolované dokumentace Prohlášení starosty Strana 10 z 14

38 Rozdělovník: Výtisk č. 1 a 2 odbor interního auditu a kontroly MMO Výtisk č. 4 odbor financí a rozpočtu MMO Výtisk č. 3 pro MOb Pustkovec převzal..... dne Strana 11 z 14

39 Příloha č. 1 ke zprávě o výsledku hodnocení přiměřenosti a účinnosti systému finanční kontroly městského obvodu v roce 2014 č. j. SMO/293379/15/IAK/Szt Seznam právních a vnitřních předpisů použitých při kontrole a seznam kontrolované dokumentace Právní a vnitřní předpisy použité při kontrole - zákon č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), ve znění pozdějších předpisů, - zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, - zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, - vyhláška č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky, - České účetní standardy pro některé vybrané účetní jednotky, - vyhláška č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů, - zákon č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů, - Obecně závazná vyhláška města Ostravy č. 11/2000 a č. 14/2013, Statut města Ostravy, ve znění pozdějších změn a doplňků, - zákon č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné zprávě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů, - vyhláška č. 416/2004 Sb., kterou se provádí zákon č. 320/2001 Sb., ve znění pozdějších předpisů, - zákon č. 89/2012 Sb., občanský zákoník v platném znění, - vyhláška č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků, Kontrolovaná dokumentace - schválený rozpočet na rok 2014, 2015, - rozpočtová opatření za rok 2014 a 1-7/2015, - vybrané účetní doklady z kontrolovaného období, - účetní knihy za kontrolované období, - účetní výkazy k účetní závěrce za rok 2014, - dokumentace k inventarizaci majetku a závazků, vč. závěrečné inventarizační zprávy z provedené inventarizace, - rejstříky smluv za kontrolované období, vybrané smlouvy nájemní, o dílo, o zřízení věcného břemene, smlouvy o poskytnutí neinvestiční účelové dotace, - dokumentace k vybraným veřejným zakázkám, - účtový rozvrh za rok 2014, 2015, - usnesení zastupitelstva a usnesení rady MOb za rok 2014 a 1-7/2015, - Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městského obvodu Pustkovec za rok 2014, - ostatní kontrolovaná dokumentace a vnitřní předpisy jsou obsaženy v textu zprávy. Strana 12 z 14

40 Kontrolované smlouvy Kupní smlouva a smlouva o zřízení věcného břemene - Poř. č. 7/15 uzavřená dne s kupujícími a povinnými J. H. a E. H. na převod vlastnického práva k pozemku parc. č. 3859/2 ostatní plocha, jiná plocha o výměře 123 m 2 v k. ú. Pustkovec, za kupní cenu ve výši ,-- Kč. Cena nemovitostí byla zjištěna znaleckým posudkem č. 1640/3249/14 ze dne vypracovaného znalcem Ing. Josefem Urbanem. Úhrada kupní ceny byla provedena ve stanoveném termínu. Právní účinky vkladu do KN vznikly ke dni , vklad práva byl do KN zapsán dne O záměru prodeje rozhodlo ZMOb usn. č. 188/17 ze dne , záměr prodeje byl zveřejněn na úřední desce v termínu od do O záměru prodeje rozhodlo ZM usn. č. 2709/ZM1014/34 ze dne , o prodeji rozhodlo ZMOb usn. č. 21/2 dne Odvod 50 % příjmu z prodeje nemovitosti (po odpočtu daně z nemovitosti) byl v souladu se Statutem poukázán na příjmový účet MMO. Daňové přiznání na FÚ doručeno v zákonném termínu, daň z nabytí nemovitostí byla uhrazena ve lhůtě pro podání daňového přiznání. Úbytek majetku na příslušném majetkovém účtu byl proúčtován v souladu s datem podání návrhu na vklad do KN. Předmětem smlouvy bylo dále zřízení věcného břemene služebnosti k inženýrským sítím za účelem umístění a provozování vodního řádu DN 400 v uvedeném pozemku v rozsahu vymezeném GP č. 52/2015 ze dne MOb na straně oprávněného. Věcné břemeno bylo zřízeno na dobu neurčitou, bezúplatně. O VB bylo účtováno k datu podání návrhu na vklad (účet ). Smlouvy o zřízení věcného břemene služebnost: - Poř. č. 4. 1/ Smlouva o zřízení věcného břemene ze dne uzavřena s oprávněným RWE GasNet, s.r.o., IČ , zastoupeným na základě plné moci společností RWE Distribuční služby, s.r.o, IČ , a investorem Ing. Simonou Piperkovou, o zřízení věcného břemene ve smyslu služebnosti k pozemku parc. č. 4131/69 v k. ú. Pustkovec, v rozsahu 41 m 2, za účelem zřízení a provozování plynárenského zařízení. Skutečná poloha plynárenského zařízení vč. rozsahu věcného břemene je stanovena a vyznačena v geometrickém plánu č /2015 ze dne , který tvoří nedílnou součást smlouvy. Věcné břemeno bylo zřízeno na dobu neurčitou, za jednorázovou úplatu ve výši 1.000,-- Kč, která byla uhrazena investorem při podpisu smlouvy. O uzavření smlouvy rozhodla RMOb usn. č. 108/9 ze dne Poř. č. 11/2015 Smlouva o zřízení věcného břemene služebnosti č. IP /VB1, ze dne uzavřena s oprávněným ČEZ Distribuce, a.s., IČ , zastoupeným na základě plné moci společností MSEM, a.s., IČ , zastoupenou Ing. Jiřím Němcem z firmy ELTOM, s.r.o, IČ , o zřízení věcného břemene ve smyslu osobní služebnosti k pozemkům parc. č. 4402/6 ostatní plocha, ostatní komunikace v k. ú. Poruba - sever, parc. č. 4402/3 ostatní plocha, ostatní komunikace v k. ú. Pustkovec, za účelem zřízení a provozování zařízení distribuční soustavy v rozsahu vymezeném geometrickým plánem č /2014 pro pozemek parc. č. 4402/3 a GP č /2014 pro pozemek parc. č. 4402/6, které tvoří nedílnou součást smlouvy. Věcné břemeno bylo sjednáno jako časově neomezené, za jednorázovou úplatu ve výši ,-- Kč + DPH v zákonné výši. O uzavření smlouvy rozhodla RMOb usn. č. 777/64 ze dne Darovací smlouvy - Poř. č. 20/2014 uzavřená dne s Tělovýchovnou jednotou Sokol Pustkovec, jako obdarovaným, IČ , na poskytnutí peněžitého daru ve výši ,-- Kč, účelově vázaného na dokrytí nákladů činnosti, vzniklých v kalendářním roce 2014, zejména na zajištění sportovní činnosti dětí a mládeže. ZMOb usn. č. 197/18 z Poř. č. 21/2014 uzavřená dne se Zahradkáři Pustkovec, IČ , jako obdarovaným, na poskytnutí peněžitého daru ve výši ,-- Kč, účelově vázaného na dokrytí nákladů činnosti, vzniklých v kalendářním roce 2014, zejména na zajištění úhrad nákladů na dopravu a ubytování. ZMOb usn. č. 197/18 z Strana 13 z 14

41 - Poř. č. 71/2014 uzavřená dne s AC ČEPO Pustkovec, IČ , jako obdarovaným, na poskytnutí peněžitého daru ve výši ,-- Kč, účelově vázaného na dokrytí nákladů činnosti, vzniklých v kalendářním roce ZMOb usn. č. 213/19 z Poř. č. 13/2015 uzavřená dne se Sborem dobrovolných hasičů Pustkovec, IČ , jako obdarovaným, na poskytnutí peněžitého daru ve výši ,-- Kč, účelově vázaného na dokrytí nákladů své činnosti, vzniklých během kalendářního roku 2015, zejména na činnost mladých hasičů a sboru dobrovolných hasičů. ZMOb usn. č. 44/4 z Poř. č. 82/2014 uzavřená dne s Babybox pro odložené děti STATIM, z.s., IČ , jako obdarovaným, na poskytnutí peněžního daru ve výši 1.000,-- Kč, na použití k naplňování jeho účelu, tedy ke zřizování a provozu schránek pro odložené děti, podpoře všech činností spojených s poskytováním pomoci odloženým a opuštěným dětem. Smlouva o výpůjčce - Poř. č. 19/2014 uzavřená dne s Česká republika Hasičský záchranný sbor Moravskoslezského kraje, IČ , jako půjčitelem. Předmětem výpůjčky byly 2 ks Radiostanice ruční Easy Plus TR 1328DD P pro potřeby jednotky SDH Pustkovec. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou 8 let. O uzavření smlouvy rozhodla RMOb usn. č. 677/56 ze dne Strana 14 z 14

42

43

44

45 Statutární město Ostrava - Městský obvod Pustkovec Závěrečná zpráva z provedené inventarizace majetku, pohledávek a závazků městského obvodu za rok 2015 Podle ustanovení 29 a 30 zákona ČNR č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, Směrnice č. 1-5/2011 pro inventarizaci majetku, pohledávek a závazků, v souladu s usnesením Rady městského obvodu Pustkovec č. 192/18 ze dne a příkazu místostarosty č. 1/2015, byla provedena inventarizace majetku, pohledávek a závazků Městského obvodu Pustkovec ke dni Inventarizované prostředky jsou umístěny v budovách úřadu městského obvodu Pustkovec a hasičské zbrojnice. Účetní jednotka: Statutární město Ostrava - Městský obvod Pustkovec adresa: Pustkovecká 64/47, Ostrava-Pustkovec IČ: (09) starosta: Stanislav Pyš místostarosta: Ing. Rudolf Kondula účetní: Sylva Ondračková Místo konání inventarizace: SMO - Městský obvod Pustkovec Složení: Hlavní inventarizační komise (HIK) byla jmenována usnesením Rady městského obvodu Pustkovec č. 192/18 ze dne ve složení: předsedkyně: členové: Mgr. Veronika Tichá, DiS. Mgr. Hana Slováčková, DiS. Sylva Ondračková Dílčí inventarizační komise pro inventarizace účtů (DIK) byla jmenována usnesením Rady městského obvodu Pustkovec č. 192/18 ze dne ve složení: Sylva Ondračková Bc. Jana Zmeškalová Proškolení členů inventarizačních komisí proběhlo v budově Úřadu městského obvodu Pustkovec dne Inventarizace byla zahájena dne Inventarizace byla ukončena dne Způsob zjišťování skutečného stavu inventarizovaného majetku: Fyzická inventura přepočtení, prohlídka Dokladová inventura kontrola dokladů

46 Přehled jednotlivých dílčích inventárních zpráv k řádné inventarizaci majetku, pohledávek a závazků ke dni Účet Drobný dlouhodobý nehmotný majetek umístěný v budově úřadu PS - DDNM , ,05 0,00 KS k , ,05 0,00 Účet Budova ÚMOb Pustkovec, Pustkovecká 64 Budova hasičské zbrojnice, Pustkovecká Budova ÚMOb , ,85 PS Budova hasičárna , ,30 PS KS ke dni , ,15 0,00 Účet Stavby, chodníky, místní komunikace Stavby, komunikace , ,51 PS KS ke dni , ,51 0,00 Účet Ostatní stavby Počáteční stav , ,23 0,00 Nalezená stavba (zastávka) Nadstřešený přístřešek sloužící jako čekárna MHD na ul. 17.listopadu , ,00 0, KS ke dni , ,23 0,00. Zastávka MHD byla zavedena do majetku Mob Pustkovec. Účet Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - umístěné na úřadě Sam.mov.věci a soubory , ,00 PS Informační panel (radar) a kamera na ul Krásnopolská , ,50 PS Informační panel (radar) a kamera na ul. Krásnopolská , ,50 PS KS ke dni , ,00 0,00 Účet Samostatné movité věci a soubory movitých věcí osobní automobily Sam.mov.věci -automobily , ,40 PS KS ke dni , ,40 0,00-2 -

47 Účet 028 xxxx Drobný dlouhodobý hmotný majetek umístěný na úřadě a v hasičské zbrojnici Počáteční stav DDHM , ,66 0, Tablet pro SDH Pustkovec 4 604, ,00 0, Pořízení PC pro stavební úsek HP Pro desk , ,00 0, Stuha vyšívaná s textem SDH Pustkovec 3 872, ,00 0, Cyklostojan před budovou úřadu (1/3) 3 735, ,67 0, Cyklostojan před budovou úřadu (2/3) 3 735, ,67 0, Cyklostojan před budovou úřadu (3/3) 3 735, ,67 0,00 Věcné břemeno, bezúplatné, parc.č. 3859/2, manželé Hlochovi-povinní, Mob-oprávněný , ,00 0, KS ke dni , ,67 0,00 Účet Oprávky k DDNM Oprávky DDNM , ,05 0,00 KS ke dni , ,05 0,00 Účet Oprávky ke stavbám odpisy budovy pro služby obyvatelstvu PS - Oprávky - budova úřadu a hasičárny , ,00 0, za rok 2015 odepsáno , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet Oprávky ke stavbám Dooprávkování místní komunikace komunikace , ,00 0, Oprávky ke stavbám v roce , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet Oprávky ke stavbám Pustkovecké údolí a pomníky, manipulační přístřešek na sportovišti, zavlažovací systém sportoviště PS - ostatní stavby , ,00 0, oprávky za rok , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet Oprávky k samost. mov. věcem a souborům mov. věcí PS -samostat.mov.věci a soubory mov.věcí , ,00 0, oprávky za rok , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet Oprávky k samost. mov. věcem a souborům mov. věcí - dopravní prostředky PS - Dopravní prostředky , ,00 0, oprávky za rok , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00-3 -

48 Účet Oprávky k DDHM Počáteční stav - oprávky k DDHM , ,66 0, oprávky za rok , ,01 0,00 KS ke dni , ,67 0,00 Účet Pozemky lesní pozemky Lesní pozemky 5 760, ,00 PS Lesní pozemek vyřazení , ,00 0,00 KS ke dni ,00 0,00 0,00 Účet Pozemky zahrady Pozemky - zahrada , ,47 PS Prodej pozemku parc.č. 3859/2, , ,00 0,00 manželům Hlochovým Směna pozemku MMO-Drobňáková , ,43 0,00 (nová parcela) KS ke dni , ,04 0,00 Účet Pozemky zastavěná plocha Počáteční stav - pozemky zastavěná plocha , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet Umělecká díla a obrazy umístěné v budově úřadu Umělecká díla a obrazy-ps 2 015, ,00 0, Darované u.d.-dřevěná socha Kniha , ,00 0, Darované u.d.-dřevěná socha Skřítek , ,00 0, Darované u.d.-dřevěná socha Bubák , ,00 0, Darované u.d.-dřevěná socha Draci , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet org Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - Nová hasičská zbrojnice PS - Nová hasičská zbrojnice , ,70 0,00 KS k , ,70 0,00 Závěr: Návrh na vyřazení z evidence 042 zmařená investice Účet org Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - Zvýšení bezpečnosti pro pěší ul. Pustkovecká Počáteční stav , ,00 0, UDI Morava-Studie doprav. řešení MK Pustkovecká, převod z ORG , ,00 0,00 KS k , ,00 0,00-4 -

49 Účet Materiál na skladě benzín natural Počáteční stav - benzín 2 284, ,50 0, Odúčtování zůstatku z , ,50 0, Felicie SPZ OSB (20l/27,70 Kč) 554,00 554,00 0, Fabie RZ 1T (7l/28,50 Kč) 199,50 199,50 0,00 Celkem KS k ,50 753,50 0,00 Účet Zboží na skladě Kniha Pustkovec ves anděla strážce PS Kniha , ,00 PS prodej 1 ks po 446,-- Kč 446,00 446,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet Opravné položky k odběratelům PS 345,20 345,20 0, Opravné položky k pohledávce Petr Vraspír, odpis pohledávky -345,20-345,20 0,00 KS k ,00 0,00 0,00 Účet Stav peněžních prostředků u České spořitelny, a.s. Ostrava k Stav peněžních prostředků u České národní banky, a.s. Ostrava k ČS, a.s. - Základní běžný účet , ,53 0, ČS, a.s. - Výdajový účet , ,20 0, ČS, a.s. - Příjmový účet , ,41 0, ČNB, a.s. - Základní běžný účet 129,66 129,66 0,00 KS k , ,80 0,00 Účet Stav peněžních prostředků u České spořitelny, a.s. Ostrava k Sociální fond Sociální fond , ,38 0,00 KS k , ,38 0,00 Účet Pokladna pokladna pro výdajový účet Pokladna 0,00 0,00 0,00 KS k ,00 0,00 0,00 Účet 262 XXXX Peníze na cestě 262 xxxx Peníze na cestě 0,00 0,00 0,00 KS k ,00 0,00 0,00-5 -

50 Účet Ceniny - stravenky Ceniny - stravenky 0,00 0,00 0,00 KS k ,00 0,00 0,00 Účet 311 XXXX Pohledávky za rozpočtovými příjmy Jakub Šebesta - nájemné pozemku roku 2015 dle smlouvy ze dne ,00 785,00 0, ČEZ Distribuce, a.s. faktura za věcné břemeno, splatnost , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet 314 XXXX Zálohy na služby, odbornou literaturu a energií Moraviapress,a.s.-Sbírka zákonů ČR , ,00 0, Zálohy na vodu , ,00 0, Zálohy na plyn , ,00 0, Zálohy na elektřinu , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet Pohledávky za rozpočtovými příjmy Pohledávka za Petr Vraspír-odcizení kanal.krytů 3 452, ,00 0, Odpis pohledávky radou dne , ,00 0,00 KS ke dni ,00 0,00 0,00 Účet Pokuty ukládané obcí - přestupkové řízení SU AU Název Po splatnosti Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl Pokuty ukládané obcí přestupkové řízení 0,00 0,00 0,00 0,00 KS ke dni ,00 0,00 0,00 0,00 Účet Pohledávky za rozpočtovými příjmy - místní poplatek ze psů SU AU Název Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl MP ze psů 0,00 0,00 0,00 KS ke dni ,00 0,00 0,00 Účet Pohledávky za rozpočtovými příjmy - místní poplatek za užívání veřejného prostranství SU AU Název Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl MP za užívání veř. prostranství 0,00 0,00 0,00 KS ke dni ,00 0,00 0,00-6 -

51 Účet Pokuty ukládané obcí - stavební řízení SU AU Název Po splatnosti Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl Pokuty ukládané obcí - stavební řízení 0,00 0,00 0,00 0,00 KS ke dni ,00 0,00 0,00 0,00 Účet Pohledávky za rozpočtovými příjmy - správní poplatky SU AU Název Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl Správní poplatky 0,00 0,00 0,00 KS ke dni ,00 0,00 0,00 Účet Neuhrazené faktury dodavatelské SU AU Název - popis Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl Velebný+Fam s.r.o - zhotovení stuhy-doplatek 90,00 90,00 0, Activa spol. s.r.o. - kancelářské potřeby 1 562, ,00 0, Ostravské komunikace, a.s. - instalace zásuvky 2 453, ,37 0, OVA!!!CLOUD.net a.s. - telefonní poplatky 846,00 846,00 0, Lyreco CE,Se - kancelářské potřeby 1 105, ,70 0, O2 Czech Republic a.s.- telefonní poplatky 2 642, ,73 0, OVA.NET a.s. - internet 472,00 472,00 0, Repronis s.r.o. - Pustkovecký zpravodaj , ,00 0, Moraviapress a.s -Sbírky zákonů ČR ,00 677,00 0, OZO Ostrava, s.r.o - odvoz odpadu 1 271, ,00 0, Marius Pedersen, a.s. - zimní údržba 835,00 835,00 0, Česká pošta, s. p. - poštovné 562,00 562,00 0, OVA.NET a.s. - hovorné 357,50 357,50 0,00 KS ke dni , ,30 0,00 Účet Zaměstnanci Zaměstnanci , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet Jiné závazky vůči zaměstnancům sociální fond SF-penzijní připojištění ve mzdě 12/ , ,00 0,00 KS k , ,00 0,00 Účet Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení Sociální pojistné - zaměstnanec , ,00 0, Sociální pojistné - zaměstnavatel , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění Zdravotní pojistné - zaměstnanec 9 321, ,00 0, Zdravotní pojistné - zaměstnavatel , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00-7 -

52 Účet Daň ze závislé činnosti Daň ze závislé činnosti , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet 343 xxxx Daň z přidané hodnoty 343 XXXX Daň z přidané hodnoty 0,00 0,00 0,00 KS ke dni ,00 0,00 0,00 Účet 377 xxxx Ostatní krátkodobé pohledávky Sociální fond-fv-převod ze ZBÚ 9 180, ,60 0,00 Předpis pohledávky k SF - penzijní připojištění / , ,00 0,00 KS ke dni , ,60 0,00 Účet 378 xxxx Předpis závazku odvodu PDH 12/ Odvod DPH za 12/ ,00 408,00 0,00 KS ke dni ,00 408,00 0,00 Účet 383 XXXX Výdaje příštích období ZBÚ- výdaj převod na účet SF 9 180, ,60 0,00 KS ke dni , ,60 0,00 Účet Časové rozlišení - Výdaje příštích období finanční vypořádání Výtěžek z VHP 727,91 727,91 0,00 KS ke dni ,91 727,91 0,00 Účet 389 xxxx Dohadný účet Dohad ve výši zaplacených záloh Záloha na vodu 8 100, ,00 0, Záloha na plyn , ,00 0, Záloha na elektřinu , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet 419 XXXX Sociální fond Počáteční stav 9 048, ,38 0, Příděl , ,00 0, Čerpání fondu , ,00 0, Příděl po FV -převod ze ZBÚ 9 180, ,60 0,00 KS ke dni , ,98 0,00-8 -

53 Účet Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení ,00 0,00 0,00 KS ke dni ,00 0,00 0,00 Účet Výsledek hospodaření minulých účetních období VH za rok ,13 0, VH za rok ,88 0, VH za rok ,55 0, VH za rok ,83 0, VH za rok ,82 KS ke dni , ,63 0,00 Účet Ostatní dlouhodobé zálohy Telefónica Czech Republic - záloha na mobilní telefon Fa 250 z 12/2002 (Eurotel) 195,00 195,00 0, Česká pošta s.p. jistina na služby 3 000, ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet Drobný dlouhodobý nehmotný majetek ,-- Kč SU AU Název účtu Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl Počáteční stav , ,00 0, Software pro Tablet SDH Pustkovec 2 200, ,00 0, MS Office pro podnikatele 2013 na stavební úsek 5 348, ,50 0, MS Office pro podnikatele 2013 na sociální úsek 5 348, ,50 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet Drobný dlouhodobý majetek ,-- Kč SU AU Název účtu Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl DDM - PS , ,40 PS Putovní pohár Pustkovce pro výherce has. soutěží 2 119, ,00 0, Putovní pohár Pustkovce pro výherce has. soutěží 2 119, ,00 0, Židle kancelářská otočná, plast/kov (tajemník) 799,00 799,00 0, Úhlová bruska (2015) 599,00 599,00 0, Pořízení tiskárny na stavební úsek - HP Laserjet 2015DN 2 770, ,00 0, Hospodářské kolečko na údržbu obce 2 349, ,00 0, Vozík Gardena 500 Comfort - sypací stroj (solnička) 1 159, ,00 0,00 KS ke dni , ,40 0,00 Účet Podrozvahový účet Odepsané pohledávky Sylva Blažková za sociální dávky , ,00 0, Vraspír Petr pohledávka za krádež 3 452, ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00-9 -

54 Účet ORJ 10 Výpůjčka majetku od Hasičského záchranného sboru Ostrava SU AU ORJ Název účtu Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl PS - Výpůjčka majetku od Hasičského záchranného sboru MSK , ,71 0, Přírůstek DDHM-dodatek č. 13/ , ,32 0, Úbytky DDHM a DHM - -dodatek č. 12/ , ,18 0,00 KS ke dni , ,85 0,00 Účet ORJ 20 Výpůjčky užívání cizího majetku - klavír SU AU ORJ Název účtu Účetní stav v Kč Zjištěný fyz. stav Rozdíl Výpůjčka - Klavír , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet Stvrzenky správních poplatků Stvrzenky - správní poplatky 7 000, ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet Lovecké lístky SU AU Název účtu Účetní stav v Ks Zjištěný fyz. stav Rozdíl Lovecké lístky odepsáno KS ke dni Závěr: Lovecké lístky odepsány Účet Rybářské lístky SU AU Název účtu Účetní stav v Ks Zjištěný fyz. stav Rozdíl Rybářské lístky Odepsáno KS ke dni Závěr: Rybářské lístky odepsány Účet Známky pro psy SU AU Název účtu Účetní stav v Ks Zjištěný fyz. stav Rozdíl Známky pro psy PS k Odepsáno KS ke dni Závěr: Známky pro psy odepsány Účet Knihy Pustkovec - ves anděla strážce (dary) SU AU Název účtu Účetní stav v Ks Zjištěný fyz. stav Rozdíl PS Knihy - dary Odepsáno z důvodu vyřazení KS ke dni Závěr: Knihy odepsány

55 Účet Věcné břemeno oprávněný Městský obvod Pustkovec z nich plynoucí výdaje Počáteční stav k , ,00 0,00 KS ke dni , ,00 0,00 Účet Věcné břemeno povinný Městský obvod Pustkovec - z nich plynoucí příjmy Počáteční stav k , ,05 0, ČEZ Distribuce, a.s.v-5212/ , ,00 0, RWE Distribuční služby, s.r.o.-v / ,40 826,40 0, RWE Gas Net, s.r.o. - V / ,66 358,66 0, ČEZ Distribuce, a.s.v-14075/ , ,00 0, RWE Gas Net, s.r.o. - V-17095/ , ,00 0, ČEZ Distribuce, a.s.v-22728/ , ,00 0,00 KS ke dni , ,11 0,

56

57 VÁŠ DOPIS ZN.: STATUTÁRNÍ MĚSTO OSTRAVA MĚSTSKÝ OBVOD PUSTKOVEC SMO/450596/15/IAK/Rych ZE DNE: Statutární město Ostrava NAŠE ZN.: PUS/0952/2015/ST Ing. Tomáš Macura, MBA, primátor VYŘIZUJE: Müller prostřednictvím odboru IaK TEL.: Prokešovo nám. 1803/ Ostrava-Moravská Ostrava DATUM: Vážený pane primátore, v souladu s ustanovením čl. 11 odst. (3) písm. a) OZV města Ostravy č. 14/2013 (Statut města Ostravy), Vám zasílám roční Zprávu o výsledcích finančních kontrol za rok 2015, provedených v působnosti Městského obvodu Pustkovec. Vzhledem ke skutečnosti, že městský obvod má méně než 15 tis. obyvatel, je v souladu s ustanovením 29 odst. (6) zákona č. 320/2001 Sb. (zákon o finanční kontrole), funkce útvaru interního auditu nahrazena interními kontrolami, průběžně prováděnými finančním výborem zastupitelstva městského obvodu, event. kontrolním výborem. Předmětem těchto kontrol je kontrola hospodaření městského obvodu, účelnost a hospodárnost vynaložených prostředků, návrhy na úpravu rozpočtu formou rozpočtových opatření, kontrola dodržování platební kázně. Výsledky kontrol jsou předkládány zastupitelstvu městského obvodu na jeho zasedáních. Městský obvod Pustkovec poskytl ze svého rozpočtu finanční prostředky subjektům, uvedeným v samostatné příloze této zprávy. Městský obvod Pustkovec není zřizovatelem žádné příspěvkové organizace. V roce 2015 nebyla městským obvodem čerpána žádná dotace z EU. Dále doplňujeme, že vedle již uvedeného byly prováděny externí kontroly hospodaření Městského obvodu Pustkovec měsíčně, formou kontroly účetních výkazů u odboru financí a rozpočtu magistrátu, ročně odborem interního auditu a kontroly magistrátu, ročně při tzv. předauditu a provedením auditu (přezkoumání hospodaření městského obvodu) externím auditorem. Městský obvod Pustkovec dle své vnitřní směrnice určuje příkazce operace, správce rozpočtu a hlavní účetní při oběhu účetních dokladů. Příkazcem účetní operace je starosta a správcem rozpočtu je určen místostarosta (se změnou pro případ dlouhodobé pracovní neschopnosti starosty). Z výše uvedených skutečností se jeví systém finanční kontroly být dostatečný a limitující výskyt negativních jevů v hospodaření účetní jednotky. S pozdravem Stanislav Pyš starosta městského obvodu Příloha: Dle textu Pustkovecká 64/47 IČ (09) Ostrava-Pustkovec DIČ CZ Účet: /0800 OSTRAVA!!!