Výroční zpráva představenstva o podnikatelské činnosti za rok 2014 a zpráva o stavu jejího majetku

Transkript

1 Výroční zpráva představenstva o podnikatelské činnosti za rok 2014 a zpráva o stavu jejího majetku Duben 2015

2 Obsah: I. Základní identifikace společnosti... 3 II. Ekonomické hodnocení účetního období... 5 III. Doplňující informace IV. Výsledek hospodaření společnosti V. Způsob rozdělení hospodářského výsledku V. Předpokládaný vývoj činnosti společnosti VI. Účetní závěrka sestavená k rozvahovému dni VII. Příloha k účetní závěrce společnosti sestavená k rozvahovému dni v plném rozsahu VIII. Zpráva o vztazích statutárního orgánu společnosti DLC Napajedla a.s. podle ustanovení 82 Zákona o obchodních korporacích.. 33 IX. Auditorská zpráva X. Zpráva nezávislého auditora k výroční zprávě

3 I. Základní identifikace společnosti 1. Název a datum zápisu Datum zápisu: 7. dubna 2004 Obchodní firma: DLC Napajedla a.s. Sídlo: Napajedla, Kvítkovická 1533, PSČ Identifikační číslo: Právní forma: Akciová společnost 2. Předmět podnikání Předmět podnikání zapsaný v Obchodním rejstříku vedený Krajským soudem v Brně, oddíl B, vložka silniční motorová doprava nákladní vnitrostátní provozována vozidly o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny včetně - výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona - činnost účetních a daňových poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence 3. Statutární orgán - představenstvo předseda představenstva: JUDr. Milena Kadlecová, datum narození Hodonín, Slunečná 11, PSČ den vzniku členství v představenstvu: 30. května 2014 místopředseda představenstva: Ing. František Polák, datum narození Staré Město, Hradišťská 204, PSČ den vzniku členství v představenstvu: 30. května 2014 člen představenstva: Ing. František Vaculovič, datum narození Mutěnice, Nedělní 1002, PSČ den vzniku členství v představenstvu: 30. května 2014 člen představenstva: Ing. Hana Turečková, datum narození Kyjov, Nerudova 252, PSČ den vzniku členství v představenstvu: 30. května 2014 člen představenstva: Ing. Josef Hájíček, datum narození Uherské Hradiště, Na Krajině 192, PSČ

4 den vzniku členství v představenstvu: 30. května 2014 člen představenstva: JUDr. Josef Čejka, datum narození Žlutava 96, PSČ den vzniku členství v představenstvu: 30. května 2014 Výroční zpráva Způsob zastupování Jménem společnosti jedná představenstvo. Za představenstvo jedná navenek jménem společnosti předseda představenstva, anebo společně dva členové představenstva. Podepisování za společnost se děje tak, že k vytištěné nebo jinak vyznačené obchodní firmě společnosti připojí svůj podpis předseda představenstva a další člen představenstva anebo společně další dva členové představenstva. Členem představenstva se rozumí i předseda a místopředseda. 5. Dozorčí rada Předseda dozorčí rady: Ing. Josef Vlachynský, datum narození Zlín, Bartošova čtvrť 4138 den vzniku funkce: 5. června 2006 den vzniku členství v dozorčí radě: 18. února 2011 člen dozorčí rady: Ing. Jarmila Sukopová, datum narození Bohuslavice 4293, PSČ den vzniku členství v dozorčí radě: 18. února 2011 člen dozorčí rady: Ing. Libor Holeček, datum narození Strážovice 160, PSČ den vzniku členství v dozorčí radě: 18. února 2011 člen dozorčí rady: Ing. František Kolář, datum narození Otrokovice, nádražní 1417, PSČ den vzniku členství v dozorčí radě: 30. května 2014 člen dozorčí rady: Ladislav Peprna, datum narození Uherský Ostroh II, Sídliště 827, PSČ den vzniku členství v dozorčí radě: 18. února Akcie 10 ks akcie na jméno ve jmenovité hodnotě 1 000,- Kč v listinné podobě 4

5 3 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě ,- Kč 1 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě ,- Kč 4 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě ,- Kč 1 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě ,- Kč 23 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě ,- Kč 19 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě ,- Kč Základní kapitál : ,- Kč splaceno 100% 7. Ostatní skutečnosti Představenstvo společnosti jmenovalo ke dni Ing. Pavla Bártů, r.č /0554, bytem ulice Sées 1977, Staré Město , ředitelem společnosti. Ředitel společnosti jedná a podepisuje jménem společnosti v rámci svého pověření. 8. Změny v roce 2014 ve složení vedení společnosti, představenstva společnosti dozorčí rady Změny ve složení vedení společnosti nenastaly. Změny ve složení představenstva nenastaly. Změny ve složení dozorčí rady nastaly. Zánik členství ke dni Jindry Janů. II. Ekonomické hodnocení účetního období 1. Vybrané ekonomické ukazatele v tis. Kč Ukazatel Tržby za prodej zboží Tržby za prodej služeb Spotřeba materiálu a energie Přijaté služby Mzdové náklady z prac. smluv Odpisy majetku Nákladové úroky Hospodářský výsledek úč. období Hospodářský výsledek před zdan Zásoby zboží Pohledávky z obchod. styku

6 Bankovní úvěry Průměrný počet zaměstnanců Přepočtený stav zaměstnanců Průměrný měs. výdělek (přep. stav.) Investice do rozvoje společnosti Společnost v roce 2014 investovala do nákupu, či technického zhodnocení nového majetku: Auta osobní, nákladní, TZ Kč Software nad 60 tisíc Kč 0 Kč Software do 60 tisíc Kč Kč IT technika, komunikační technika Kč HIM nad 40 tisíc Kč DIM do 40 tisíc Kč Budovy areálu Kč 3. Úvěry a půjčky, záruky Společnost v roce 2014 využívala úvěry od následujících peněžních ústavů: Komerční banka Praha a.s. pobočka Hodonín Revolvingový úvěr 40,000,000 Kč se splatností na dobu neurčitou Kontokorentní úvěr 10, Kč se splatností na dobu neurčitou Úvěr na OP 5, Kč se splatností , úvěr byl řádně splacen Zůstatky všech úvěrových účtů k Kontokorentní úvěr 0 Kč Revolvingový úvěr Kč Úvěr na OP 0 Kč Bankovní záruky KB Praha a.s. poskytnuta kauce CÚ ve vazbě na registraci distributora lihu formou bankovní záruky. Výše 5, Kč, trvání bankovní záruky

7 4. Zásoby zboží Zásoby zboží k datu jsou evidovány v následující struktuře: Zboží na skladě suché zboží 46, Kč Zboží na skladě mléčné zboží 2, Kč Sklad obalů 6, Kč Zboží na cestě (suché, mléčné) Kč Vývoj stavu zásob zboží suchého a mléčného skladu v průběhu roku ve srovnání s minulými roky: 7

8 Obrátka zásob ke konci jednotlivých měsíců za oba sklady společně dosahuje k datu hodnoty 16,44 dne. 5. Mzdový vývoj a zaměstnanecká politika Průměrný počet všech pracovníků společnosti je 127 pracovníků, z toho mateřská dovolená 3x. V průběhu roku 2014 společnost uzavřela postupně pracovní poměr s 80 novými zaměstnanci na dobu neurčitou s tříměsíční výpovědní lhůtou, se 8 pracovníky byla uzavřena dohoda o provedení práce a 2 DPČ. Zaměstnanci byli ve zkušební době opětovně posouzeni z hlediska jejich vhodnosti a schopnosti zastávat sjednané funkce. Během roku 2014 došlo 8

9 k ukončení pracovního poměru s 69 zaměstnanci, z toho 1 zaměstnancem jsme rozvázali pracovní poměr dle 52 ZP, 32 zaměstnanců odešlo ve zkušební době na vlastní žádost, 4 zaměstnanci odešli ve zkušební lhůtě, a to z důvodů chybovosti při používání hlasového navádění a celkové malé produktivity práce, a 1 zaměstnanec ukončil pracovní smlouvu na dobu určitou. Další předpoklad rozšíření pracovních míst souvisí s předpokládanou expanzí obchodní činnosti v roce Vývoj mzdových nákladů k ultimu roku : Vývoj přepočteného počtu pracovníků v jednotlivých měsících v roce 2009 až 2014: Přepočtený stav zaměstnanců v jednotlivých měsících Leden 114,76 117,46 111,87 112,38 115,20 115,59 Únor 115,84 118,91 112,51 111,10 117,17 117,81 Březen 119,64 114,80 114,62 109,58 116,97 114,88 Duben 121,48 113,58 117,95 110,35 118,59 120,05 Květen 122,30 113,93 111,97 112,82 122,08 122,63 Červen 121,98 109,89 116,85 112,52 124,56 124,72 Červenec 120,89 110,43 116,34 115,29 123,63 132,48 Srpen 119,86 109,34 118,65 119,05 123,60 136,63 Září 113,99 109,36 119,50 118,18 121,23 131,53 Říjen 118,83 111,18 118,25 116,66 118,21 133,77 Listopad 116,58 111,56 116,42 115,73 116,03 126,15 Prosinec 118,15 108,80 114,55 114,38 115,74 127,41 9

10 Porovnání vývoje přepočteného stavu pracovníků 2014 a K 1. lednu 2014 proběhly u akcionářů fůze s jinými ekonomickými subjekty s cílem navýšení svých tržeb. Tento stav se následně promítl do vývoje stavu zaměstnanců DLC, a to jak pracovníků skladu, tak pracovníků přepravy. 6. Tržby za prodané zboží v Kč v letech : Tržby za prodej zboží - suchý sklad Tržby HO VO Tržby UO VO Tržby NJ VO Tržby ZL VO Tržby Hranice VO Ostatní Tržby za prodané (vykoupené) obaly Tržby za prodej zboží mléčný sklad Tržby HO VO tržby UO VO Tržby NJ VO Tržby ZL VO Tržby Hranice VO Ostatní Tržby mimo Gold Ostatní Odklad splatnosti NJ Skonto Hodonín Dodatečná sleva dodavatele Tržby celkem zboží

11 7. Tržby z nájmů Společnost v rámci své podnikatelské činnosti pronajímá nebytové prostory - kancelářské plochy ve své administrativní budově. V roce 2014 se rentabilita této činnosti zvýšila. Vývoj tržeb, provozní nákladů a zisku v roce 2014 ve srovnání s rokem 2008, 2009, 2010, 2011, 2012, 2013 je uveden v následujícím grafu: 8. Přehled leasingových smluv Číslo LS ze dne předmět/spz posl. leas. splátka měsíční spl. SG Finance mycí stroj SG Finance nákl. Auto SG Finance tandem souprava SG Finance el. vozík SG Finance ks el. vozík Vybrané závazky společnosti k Závazky z obchodního styku Závazky k zaměstnancům Kč Kč 11

12 Závazky sociálního zabezpečení Daňové závazky Přijaté záloha Dohadné účty pasivní Dlouhodobé závazky Kč Kč Kč 0 Kč 0 Kč 10. Vybrané pohledávky společnosti k datu Pohledávky z obchodního styku Daňové pohledávky Dohadné účty aktivní Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky Kč 0 Kč Kč Kč Kč 11. Vývoj zůstatku odložené daně Výpočet odložené daně a její proúčtování do nákladů společnosti v jednotlivých letech: Rok 2005 odložený daňový závazek + 3, Kč Rok 2006 odložený daňový závazek Kč Rok 2007 odložený daňový závazek Kč Rok 2008 odložený daňový závazek Kč Rok 2009 odložený daňový závazek Kč Rok 2010 odložený daňový závazek Kč Rok 2011 odložený daňový závazek Kč Rok 2012 odložený daňový závazek Kč Rok 2013 odložený daňový závazek Kč Rok 2014 odložený daňový závazek Kč Stav odloženého daňového závazku činí k celkem Kč. 12. Vývoj ukazatele celkové zadluženosti Rok Podíl VK na aktivech 19,16% 16,99% 17,33% 19,05% 17,20% 20,62% Ukazatel celkové zadluženosti 80,84% 83,01% 82,67% 80,95% 82,80% 79,38% Ukazatel zadluženosti VK 422% 488% 477% 425% 481% 385% finanční páka 5,219 5,885 5,771 5,250 5,815 4,850 12

13 III. Doplňující informace 1. Majetkové spoluúčasti společnosti v jiných ekonomických subjektech DLC Napajedla a.s. je společníkem ve společnosti COOP MORAVA s.r.o. se sídlem Sukova 2, Brno, IČ: se vkladem ,- Kč, splaceným v plné výši, obchodní podíl činí 0,193 % ZK. 2. Organizační složka v zahraničí 13

14 DLC Napajedla a.s. nemá zřízenu žádnou organizační složku v rámci EU i mimo Evropskou Unii. 3. Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje Společnost v oblasti vývoje a výzkumu neprovádí žádné podnikatelské aktivity, neúčastní se žádného výzkumu a žádného vývoje. 4. Aktivity v oblasti životního prostředí V oblasti životního prostředí společnost produkuje odpady obalového papíru a igelitu, jež jsou řádně lisovány a následně prodávány společnostem zabývajících se jejich recyklací. Společnost provozuje středotlakou kotelnu, jež je středním zdrojem znečištění ovzduší. Dále provozuje chladírenská zařízení s obsahem chladiva R 22 a chladírenská zařízení s obsahem fluorovaných plynů. 5. Vztahy mezi propojenými osobami Ovládající osoby, jednající ve shodě, jsou dále uvedená spotřební družstva. Jejich předmět podnikání je specifikován ve stanovách jednotlivých družstev a je uveden v aktuálním výpisu z obchodního rejstříku jednotlivých spotřebních družstev. Jednota, spotřební družstvo v Hodoníně je 50,0 % držitel akcií ovládané osoby. Členové statutárního orgánu ovládané osoby jsou personálně propojeni se statutárním orgánem ovládající osoby. Jednota spotřební družstvo v Uherském Ostrohu je 36,4 % držitel akcií ovládané osoby. Členové statutárního orgánu ovládané osoby a členové dozorčí rady ovládané osoby jsou personálně propojeni se statutárním orgánem ovládající osoby. Jednota, spotřební družstvo ve Zlíně je 13,6 % držitel akcií ovládané osoby. Členové statutárního orgánu ovládané osoby a členové dozorčí rady ovládané osoby jsou personálně propojeni se statutárním orgánem ovládající osoby. 14

15 Veškeré úkony plynoucí z uzavřených vzájemných obchodních smluv jsou prováděny za ceny obvyklé a ceny smluvní, fakturovaná cena je pro všechny odběratele stejná. Uvedenými plněními nevzniká ovládané osobě žádná majetková či obchodní újma. IV. Výsledek hospodaření společnosti Společnost vykázala hospodářský výsledek zisk ve výši ,43 Kč. Výkaz zisku a ztráty za rok 2014 je součástí bodu VII. Účetní závěrka. K byl vykázán zisk za účetní období ve výši ,43 Kč, z toho provozní výsledek hospodaření ,99 Kč, finanční výsledek hospodaření ,82 Kč, mimořádný výsledek hospodaření ,24 Kč. K vykázala společnost obchodní marži v celkové výši ,48 Kč. K vykázala společnost přidanou hodnotu ve výši ,18 Kč. Majetková bilance je součástí bodu VII. Účetní závěrka Rozpis hospodářského výsledku minulých let Na základě rozhodnutí VH akcionářů byl vykázaný hospodářský v jednotlivých letech proúčtován následovně: Rok 2004 hospodářský výsledek ,25 Kč neuhrazená ztráta minulých let Rok 2005 hospodářský výsledek ,20 Kč neuhrazená ztráta minulých let Rok 2006 hospodářský výsledek ,30 Kč neuhrazená ztráta minulých let Rok 2007 hospodářský výsledek ,63 Kč úhrada ztráty minulých let Rok 2008 hospodářský výsledek ,73 Kč úhrada ztráty minulých let Rok 2009 hospodářský výsledek ,98 Kč úhrada ztráty minulých let Rok 2010 hospodářský výsledek ,44 Kč neuhrazená ztráta minulých let Rok 2011 hospodářský výsledek ,37 Kč úhrada ztráty minulých let Rok 2012 hospodářský výsledek ,51 Kč neuhrazená ztráta minulých let Rok 2013 hospodářský výsledek ,85 Kč úhrada ztráty minulých let Celkem ztráta minulých let ,14 Kč 15

16 Ve vykázané ztrátě je zahrnuta rezerva na budoucí odvod daně z příjmů právnických osob (odložená daň) k ve výši celkem Kč. V. Způsob rozdělení hospodářského výsledku Dosažený hospodářský výsledek po zdanění za rok 2014 ve výši ,43 Kč bude rozdělen následovně: a) Příděl do rezervního fondu ve výši 5 % z čistého zisku ,37 Kč b) Úhrada ztráty minulých let ,06 Kč VI. Předpokládaný vývoj činnosti společnosti Hlavní záměry společnosti vytýčené pro rok dosáhnout obrat činností ve výši minimálně roku VII. Účetní závěrka sestavená k rozvahovému dni V následujícím textu je uvedena Účetní závěrka, jež byla sestavena v plném rozsahu dne a následně předložena auditorovi a dozorčí radě v tomto rozsahu: Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k Rozvaha v plném rozsahu k Cashflow Příloha k účetní závěrce společnosti 16

17 17 Výroční zpráva 2014

18 18 Výroční zpráva 2014

19 19 Výroční zpráva 2014

20 20 Výroční zpráva 2014

21 21 Výroční zpráva 2014

22 22 Výroční zpráva 2014

23 VIII. Příloha k účetní závěrce společnosti sestavená k rozvahovému dni v plném rozsahu Příloha k účetní závěrce společnosti sestavená k rozvahovému dni v plném rozsahu 1. Základní identifikace účetní jednotky Název: Sídlo: Právní forma: Rozhodující předmět činnosti: DLC Napajedla a.s. Kvítkovická 1533, Napajedla akciová společnost obchod a služby Datum vzniku: Jména a příjmení členů statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni: Představenstvo: Předseda - JUDr. Milena Kadlecová Místopředseda - Ing. František Polák Členové - Ing. František Vaculovič - Ing. Hana Turečková - Ing. Josef Hájíček - Josef Čejka Dozorčí rada: Předseda - Ing. Josef Vlachynský členové - Ing. Libor Holeček - Ladislav Peprna - Ing. Jarmila Sukopová - Ing. František Kolář - Výpis z obchodního rejstříku - viz příloha. - Změny ve složení představenstva v průběhu roku 2014 nastaly. - Změny ve složení dozorčí rady nastaly ukončeno členství paní Jindry Janů 23

24 1. Podíly na základním kapitálu společnosti zapsaném v OR Jednota, spotřební družstvo v Hodoníně, Národní třída č. 13, Hodonín podíl Kč 50,0 % ZK Jednota spotřební družstvo v Uherském Ostrohu Veselská 733, Uherský Ostroh podíl Kč 36,4 % ZK Jednota, spotřební družstvo ve Zlíně Kvítková 4323, Zlín podíl Kč 13,6 % ZK 2. Podniky ve skupině Jednota, spotřební družstvo v Hodoníně, Národní třída č. 13, Hodonín IČO ,0 % ZK Jednota spotřební družstvo v Uherském Ostrohu Veselská 733, Uherský Ostroh IČO ,4 % ZK Jednota, spotřební družstvo ve Zlíně Kvítková 4323, Zlín IČO ,6 % ZK 3. Údaje o zaměstnancích mzdy a odměny s oddělením údajů o řídících pracovnících Údaje o zaměstnancích Úč.obd. Úč.obd. Úč.obd. Úč.obd. Úč.obd. z toho řídící (v osobách a tis. Kč) pracovníci Průměrný přepočtený počet Osobní náklady v tis. Kč včetně zákonných pojištění, bez soc. nákladů, odměn statutárních orgánů Odměny členům orgánů Včetně zákonných pojištění Žádná ostatní plnění nebyla členům statutárních orgánů poskytnuta. 4. Popis účetních metod a zásad, popis aplikace obecných účetních metod a zásad oceňování, odpisování - Účetní jednotka účtuje podle vyhlášky 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní 24

25 jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, ve znění vyhlášky č. 472/2003 Sb.. - Účetní jednotka dodržuje základní pravidla pro sestavení a předkládání rozvahy a výkazů zisků a ztrát v plném rozsahu. - Účetní jednotka vede účetnictví prostřednictvím výpočetní techniky, projekčně programová dokumentace je v souladu s 33 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví. - Účetní jednotka používá pro vnitropodnikové účetnictví účty 599, Účetní jednotka stanovila rozsah a způsob vedení účetnictví a jeho průkaznost v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění jeho změn a doplňků, včetně novelizace zákona č. 437/2003 Sb.. - Účetní jednotka se řídí Českými účetními standardy. - Odchylky od obecných metod nebyly realizovány. - Pro přepočet údajů v cizích měnách je používán aktuální kurz ČNB. Způsob ocenění a. Zásob nakupovaných cenou pořizovací b. Hmotného a nehmotného majetku cenou pořizovací c. Cenných papírů a majetkových účastí nominální hodnotou Reprodukční pořizovací cena nebyla v roce 2014 aplikována. Odpisování majetku Použité odpisové metody - rovnoměrné odepisování = daňové odpisy. a. Dlouhodobý nehmotný majetek s dobou použitelnosti delší jak 1 rok Vstupní cena (= pořizovací cena, případně včetně nákladů na pořízení) Kč - doba odpisování 24 měsíců vazba na třídu Kč - doba odpisování 36 měsíců vazba na třídu více Kč - doba odpisování dle životnosti vazba na třídu 0 Měsíční účetní odpis = pořizovací cena děleno počtem měsíců odpisování. Daňový odpis = dle platného znění zákona č. 586/1992 Sb. ve znění pozdějších předpisů 25

26 pro rok 2013 následovně: Účetní odpis = daňový odpis b. Dlouhodobý hmotný majetek s dobou použitelnosti delší jak 1 rok Vstupní cena (= pořizovací cena, případně včetně nákladů na pořízení) Kč - účtováno přímo do spotřeby vazba na třídu Kč - doba odpisování 12 měsíců vazba na třídu Kč - doba odpisování 24 měsíců vazba na třídu Kč - doba odpisování 36 měsíců vazba na třídu více Kč - doba odpisování dle tabulky vazba na třídu 0 1. odpisová skupina 3 roky 2. odpisová skupina 5 let 3. odpisová skupina 10 let 4. odpisová skupina 20 let 5. odpisová skupina 30 let 6. odpisová skupina 50 let Měsíční účetní odpis = Vstupní cena (pořizovací cena včetně pořizovacích nákladů) děleno počtem měsíců účetního odpisování. Daňový odpis = dle platného znění zákona č. 586/1992 Sb. ve znění pozdějších platných předpisů následovně: odpisová skupina - rovnoměrné odpisování Opravné položky V roce 2014 byly vytvořené opravné položky k pohledávkám zvýšeny o ,00 Kč. Zůstatek opravných položek k pohledávkám k činí celkem ,23 Kč. Majetkové účasti Počet a nominální hodnota investičních majetkových cenných papírů a majetkových účastí v tuzemsku a v zahraniční podle jednotlivých druhů cenných papírů a emitentů a přehled o finančních výnosech plynoucích z vlastnictví těchto cenných papírů a účastí. Druh Emitent Počet kusů Nominální hodnota vklad COOP Morava s.r.o Kč 5. Komentář k rozvaze a výkazu zisku a ztráty - vysvětlení zásadních přírůstků a úbytků každé významné položky 26

27 Nový majetek přírůstek, poč.stav TZ úbytek kon.stav I. auta-osobní,nákladní IT technika,komunikační tech II. III HIM - nad 40 tis IV DIM Kč V SW do 60. tis. Kč VI SW v nájmu /TZ/ VII budovy areálu VIII SW na 60.tis. Kč celkem Leasing SG Eguipment Finance předmět leasingu původní výše závazku (tis. Kč) zůst.závazk u ( tis.kč) datum vzniku závazku posl.splátka měsíční splátka Kč mycí automat listopad DAF 3Z květen souprava DAF 3Z listopad el.vozík ETV červenec el.vozík ECE ks leden Pojistné na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti Výši splatných závazků pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti, výši splatných závazků veřejného zdravotního pojištění a výši evidovaných daňových nedoplatků u FÚ nemáme. Rozpis odložené daně Pro výpočet odložené daně je používán rozvahový způsob výpočtu. Odložený daňový závazek snížen v roce 2014 o ,- Kč Celková výše odložené daně je k Kč 27

28 Rezervy nebyly vytvořeny Bankovní účet v Komerční bance zůstatek k Kč ,81 - Rozpis úvěrů a půjček Úvěry přijaté v průběhu roku 2014 Kontokorentní úvěr tis. Kč doba neurčitá Revolvingový úvěr tis. Kč doba neurčitá Úvěr na OP tis. Kč zůstatek k Revolvingový Kč Přijaté dotace Dotace v roce 2014 nebyly přijaty. Podrozvaha Na podrozvahových účtech je poskytován přehled o: - drobném hmotném majetku v hodnotě do 3000 Kč - najatém majetku,leasingu - zástavním právu - odepsaných pohledávkách - přehled o zcizeném majetku 6. Informace k majetku a závazkům Zřizovací výdaje Zřizovací výdaje v celkové výši ,- Kč, oprávky vytvořené na účtu 071 k činí ,-Kč. Pohledávky v tis. Kč Celkem pohledávky z obchodního styku z toho po lhůtě splatnosti dohadné účty aktivní provozní zálohy

29 Pohledávky k podnikům ve skupině v tis. Kč Za Jednotou v Hodoníně Za Jednotou v Uherském Ostrohu Za Jednotou ve Zlíně Závazky krátkodobé v tis. Kč Celkem z obchodního styku dodavatelé z toho po lhůtě splatnosti 0 - závazky k zaměstnancům zákonné závazky z mezd daňové závazky dohadné účty pasivní přijaté zálohy 774 Závazky dlouhodobé v tis. Kč Celkem jiné dlouhodobé závazky (splátkový režim při nákupu vozidel) 0 - odložený daňový závazek Souhrnná výše případných dalších závazků, které nejsou sledovány v běžném účetnictví a nejsou uvedeny v rozvaze: 0 Kč Závazky v cizí měně: 0 Kč Vlastní kapitál Změny vlastního kapitálu Stav k v průběhu účetního období v tis.kč Základní kapitál Fondy ze zisku rezervní Výsledky hospodaření minulých let v tis. Kč Rok 2004 ztráta 222 Rok 2005 ztráta Rok 2006 ztráta Rok 2007 zisk Rok 2008 zisk Rok 2009 zisk 14 Rok 2010 ztráta

30 Rok 2011 zisk 103 Rok 2012 ztráta Rok 2013 zisk Rok 2014 zisk V tis. Kč Vlastní kapitál celkem Rozpis akcií Zapsaný základní kapitál Kč Z toho: 10 ks akcie na jméno ve jmenovité hodnotě 1 000,- Kč v listinné podobě 3 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě ,- Kč 1 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě ,- Kč 4 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě ,- Kč 1 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě ,- Kč 23 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě ,- Kč 19 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě ,- Kč Základní kapitál : ,- Kč splaceno 100%. Výnosy z prodeje výrobků, zboží a služeb podle druhu činností V tis.kč C E L K E M Z toho: a) prodej zboží b) tržby za letáky c) pronájem nebyt.prostor včetně služeb d) ostatní výnosy, tržby Společnost neprovádí žádnou zahraniční činnost. Ing. Pavel Bártů, v.r. ředitel společnosti V Napajedlech dne 7.dubna

31 31 Výroční zpráva 2014

32 32 Výroční zpráva 2014

33 VIII. Zpráva o vztazích statutárního orgánu společnosti DLC Napajedla a.s. podle ustanovení 82 zákona č. 90/2012 Sb. Zákon o obchodních korporacích 1. Ovládaná osoba ODDÍL I. OSOBY PROPOJENÉ DLC Napajedla a.s., se sídlem Kvítkovická 1533, Napajedla, PSČ IČ zapsaná v obchodním rejstříku Krajského soudu v Brně oddíl B, vložka 4144 Za společnost jednající a podepisující: JUDr. Milena Kadlecová ve funkci předsedkyně představenstva Ing. František Polák ve funkci místopředsedy představenstva (dále jen ovládaná osoba ) 33

34 Ovládaná osoba je obchodní společnost, jejíž předmět podnikání je specifikován ve stanovách společnosti a je uveden v aktuálním výpisu z obchodního rejstříku. 2. Ovládající osoby jednající s ovládanou osobou ve shodě Jednota, spotřební družstvo v Hodoníně se sídlem Národní třída 13, Hodonín, PSČ IČ: zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl Dr.XXXVIII vložka 391 Za společnost jednající a podepisující: JUDr. Milena Kadlecová ve funkci předsedy představenstva Ing. František Vaculovič ve funkci místopředsedy představenstva Jednota spotřební družstvo v Uherském Ostrohu se sídlem Veselská 733, Uherský Ostroh, PSČ IČ: zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl Dr.XXXVIII vložka 392 Za společnost jednající a podepisující: Ing. František Polák ve funkci předsedy představenstva Ladislav Peprna ve funkci místopředsedy představenstva Jednota, spotřební družstvo ve Zlíně se sídlem Kvítková 4323, Zlín, PSČ IČ: zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl Dr.XXXVIII vložka 400 Za společnost jednající a podepisující: Jindřich Váňa ve funkci předsedy představenstva JUDr. Vítězslav Němeček ve funkci místopředsedy představenstva (dále jen ovládající osoby ) Ovládající osoby jednající ve shodě, jsou spotřební družstva. Jejich předmět podnikání je specifikován ve stanovách jednotlivých družstev a je uveden v aktuálním výpisu z obchodního rejstříku příslušného spotřebního družstva. ODDÍL II. VZTAHY MEZI OSOBAMI Způsob ovládání ovládajících osob: Jednota, spotřební družstvo v Hodoníně je 50 % držitel akcií ovládané osoby. Členové statutárního orgánu ovládané osoby a členové dozorčí rady ovládané osoby jsou personálně propojeni se statutárním orgánem ovládající osoby. 34

35 Jednota spotřební družstvo v Uherském Ostrohu je 36,4 % držitel akcií ovládané osoby. Členové statutárního orgánu ovládané osoby a členové dozorčí rady ovládané osoby jsou personálně propojeni se statutárním orgánem ovládající osoby. Jednota, spotřební družstvo ve Zlíně je 13,6 % držitel akcií ovládané osoby. Členové statutárního orgánu ovládané osoby a členové dozorčí rady ovládané osoby jsou personálně propojeni se statutárním orgánem ovládající osoby. ODDÍL III. ROZHODNÉ OBDOBÍ Tato zpráva je zpracována za účetní období, tj. za období od 1. ledna 2014 do 31. prosince ODDÍL IV. SMLOUVY A DOHODY UZAVŘENÉ MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI Přehled o smlouvách uzavřených (platných) v rozhodném období. Smluvní vztahy k subjektu Jednota, spotřební družstvo v Hodoníně Smlouvy uzavřené podle obchodního zákoníku - Smlouvy uzavřené podle občanského zákoníku D 64/2005 Smlouva o nájmu areálu DLC nájemné na dobu neurčitou D 77/2005 Smlouva o obchodních podmínkách Zajišťování a provádění letákových akcí D 02/2013 Dohoda o poskytnutí skonta při vyrovnání závazků D 13/2014 Pronájem movité věci O 1/2005 Ze dne Rámcová kupní smlouva č. 1/2005 prodej zboží v rámci VO činnosti, včetně dodatků Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitosti DLC Napajedla a.s. jako dlužník, Jednota Hodonín jako zástavce, COOP MORAVA s.r.o. jako věřitel Veškeré úkony plynoucí z těchto smluv byly prováděny za ceny obvyklé a ceny smluvní, fakturovaná cena je pro všechny odběratele stejná. Shora uvedenými plněními nevznikla ovládané osobě žádná újma. 35

36 Smluvní vztahy k subjektu Jednota spotřební družstvo v Uherském Ostrohu Smlouvy uzavřené podle obchodního zákoníku Smlouvy uzavřené podle občanského zákoníku D 64/2005 Smlouva o nájmu areálu DLC nájemné na dobu neurčitou D 76/2005 Smlouva o obchodních podmínkách Zajišťování a provádění letákových akcí D 03/2013 Dohoda o vyrovnání vzájemných závazků O 2/2005 Rámcová kupní smlouva č. 2/2005 prodej zboží v rámci VO činnosti, včetně dodatků Veškeré úkony plynoucí z těchto smluv byly prováděny za ceny obvyklé a ceny smluvní, fakturovaná cena je pro všechny odběratele stejná. Shora uvedenými plněními nevznikla ovládané osobě žádná újma. Smluvní vztahy k subjektu Jednota, spotřební družstvo ve Zlíně Smlouvy uzavřené podle obchodního zákoníku Smlouvy uzavřené podle občanského zákoníku D 64/2005 Smlouva o nájmu areálu DLC nájemné na dobu neurčitou D 41/2010 Smlouva o obchodních podmínkách při zajišťování a provádění letákových akcí D 01/2013 Dohoda o poskytnutí skonta při vyrovnání závazků O 3/2005 Rámcová kupní smlouva č. 3/2005- prodej zboží v rámci VO činnosti, včetně dodatků Veškeré úkony plynoucí z těchto smluv byly prováděny za ceny obvyklé a ceny smluvní, fakturovaná cena je pro všechny odběratele stejná. Shora uvedenými plněními nevznikla ovládané osobě žádná újma. Smlouvy týkající se cenných papírů Nebyly uzavřeny smlouvy týkající se cenných papírů. 36

37 ODDÍL V. PRÁVNÍ ÚKONY USKUTEČNĚNÉ V ZÁJMU PROPOJENÝCH OSOB 1. Ručení Jednotou, spotřebním družstvem v Hodoníně a Jednotou spotřebním družstvem v Uherském Ostrohu byla poskytnuta Komerční bance a.s. formou Smlouvy o ručení, a to za včasné splácení úvěrů poskytnutých DLC Napajedla a.s.: Revolvingový úvěr ve výši 40 mil. Kč, splatný na dobu neurčitou. Kontokorentní úvěr ve výši 10 mil. Kč splatný na dobu neurčitou. Ručení Jednotou, spotřebním družstvem v Hodoníně byla poskytnuta Komerční bance a.s. formou Smlouvy o zajištění blankosměnkou k zajištění pohledávek KB za nesplacené úvěry poskytnuté DLC Napajedla a.s.: Revolvingový úvěr ve výši 40 mil. Kč splatný na dobu neurčitou. Kontokorentní úvěr ve výši 10 mil. Kč, splatný na dobu neurčitou. Ke dni ručení ukončeno, nahrazeno novou Smlouvou o ručení do ve vazbě na úvěrové potřeby DLC následovně: - Revolvingový úvěr 40, Kč ručení SD v Hodoníně reg. Č. smlouvy , SD v Uherském Ostrohu reg.č , SD ve Zlíně reg.č Kontokorentní úvěr 10, Kč ručení SD v Hodoníně reg.č , SD v Uherském Ostrohu reg.č , SD ve Zlíně reg.č Poskytnuté ručení Jednotou, spotřebním družstvem v Hodoníně a Jednotou spotřebním družstvem v Uherském Ostrohu formou zástavního práva k nemovitostem k zajištění pohledávek fy COOP Morava, s.r.o. vůči DLC Napajedla a.s. ODDÍL VI. OSTATNÍ OPATŘENÍ PŘIJATÁ OVLÁDANOU OSOBOU V ZÁJMU NEBO NA PODNĚT PROPOJENÉ OSOBY V účetním období roku 2014 nebyla uskutečněna opatření v zájmu nebo na podnět ovládajících osob nebo propojených osob. Specifikace újmy ovládané osoby: K újmě ovládané osoby nedošlo, smlouva o úhradě újmy proto nebyla uzavřena. ODDÍL VII. DŮVĚRNOST INFORMACÍ 37

38 Obsahem této zprávy nemohou být informace a skutečnosti, které jsou součástí obchodního tajemství ovládající a ovládané osoby. Dále nemohou být součástí této zprávy údaje, které jsou utajovanou skutečností, podle zvláštního zákona a údaje, které by mohly způsobit vážnou újmu ovládané osobě a ovládající osobě. ODDÍL VIII. ZÁVĚR Tato zpráva byla zpracována statutárním orgánem ovládané osoby, společnosti DLC Napajedla a.s., dne a předložena k přezkoumání auditorovi a dozorčí radě, která bude informovat o svém stanovisku k této zprávě valnou hromadu akcionářů. Vzhledem k tomu, že ovládaná osoba je povinna zpracovat Výroční zprávu, bude tato zpráva k ní přiložena, jako její nedílná součást. Statutární orgán ovládané osoby sděluje: Výroční zpráva bude, po jejím schválení valnou hromadou akcionářů, uložena do Sbírky listin vedené Obchodním rejstříkem Krajského soudu v Brně. Tato zpráva je sepsána v 6 originálech. Z toho 1 ovládaná osoba 3 propojené osoby 1 výroční zpráva - originál 1 dozorčí rada V Napajedlech dne Podpisy členů statutárního orgánu ovládané společnosti v.r.: 38

39 IX. Auditorská zpráva Výroční zpráva

40 40 Výroční zpráva 2014

41 X. Zpráva nezávislého auditora k výroční zprávě 41