Zprava 0 vysledku prezkournani hospodareni obce Rana, Ie: za rok 2013

Transkript

1 A-PDF Merger DEMO : Purchase from to remove the watermark PARDUBICKY KRAJ Krajsky urad Zprava 0 vysledku prezkournani hospodareni obce Rana, Ie: za rok 2013 Prezkoumani se uskutecnilo ve dnech: na zaklade zakona c. 420/2004 Sb., 0 prezkoumavani celku a dobrovolnych svazku obci. hospodareni uzemnich samospravnych Prezkoumani probehlo na Obecnim urade Rana c.p. 16, Rana Pfezkoumani vykonaly: kontrolor povefeny fizenim prezkoumani: Eva Bat'kova kontrolofi: Miloslava Jilkova Yvona Lambertyova Jana N ovotna Zastupci obce: Jana Ducheckova - starostka obee Ing. Stanislava Kuncova - ucetni obee Komenskeho namesti 125, Pardubice, Te.: , 535, Mobil:

2 Piedmetem pfezkoumani hospodafeni by/o v sou/adu s 2 zakona c Sb.: plneni pfijrmi a vydaju rozpoctu vcetne peneznich operaci, tykajicich se rozpoctovych prostredku, financni operace, tykajici se tvorby a pouziti peneznich fondu, naklady a vynosy podnikatelske cinnosti uzemniho celku, penezni operace, tykajici se sdruzenych prostfedku a cizich zdroju, hospodareni a nakladani s prostredky poskytnutyrni z Narodniho fondu a s dalsimi prostredky ze zahranici poskytnutymi na zaklade mezinarodnich smluv, vyuctovani a vyporadani financnich vztahu ke statnimu rozpoctu, k rozpoctum kraju, k rozpoctum obci, k jinyrn rozpoctum, ke statnim fondurn a k dalsim osobam, nakladani a hospodareni s majetkem ve vlastnictvi uzemniho ceiku a s majetkem statu, s nimz hospodafi uzemni celek, zadavani a uskutecriovani verejnych zakazek, stay pohledavek a zavazku a nakladani s nimi, ruceni za zavazky fyzickych a pravnickych osob, zastavovani movitych a nernovitych vecl ve prospech tretich osob, zrizovani vecnych bremen k majetku uzemniho celku, ucetnictvi vedene uzernnim celkem. Pfedmet pfezkoumani hospodafeni by/ oveien z h/ediska: dodrzovani povinnosti stanovenych zvlastnimi pravnimi pfedpisy, zejmena pfedpisy o financnim hospodareni uzemnich celku, 0 hospodareni s jejich majetkem, 0 ucetnictvi a 0 odmeiiovani, souladu hospodareni s financnimi prostredky ve srovnani s rozpoctem, dodrzeni ucelu poskytnute dotace nebo navratne financni vypomoci a podrninek jejich pouziti, vecne a forrnalni spravnosti dokladu 0 pfezkoumavanych operacich. V souladu s 6 odst. 3 pismo b) zakona c Sb. bylo prezkoumani hospodareni uskutecneno vyberovym zpusobem die predmetu a obsahu prezkoumani. Komenskeho narnesti 125, Pardlbce, Tel.: , 535, Mobi:

3 A. Pfezkoumane pisemnosti Pfi pfezkoumani hospodareni obce Rana byly prezkoumany nasledujici pisemnosti: Drub pisemnosti Popis pisemnosti Navrh rozpoctu vyvesen na uredni desce i zpiisobem umozfiujici dalkovy pristup ve dnech ve rysi pfijrnu a vydaju ,- Kc Rozpoctova opatreni RO c ZO schvalilo dne (dotace na volby,./' ostatni die cerpani skutecnosti) RO c ZO schvalilo dne (dotace na porizeni UP, prispevky, oprava, cerpani die skutecnosti) RO c. 3/ ZO schvalilo dne (dotace POV, cerpani die skutecnosti) RO c. 4, 5/ v kornpetenci starostky obce ze dne a (dotace na volby vcetne vydaju, daii z prevodu nemovitosti, uprava rozpoctu die skutecneho cerpant, pfesuny) dne projednani v ZO RO c. 6/ ZO schvalilo dne (snizeni vydaju) RO c 7/ ZO schvalilo dne (posledni upravy na konci roku - navyseni pfijmu v danich, snizeni vydaju) dne ZO schvalilo kornpetence pro panl starostku obce k provadeni jednotlivych rozpoctovych opatreni Rozpoctovy vyhled na roky , na roky Schvaleny rozpocet ZO schvalilo dne jako vyrovnany ve vysi ptijmu a vydaiu , - Kc Stanovenizavaznych na polozce 5331 ve schvalenem rozpoctu ,- Kc, ukazatehi zrizenyrn upraveny rozpocet ve rysi ,- Kc, k organizacirn upraveny rozpocet na castku 375 OOO,Kc sdeleno pisernne , upravy rozpoctu sdeleny dne , , Zaverecny ucet ZO schvalilo dne bez vyhrad, vyveseno na ufedni desce i zpusobem umoziiujici dalkovy pfistup ve dnech Bankovni vypis Vypisy z uctu vedene u Kornercni banky, a.s., Ceske spofitelny, a.s. a Ceske narodni banky ze dne Dohoda 0 hmotne ze dne odpovednosti Evidence poplatku na mistni poplatky za odpady a ze psu Faktura Vystavene faktury c c , vcetne zauctovani predpisu dokl.c c Prijate faktuzy c. 1/13 - c. 99/13 vcetne zauctovani predpisu dokl.c Hlavni kniha sestavena za obdobi Inventumi soupis rnajetku a plan inventur na rok 2013 ze dne zavazkii prezencni listina ze skoleni clenu inventarizacni kornise dne inventarizacni zprava ze dne inventurni soupisy k Kcrnenskeho namesti 125, PaUl.bK:e, Tel.: , 535, Mobi:

4 okamzik zahajeni a ukonceni Mzdova agenda pracovni smlouva ze dne Ll vcetne platoveho vymeru ze dne 8.1l.2010 pracovni smlouva ze dne vcetne platoveho vymeru ze dne l Odmeriovani clenu pocet obyvatel 388, pocet zastupitelu, neuvolnene funkce zastupitelstva zastupitelu, odmeny vyplaceny v souladu s pravnirn predpisem, overeno na mzdove vyplatni Iistiny za obdobi, mzdove Iisty zastupitelu za rok 2013, odmeny schvaleny a 2l Pokladni doklad pfijrnove pokladni doklady c c. 74, vcetne zauctovani die ucetnich dokladu c c vydajove pokladni doklady c c. 55, vcetne zauctovani die ucetnich dokladu c c Pokladni kniha (denik) ke dni Pnloha rozvahy sestavena ke dni , k Rozvaha sestavena ke dni , k Ucetni doklad c ze dne zauctovani pfedpisu na rnistni poplatky za odpady ve vysi ,- Kc, ze psu ve vysi 6 100,- Kc Ucetni doklad ucetni doklady c c k bankovnirn vypisum c. 1 - ~. 115 bezneho u~tu u Komercni banky, a.s. za obdobi Vykaz pro hodnoceni plneni k , k rozpoctu do vykazu FIN byl rozpocet naveden ve schvalene podobe na polozce 1122 nebyla prouctovana daii z pfijmu, obci nevznikla daiiova povinnost Vykaz zisku a ztraty sestaveny ke dni , k Rozvaha zfizenych k pfispevkovych organizaci Vykaz zisku a ztraty zrizenych k , HV k ,- Kc pfispevkovych organizaci ZO schvalilo HV prispevkove organizace dne Dohody 0 provedeni prace ze dne 3.l., 6.1., volby ze dne 2. l.,4. 1., SrnIouvy a dalsi materialy k dotace na zajisten] prezidentskych voleb ve rysi ,- Kc, pfijatym ucelovym dotacim pfijern zauctovan na polozce 4111 vcetne upravy rozpoctu, kontrola cerpani a uznatelnost vydajii - bez nedostatku, celkem vycerpano , - Kc, vratka nedocerpane dotace ve rysi ,- Kc byla vracena na ucet Pardubickeho kraje dne vypis c. 102 u KB SrnIouvy a dalsi materialy k -investicni dotace poskytnuta Pardubickym krajern ve vysi prijatym ucelovyrn dotacirn Kc na navrh uzemniho planu, smlouva 0 poskytnuti dotace ze dne , faktura, bankovni vypis, uprava rozpoctu, zauctovani - neinvesticni dotace poskytnuta Pardubickyrn krajem ve rysi Kc na opravu budov v majetku obce, srnlouva 0 poskytnuti dotace ze dne , faktury, bankovni vypisy, uprava rozpoctu, zauctovani, dodrzeni procentniho podilu dotace a vlastnich prostredku - neinvesticni dot ace ze SR na uhradu vydajf souvisejicich s Komenskeho namesti 125, PcrdLbice, Tel.: ro2653O, 535, Mobil:

5 konanirn voleb do Poslanecke snemovny Parlamentu CR s UZ ve vysi Kc, uprava rozpoctu, zauctovani, uznatelnost vydaju, vydajove pokladni doklady, faktury, bankovni vypisy, dohody 0 provedeni prace, techni~ke pnikazy, vratka nevycerpanych prostredku na ucet CNB dne ve yysi Kc Smlouvy 0 pfevodu majetku Kupni smlouva k prodeji pozemku par.c v k.u. Rana u (koupe, prodej, smena, Hlinska uzavfena dne prevod) Smlouvy 0 prevodu majetku kupni smlouva ze dne (koupe, prodej, smena, pfijmy z prodeje pozemku uvedene ve vykazu 0 plneni prevod) rozpoctu ke dni souhlasi na pfedlozene kupni smlouvy a na vynosovy licet 647 vykazu zisku a ztraty ke dni pozemky byly vyrazeny z majetku pres nakladovy ucet 554 a zamerv na jejich prodej byly radne vvvesenv na uredni desce ~ Smlouvy 0 prevodu majetku prodej akci v poctu 25 ks CSAD Bus - ZO schvalilo dne (koupe, prodej, smena, prevod) Zverejnene zarnery 0 zamer k prodeji pozemku zvefejnen od ] 3 do nakladani s majetkem 2013 v souladu s 39, odst. 1 zakona c Sb., oobcich ve zneni pozdejsich ptedpisu Vnitrni predpis a smernice Smernice C. 5 - smernice pro uctovani DM Smernice C. 6 - smernice 0 zabezpeceni zakona 0 financni kontrole Smernice C. 7 - obeh ucetnich dokladu, vcetne podpisovych vzoru Smernice C smernice k podrozvahovym lictum Smernice C smernice k provadeni inventarizace majetku a zavazku Smernice C smernice pro odpisovani dlouhodobeho majetku Smernice C smernice k aplikaci realne hodnoty u majetku urceneho k prodeji Smernice C smernice pro opravne polozky k pohledavkarn Vysledky kontrol zrizenych ze dne , ze dne organizaci Zapisy z jednani zastupitelstva ze dne , , , , vcetne usneseni Financni vybor Zapis 0 kontrole financnino vyboru ze dne Kontrolni vybor Zapis kontrolniho vvboru C. 1 ze dne Obecne zavazne vyhlasky OZV c. 2/ mistnim poplatku za odpady OZV C mistnim popiatku ze psii die vykazu FIN 2 12 Mjsou vybirany poplatky die rozpoctove skladby polozka 1340, 1341 predlozen pravni rozbor od odboru dozoru a kontroly MY Ucetni zaverka ZO schvalilo dne pro obec i pro pfispevkovou organizaci ZS Rana Zapisy z cinnosti financniho a Financni vybor ze dne 30.1l rozpocet, rozpoctove kontrolniho vyboru zmeny, kontrola pokladny a bankovnich zustatku lictu KB a.s. Komenskeho nal'tlffiti 125, Pardubice, T e.: , 535, Mobi:

6 CS.a.s. a CNB Kontrolni vybor ze dne provedena kontrola plneni usneseni ZO za obdobi B. Zjisteni ze zaverecneho pfezkoumani Pri prezkoumani hospodareni obce Rana nebyty zjisteny chyby a nedostatky. c. Zaver I. Plneni opatreni k odstraneni nedostatkii zjistenych a) pfi pfezkoumani hospodareni uzemnihe celku za pfedchozi rok nebyly zjisteny chyby a nedostatky. b) pfi dilcim prezkoumani nebyly zjisteny chyby a nedostatky. II. PH pfezkoumani hospodafeni obce Rana za rok 2013 Nebyly zjisteny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 pismo a) zakona c. 420/2004 sb.) III. PH prezkoumani hospodareni obce Rana za rok 2013 Neuvadi se zjistena rizika die 10 odst. 4 pismo a) zakona c. 420/2004 Sb. IV. PH pfezkoumani hospodareni obce Rana za rok 2013 Byly zjisteny dle 10 odst. 4 pismo b) nasledujict ukazatele: a) podil pohledavek na rozpoctu uzemniho celku 1,79 % b) podil zavazkii na rozpoctu uzemniho celku 1,33 % c) podil zastaveneho majetku na celkovern majetku uzemniho celku 0% Komenskeoo namesti 125, Pardlbce, Tel.: , 535, Mobil:

7 V Rane dne Podpisy kontroloru: Jmeno Yvona Larnbertyova /jodpi.s, /...~.. Eva Bat'kova kontrolor povefeny rizenim prezkoumani V kontrolovanem obdobi uzemni celek die prohlaseni statutarniho zastupce nehospodaril s majetkem statu, nerucil za zavazky jinych osob, neuzavrel smennou, darovaci, zastavni smlouvu tykajici se nemoviteho majetku, smlouvu 0 zfizeni vecneho bremene, smlouvu 0 uveru, neporidil akcie, cenne papiry, nebo obligace. S obsahem zpravy 0 vysledku prezkoumani hospodareni obce Rana 0 poctu 8 stran byla seznamena a jeho stejnopis cislo 1 obdrzela dne Jana Ducheckova starostka obce Obec Rana I~O: Rozdelovnik : Stejnopis Pocet vjtisku Predano Prevzal 1 1 Rami Jana Ducheckova 2 1 Pardubicky kraj Eva Bat'kova Komenskeho namesti 125, Pardlbice, Tel.: , 535, Mobil:

8 Poznamky: V teto zpnive jsou zapracovany vysledky uvedene v zapisu 0 vysledku dilciho pfezkoumani hospodafeni i vysledky konecneho dilciho pfezkoumani hospodareni uzemniho celku. Zapis nevylucuje dalsi kontrolni zjisteni jinych kontrolnich organu. Vsechny zapujcene dokumenty byly uzemnimu celku vraceny, Tato zprava 0 vysledku prezkoumani hospodafeni je zaroveji navrhem zpravy 0 vysledku pfezkoumani hospodafeni a konecnym znenim zpravy se stava v pfipade, ze uzemni celek nevyuzije moznosti podat pisemne stanovisko die 6 odst. 3 pismo I zakona c. 420/2004 Sb. Stanovisko se dorucuje kontrojorovi poverenemu fizenim prezkoumani. Uzemni celek je ve smyslu ustanoveni 13 odst. 1 pismo b) zakona c. 420/2004 Sb., povinen pi'ijmout opatreni k naprave chyb a nedostatku uvedenych v teto zprave 0 vysledku prezhoumani hospodafeni a podat 0 tom pisemnou informaci pfislusnemu pfezkoumavajicimu organu (Pardubieky kraj), a to nejpozdeji do 15 dnu po projednani teto zpravy, Uzemni celek je dale ve smyslu ustanoveni 13 odst. 2 zakona c. 420/2004 Sb., povinen v informacich pod Ie ustanoveni 13 odst. 1 pismo b) tehoz zakona uvest lhutu, ve ktere poda pfislusnemu pfezkoumavajicimu organu pisemnou zpravu 0 plneni pfijatych opatfeni a v teto Ihute pi'islusnemu pfezkoumavajicimu organu uvedenou zpravu zaslat. Za nesplneni techto povinnosti Ize ulozit uzemnfmu celku die ustanoveni 14 pismo f), g), h) zakona c. 420/2004 Sb., poradkove pokuty az do vyse Kc v jednom pfipade, Komenskeho namesti 125, PardubK:e, Te.: , 535, Mobil: