Zpráva o výsledku prezkoumání hospodarení obec Nový Oldrichov, IC za rok Obecní úrad Nový Oldrichov. Bc.

Transkript

1 .: Kraj~ý- úrad Li~er~ckého kraje odbor kontroly \\\Liberec~ý ~ kraj C.j: LK-0136/13/Vl Zpráva o výsledku prezkoumání hospodarení obec Nový Oldrichov, IC za rok 2013 Prezkoumání se uskutecnilo ve dnech: na základe zákona c. 420/2004 Sb., o prezkoumávání celku a dobrovolných svazku obcí. hospodarení územních samosprávných Místo provedení prezkoumání: Obecní úrad Nový Oldrichov Prezkoumání vykonal kontrolor poverený rízením prezkoumání: Bc. Kamila Vlasáková Poverení k prezkoumání hospodarení ve smyslu 5 zákona o prezkoumávání hospodarení vydal Mgr. René Havlík, reditel Krajského úradu Libereckého kraje. Pri prezkoumání byli prítomni: Marcela Novotná - starostka Eva Rachacová - úcetní Krajský úrad Libereckého kraje u Jezu 642/2a Liberec 2 tel.: fax: kamila.vlasakova@kraj-ibc.cz \\ww.kraj-ibc.cz 'IC: DlC: CZ Datová schránka: c5kbvkw

2 ?f-~met prezkoumání:?t;:-dmetem prezkoumání hospodarení jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona -:a 2004 Sb. Dle 6 odst. 3 písmo b) zákona je prezkoumání hospodarení provádeno '-:~-berovýmzpusobem s ohledem na významnost jednotlivých skutecností podle predmetu a.:':jsahu prezkoumání. Pri posuzování jednotlivých právních úkonu se vychází ze znení :;;rávních predpisu platných ke dni uskutecnení tohoto úkonu. A. Prezkoumané písemnosti Pri prezkoumání hospodarení obce Nový Oldrichov byly prezkoumány následující písemnosti: Pravidla rozpoctového provizoria Obec na kontrolované období roku 2013 neprijala žádná pravidla rozpoctového provizoria. Návrh rozpoctu Návrh rozpoctu obce na rok 2013 byl vyvešen na úrední desce nejméne po dobu 15 dnu prede dnem jeho projednání v zastupitelstvu obce, a to vhodným zpusobem a ve vhodném rozsahu, a to i v elektronické podobe zpusobem umožnujícím dálkový prístup, což bylo v souladu s ustanoveními 11, zákona C. 250/2000 Sb. v platném znení. Data zverejnení byla zapsána na predložený originál dokumentu. Vyvešeno: , Sejmuto: Schválený rozpocet Zastupitelstvo obce schválilo na XXII. zasedání konaném dne , bodem c. 4) predložený návrh rozpoctu na rok 2013 jako "schodkový" v techto hodnotách: Príjmy Výdaje Financování ,- Kc ,- Kc ,- Kc Projednání a následné schválení uvedeného rozpoctu obce na rok 2013 bylo v souladu s ustanoveními 4, zákona c. 250/2000 Sb. v platném znení a prevedením schválených hodnot do výkazu Fin 2-12 M nebyly vykázány rozdíly. Rozpoctový výhled Rozpoctový výhled na období schválilo zastupitelstvo obce na II. verejném zasedání konaném dne , bodem C. 5) v následujících hodnotách: (v tis. Kc) Príjmy Výdaje (kanalizace ,- Kc) Financování O O 2/15

3 Rozpoctový výhled byl projednán a schválen v souladu s 13, zákona c. 250/2000 Sb. v platném znení a schválené objemy byly v mezích schváleného rozpoctu obce. Objemy vykázané na rok 2014 byly navýšeny z duvodu možného priznání dotace na výstavbu kanalizace. Záverecný úcet Zastupitelstvo obce projednalo a následne schválilo na XXIX. zasedání, konaném dne , bodem c. 7) Záverecný úcet obce za rok 2012 vytvorený programem Gordic a Zprávu o prezkoumání hospodarení za rok 2012 s vyjádrením souhlasu s celorocním hospodarením "bez výhrad". Návrh záverecného úctu byl nejméne po dobu 15 dnu prede dnem jeho projednání v zastupitelstvu zverejnen vhodným zpusobem a ve vhodném rozsahu na ÚD a v elektronické podobe zpusobem umožnujícím dálkový prístup. Jeho zverejn~ní a následné schválení bylo v souladu s ustanoveními 17, zákona c. 250/2000 Sb. v platném znení. Vyvešeno: , Sejmuto: Rozpoctová opatrení Za kontrolované období leden - prosinec 2013 zastupitelstvo obce projednalo a následne schválilo 5 rozpoctových opatrení: c. 1) - schváleno na XXVII. verejném zasedání konaném dne , bodem c. 16) c. 2) - schváleno na XVIX. verejném zasedání konaném dne , bodem c. 14) c. 3) - schváleno na XXXI. verejném zasedání konaném dne , bodem c. 7) c. 4) - schváleno na XXXIII. verejném zasedání konaném dne , bodem c. 9) c. 5) - schváleno starostkou obce na základe zmocnení zastupitelstvem na XXXIII. verejném zasedání konaném dne , bodem c. 9) Financování Výdaje ,00 858,00 0, , Príjmy 700,00 502,00 678,00 903,00 858,00 236,00 0, , , ,00 678,00 236, ,00 Veškerá provedená rozpoctová opatrení byla ve shodné výši v príjmové i výdajové cásti promítnuta do výkazu Fin 2-12 M a jejich projednání a schválení bylo v souladu s 16, zákona c. 250/2000 Sb. v platném znení. Výkaz pro hodnocení plnení rozpoctu Predložený Výkaz Fin 2-12 M sestavený k datu vykazoval tyto hodnoty: 3/15

4 konsolidaci schv ,51 RU% 54, uprav , xxx 900 skutecnost rozpocet ,00 579,00 980,00 % 855,73 972,07 883,66 579,00 903,00 rozpocet Hospodarení obce za kontrolované období skoncilo rozpoctovým prebytkem ve výši ,07 Kc vuci schválenému schodkovému rozpoctu obce na rok Uvedený prebytek byl tvoren vyššími realizovanými príjmy o ,73 Kc vuci upravenému rozpoctu príjmu a nižšími realizovanými výdaji o ,34 Kc vuci upravenému rozpoctu výdaju. Faktura Namátkove byly zkontrolovány prijaté a vydané faktury za období leden - únor, cervenec srpen a zárí 2013 vztahující se k bankovním výpisum c. A.1 - A.18, A.19 - A.34, A a Predložené doklady obsahovaly predepsané náležitosti, každá faktura mela vlastní likvidacní lístek - razítko, které obsahovalo stanovené podpisy, zaúctování na SÚ a AÚ a užití rozpoctové skladby. Nedostatky nebyly zjišteny. Odmenování clenu zastupitelstva Vyplácené výše odmen uvolneným a neuvolneným clenum zastupitelstva jsou v souladu s Narízením vlády c. 37/2003 Sb., ve znení novely Narízení vlády c. 375/2010 Sb. úcinnou od , která byla projednána na III. zasedání dne , bodem c. 11) - nepresahují maximální možnou hranici vyplývající z výše uvedeného narízení vlády. Na zasedání zastupitelstva obce c. XXIX. konaném dne , bodem c. 16) byl schválen financní dar starostce obce ve výši ,- Kc, který byl vyplacen v odmenách za mesíc cerven 2013 a na zasedání zastupitelstva obce c. XXXI. konaném dne financní dar starostce obce ve výši ,- Kc, který byl vyplacen v odmenách za mesíc prosinec Dále je každý mesíc ke stanovené odmene starostky obce vypláceno ošatné dle odpracovaných dnu. Úctový rozvrh Kontrole byl predložen úctový rozvrh platný pro rok Kniha došlých faktur Kniha faktur prijatých je vedena v rucní podobe a za kontrolované období leden - prosinec 2013 bylo prijato a zaúctováno celkem 261 faktur. K datu nebyla zaplacena prijatá faktura v celkové hodnote 500,- Kc (fa c. 261). Uvedená hodnota byla shodne vycíslena na úctu C. 321, výkaz Rozvaha. Bankovní výpis Ke svému hospodarení má obec zrízeny bankovní úcty, jejichž zustatky k datu byly doloženy výpisy z úctu a vykazovaly následující výše: 4/15

5 , Ceská sporitelna, a.s ,19 Kc (výpis c. A.179) Ceská sporitelna, a.s 879,46 Kc (výpis c. 004) - Aktivní mládež bez hranic Sberbank CZ, a.s ,83 Kc (výpis c. 5/2013) CNB ,14 Kc (výpis c. 30) Celkem ,62 Kc Souhrn zustatku vykázaných ve výkazech Fin 2-12 M (r. 6010) a rozvaha (úcet c. 231) byl shodný s výše uvedeným celkovým zustatkem. Nedostatky nebyly zjišteny. Dohoda o hmotné odpovednosti Kontrole byly predloženy 2 dohody o hmotné odpovednosti sepsané v souladu s 252 zák Sb., s úcinností od a od Pokladní kniha (deník) Pokladní knihu vede úcetní obce v rucní i pocítacové podobe, príjmové a výdajové pokladní doklady mají jednu spolecnou císelnou radu. Za kontrolované období leden - prosinec 2013 bylo vystaveno celkem 387 pokladních dokladu. Limit pokladny stanovený na cástku 80000, Kc, schválený v zastupitelstvu obce dne , nebyl prekracován. Zustatek pokladny dle výkazu Rozvaha - úcet c. 261 cinil k datu cástku 0,- Kc a tento údaj byl shodne uveden i v rucne vedené pokladní knize. Financní výbor za kontrolované období provedl 3 inventarizace pokladny ve dnech 17.6., a Namátkove byly zkontrolovány príjmové a výdajové pokladní doklady za období leden a únor, cervenec a srpen 2013, C. dokladu 1-38 a 39-67, a Prevedení zustatku v jednotlivých mesících navazuje a stanovený limit pokladny nebyl prekracován. Predložené doklady obsahovaly predepsané náležitosti, rozpoctovou skladbu a stanovené podpisy. Príjem poplatku je zaúctován souhrnne dle jednotlivých SÚ. Nedostatky nebyly zjišteny. Dále má obec zrízeno u pomocnou pokladní knihu SPOZ, která je vedena na základe vyplacených penežních záloh. Rozvaha Kontrole byl predložen výkaz Rozvaha sestavený k datu , který vykazoval v netto hodnotách následující objemy: a) majetek obce Stálá aktiva za dané období vykazují objem v brutto hodnote cástku ,84 Kc. Prevážnou cást stálých aktiv predstavují: - úcet Ostatní DNM - úcet Stavby - úcet SMV - úcet Pozemky - úcet Nedokoncený DHM - úcet Ostatní DFM ,50 Kc ,87 Kc ,35 Kc ,19 Kc ,00Kc ,88 Kc 5/15

6 \ Oprávky byly vytvoreny ve výši ,- Kc (úcet c. 551 Výkaz zisku a ztráty). Obec odepisuje ctvrtletne a zvolila rovnomerný zpusob odepisování s 5 % fixem. Odpisový plán byl predložen. b) cizí zdroje Celkem k Významné položky cizích zdroju: - úcet Dodavatelé - úcet Zamestnanci - úcet Zúctování SZ a ZP - úcet Dan z príjmu - úcet Ostatní krátkodobé závazky - úcet Dohadné úcty pasivní ,53 Kc 500,00 Kc ,00 Kc 42013,00 Kc ,00 Kc ,00 Kc ,00 Kc c) podrozvahová evidence 902 DDHM 903 Ostatní majetek 911 Vyrazené pohledávky ,92 Kc (majetek OE)' ,50 Kc (vodovod koupalište) ,00 Kc (majetek PO) ,00 Kc (lesní porosty) ,00 Kc d) další skutecnosti, vztahující se k majetku - obec nehospodarí s majetkem ve vlastnictví státu, - obec nemá zástavu movitých a nemovitých vecí, - obec nepracuje s dluhovou službou, - obec svým majetkem nerucí za závazky tretích osob. Výkaz zisku a ztráty Kontrole byl predložen výkaz zisku a ztráty sestavený k datu , ze kterého vyplývá, že obec nevykonává žádnou hospodárskou cinnost a vykazuje následující hodnoty: Náklady celkem výnosy celkem Výsledek hospodarení bežného úcetního období ,88 Kc ,31 Kc ,57 Kc Vykázaný výsledek hospodarení navazoval na úcet výsledek hospodarení bežného úcetního období ve výkaze Rozvaha. Kniha odeslaných faktur Kniha faktur vydaných je vedena v rucní podobe (v excelovské tabulce) a zároven slouží jako evidence pohledávek. Za kontrolované období leden - prosinec 2013 bylo vystaveno celkem16 faktur ( /2013), které byly k datu všechny uhrazeny - výkaz Rozvaha, úcet c Inventurní soupis majetku a závazku lnventarizace majetku a závazku se v obci rídí vydanou Smernicí pro provádení inventarizace majetku a závazku v souladu s vyhláškou c. 270/2010 Sb. 6/15

7 Kontrole byly predloženy následující dokumenty: - Príkaz starostky k provedení inventarizace majetku ze dne s termínem realizace Plán inventur s platností od do a stanovuje datum predložení zprávy do Dále byl soucástí seznam clenu inventarizacní komise, kterí prošli školením vcetne podpisu jednotlivých clenu IK. - Zápis o proškolení clenu IK ze dne vc. jejich podpisu. - Inventarizacní zprávy ke každému úctu, ze kterých vyplývá, že rozdíly mezi provedenou fyzickou a dokladovou inventarizací nebyly zjišteny. Predložené inventurní soupisy obsahovaly podpisy clenu komise, soupisy jsou vytišteny z programu PC. - k úctum dlouhodobého hmotného majetku pozemky, byl predložen aktuální výpis z programu Gordic II. - registr nemovitostí, - úcet C Ostatní dlouhodobý financní majetek ve výši 8)37 831,88 Kc (cenné papíry v hodnote ,- Kc doloženy potvrzením od SVS a.s. ze dne , zn. C. SVS LBNED/77/2014, podílové listy ve výši ,88 Kc a cenné papíry ve výši ,- Kc doložené Výpisem z majetkového úctu CS C. 001 ze dne , - zustatky na bankovních úctech byly doloženy kopiemi bankovních výpisu, - prírustky a úbytky majetku obce byly doloženy soupisy z programu. Pohledávky k (úcet C. 311) Závazky k (úcetc. 321) 193,00 Kc (nájemné, predplatné) 500,00 Kc (FAP C. 261) Obec postupovala pri realizaci inventur podle vyhlášky c Sb. a nebyly zjišteny nedostatky. Výkaz zisku a ztráty zrízených príspevkových organizací Zastupitelstvo obce projednalo a následne schválilo hospodárský výsledek za rok 2012 své zrízené príspevkové organizace Zš a MŠ obce Nový Oldrichov na XXV. zasedání konaném dne , bodem c. 8). Hospodárský výsledek ve výši ,99 Kc bude uhrazen z prostredku obce. Celkem náklady Celkem výnosy ,29 Kc ,30 Kc Zrizovací listina organizacních složek a príspevkových organizací, odpisový plán Obec je zrizovatelem príspevkové organizace Základní škola a Materská škola Nový Oldrichov, jejíž hlavním úcelem je materská škola, základní škola, školní družina a školní stravování. Majetek byl PO, dle ci. V - zrizovací listiny, predán k hospodarení v prílohách C. 1) - NM (stavby ve výši ,70 Kc a pozemky 8 570,10 Kc) a C. 2) - HM (v porizovacích cenách ve výši ,- Kc). Aktualizace zrizovací listiny ze dne byla provedena dne Doplnková cinnost nebyla stanovena a dále stanovuje prijetí daru se souhlasem zrizovatele a nakládání s majetkem nad 10tis. též jen se souhlasem zrizovatele. 7/15

8 Stanovení závazných ukazatelu zrízeným organizacím Zastupitelstvo obce na zasedání c. XII, konaném dne , bodem c. 4) schválilo jako soucást rozpoctu obce na rok 2013 závazné ukazatele zrízené PO - ZŠ a MŠ Nový Oldrichov, v celkové hodnote ,- Kc. Kontrolou hodnot ve výkaze Fin 2-12 M (položka 5331) sestavený k datu nebyly zjišteny odchylky od schválené cástky. Dohody o pracovní cinnosti Obec má uzavreny následující dohody o pracovní cinnosti vztahující se k období leden - srpen 2013: - na "služby knihovnice v místní knihovne" uzavrenou dne , na dobu urcitou od 1.5. do a byla prodlužována dodatky. Na rok 2012 byl sepsán dodatek dne s úcinností od do na "uklizecku budovy OÚ" uzavrenou dne na dobu urcitou od 1.1. do a byla prodlužována dodatky. Na rok 2012 byl sepsán dne na období od 1.1. do na "administrativní cinnosti" uzavrenou dne na dobu urcitou do Uvedené dohody byly sepsány v souladu s ustanoveními 76 a 77, Zákoníku práce C. 262/2006 v platném znení. Dohody o provedení práce Kontrola namátkove prošla následující dohody o provedení práce, sepsané za kontrolované období leden - prosinec 2013: - na "opravu a údržbu verejného osvetlení" uzavrenou dne na období od 1.6. do , - na "údržba verejného prostranství" uzavrenou dne na období od do , - na "úklid místních komunikací a obecních prostranství, roznos obedu, roznos zpravodaje" uzavrenou dne na "príprava a roznos volebních materiálu; úklid a príprava volební místnosti" uzavrenou dne na období na "mytí oken a úklid volební místnosti OVK C. 1" uzavrenou dne na období na "distribuce hlasovacích lístku volicum" uzavrenou dne na období Predložené dohody byly sepsány v souladu s ustanoveními 75 a 77, Zákoníku práce C. 262/2006 Sb. v platném znení. Smlouvy o prevodu majetku (koupe, prodej, smena, prevod) Kontrola namátkove prošla uzavrené kupní smlouvy vztahující se ke kontrolovanému roku 2013: 8/15

9 - na "ppc. 599/3, k.ú. Nový Oldrichov m2" sepsanou dne kdy obec je na strane prodávajícího, s vkladem práva v KN dne a právními úcinky dne Majetek byl odúctován z evidence obce dne , dokladem C na "ppc. 663/1, 663/2 a 663/3, k.ú. Mistrovice m2" sepsanou dne kdy obec je na strane prodávajícího, s vkladem práva v KN dne a právními úcinky dne Majetek byl odúctován z evidence obce dne , doklad C Smlouvy o dílo Kontrole byly predloženy následující uzavrené smlouvy o dílo vztahující se ke kontrolovanému období roku 2013: - SoD uzavrená dne s firmou Elektro Bouchal S.LO., IC na "opravu elektroinstalace hasicského muzea Mistrovice c.p. 105", s termínem realizace za dohodnutou cenu ,- Kc - SoD uzavrená dne s firmou STA VRON S.LO., IC na "snížení energetické nárocnosti ZŠ, MŠ a hasicské zbrojnice v Novém Oldrichove", s termínem realizace (ZŠ, MŠ) a (zbrojnice) za cenu ,38 Kc. Soucasne byl predložen Dodatek ze dne , kterým se mení bod 3, ci. V. - dokoncení díla na termín (ZŠ, MŠ) a SoD ze dne uzavrená s firmou 1. Grolmus, IC na "zhotovení PD na rekonstrukci elektroinstalace hasicského muzea" s termínem realizace do za cenu 7 800,- Kc - SoD uzavrená dne s firmou Ing. 1. Hiibnerová, IC na "projektové poradenství pri realizaci projektu Aktivní mládež bez hranic", s termínem realizace za cenu Kc - SoD de dne uzavrená s firmou Studio REMA '93 spol. s LO., IC na "prípravu a zhotovení image historické publikace Nový Oldrichov - Mistrovice" za cenu ,- Kc v poctu 500 ks. Smlouvy nájemní Kontrole byly predloženy tyto uzavrené nájemní smlouvy vztahující se ke kontrolovanému období leden - srpen 2013: - na "byt 1. kategorie, c.p. 177, p.p.c. 421 Mistrovice v 1 NP", sepsanou dne na dobu neurcitou s platností od , soucástí je i evidencní list nájemného - na "KD v c.p. 91, p.p.c. 30 vcetne vybavení uvedeného v príloze c. 1)", jejíž predmetem je provozování hostinské cinnosti na dobu urcitou od do , sepsanou dne a schválenou v ZO dne , usnesením c. 5) a bodem 3) vcetne Dodatku C. 6 na dobu urcitou do a uzavrenou dne dohoda o pronájmu pozemku v rámci 23. hasicské pouti v obci na "p.p.c. 676/1 Mistrovice", na dobu urcitou od do a uzavrenou dne Výše uvedené smlouvy jsou evidovány v tabulce a pravidelne a vcas placeny, pri zpoždení plateb jsou prostrednictvím zamestnancu úradu zasílány upomínky. Smlouvy a další materiály k poskytnutým úcelovým dotacím Obec v kontrolovaném období leden - prosinec 2013 obdržela následující úcelové dotace: 9/15

10 1) Volby na prezidenta republiky konané ve dnech (pol. 4111, UZ 98008) - na základe pokynu MF CR, c.j. MF /20 12/ byla obci poskytnuta dotace ve výši ,- Kc (prijata dne , bankovní výpis c. A.4) - celkove vynaložené náklady cinily ,- Kc, nedocerpané prostredky ve výši ,- Kc byly zaslány zpet poskytovateli dne financní vyporádání dotace dne ) Volby do PS Parlamentu republiky (pol. 4111, UZ ) - financní prostredky obec prijala dne , výpis CNB c. 21 ve výši ,- Kc - celkové náklady cinily ,20 Kc a nedocerpané prostredky ve výši 6 374,80 Kc byly vráceny zpet poskytovateli , výpis CS c financní vyporádání dotace dne ) Výdaje JSDH pro rok 2013 (pol. 4122) - na základe uzavrené smlouvy c. OLP/3054/2013 ze dne byla obci poskytnuta dotace ve výši 458,- Kc (prijata dne , výpis CS c. 169) a stanoven termín vyúctování do financní vyporádání prijaté dotace bylo ze dne ) Sportovní areál Nový Oldrichov (pol. 4122) - na základe žádosti o poskytnutí dotace ze dne s predpokládanými náklady ve výši 60560,- Kc a termínem realizace 8-12/2013 byla obci priznána dotace ve výši ,- Kc - smlouva c. OLP/3191/2013 ze dne , kdy dotace muže cinit max. 70 % z prokazovaných dokladu a termínem vyúctování do záverecné vyúctování dotace bylo ze dne , kdy celkové náklady cinily ,- Kc (dotace ve výši ,- Kc) - financní prostredky obec prijala dne , výpis CS c ) Oprava elektroinstalace a odvodnení muzea (pol. 4122) - na základe žádosti o poskytnutí dotace ze dne s predpokládanými náklady ve výši ,- Kc a termínem realizace 7-12/2013 byla obci priznána dotace ve výši , Kc - smlouvou c. OLP/3697/2013 ze dne byla obci poskytnuta záloha dotace ve výši ,- Kc a stanoveným termínem realizace do a vyúctováním do financní prostredky obec prijala dne , výpis CS c záverecné vyúctování dotace bylo ze dne c, kdy celkové náklady cinily ,- Kc - doplatek ve výši 12600,- Kc obec obdržela dne , výpis CS c ) Odstranování škod zpusobených povodnemi v roce 2013 (pol.4116) - žádost o dotaci na Ministerstvo dopravy obec zaslala s predpokládanými náklady ve výši ,80 Kc (predbežná výše dotace ,- Kc) - rozhodnutí o poskytnutí dotace ve výši ,- Kc bylo ze dne , c.j. 605/ STSP/8 (dotaci obec prijala dne , výpis CNB c. 22) - rozhodnutí o zmene termínu realizace akce do ze dne financní vyporádání prijaté dotace bylo ze dne dotace zatím nevyúctována 10/15

11 Doplatek dotace poskytnuté již v roce 2012 Rozšírení verejného osvetlení v obci Nový Oldrichov - projednání parametru bylo dne s termínem realizace 6/12-12/12 a s predpokládanými náklady ve výši ,- Kc (dotace stanovena na cástku ,- Kc) - rozhodnutí o poskytnutí dotace z Programu obnovy venkova c. 17) bylo zasláno dne s termínem vyúctování do a vycíslenou dotací na cástku ,- Kc - uzavrená smlouva c. OLP12330/2012 ze dne stanovuje výši dotace 63,02 %, maximálne však ,- Kc z celkove vycíslených celkových nákladu ,- Kc, termín realizace do a termín vyúctování do dne obec prijala zálohu ve výši ,- Kc (výpis c. A.119), doplatek ve výši 16250,- Kc byl zaslán dne (výpis c. A.63) - záverecné vyúctování bylo ze dne , celkové náklady cinily ,20 Kc a z toho dotace byla poskytnuta ve výši ,- Kc Výše uvedené dotace obec využila na stanovené úcely. Smlouvy ostatní Kontrole byly dále predloženy následující uzavrené smlouvy: - Smlouva o podmínce uzavrení budoucí kupní smlouvy a smlouva o nájmu c. 80 B/01/0RoP-A s firmou Severoceská plynárenská, a.s., jejíž predmetem je "plynárenské zarízení". Sjednaná cástka je umorovaná v 10 splátkách, poslední splátka byla dne Smlouva o sberu, preprave a odstranování odpadu ze dne , c. S/222/400181/004/06 s firmou AVE CZ odpadové hospodárství s. r.o., IC na "svoz komunálního odpadu" v období Zhotovitel složil jistinu ve výši ,- Kc, obec každý rok vrací 10tis. Kc jistiny a naopak zhotovitel za každý rok poskytnu úcelovou dotaci - financní dar ve výši ,- Kc na financování školství a kultury. Soucasne bylo predloženo 7 dodatku ke smlouve, kterými se menil ci. IV - cena služby. Dokumentace k verejným zakázkám Za kontrolované období leden - prosinec 2013 obec namátkove predložila následující výberová rízení: - Aktivní mládež bez hranic - výkon zadavatelské cinnosti (firma byla vybrána Mgr. V. Kuželová, IC za cenu ,- Kc). - Oprava elektroinstalace hasicského muzea Mistrovice c.p. 105 (vybrána byla firma Elektro Bouchal s.r.o., IC za cenu ,- Kc). - Aktivní mládež bez hranic - stavební úpravy centra pro vzdelávání a kulturu - uvedené výberové rízení podléhá kontrole Úradu pro ochranu hospodárské souteže. - Snížení energetické nárocnosti ZŠ, MŠ a hasicské zbrojnice v Novém Oldrichove (ze 4 prijatých CN byla vybrána firma STA VRON S.r.o., IC za cenu ,38 Kc). Verejná zakázka byla zverejnena na internetových stránkách cz/index. php?m =xenorders&h =order&a=detail&rwr=snizeni -energeti ckenarocnosti -zakladni -skol y-materske-sko 1y-a-hasicske-zbrojnice- v-novem -oldrichove-1. 11/15

12 ._.~ '\ Informace o prijatých opatreních (zák. 420/2004 Sb., 320/2001 Sb., apod.) Za rok 2013 obec neprijala žádná nápravná opatrení vyplývající ze Zprávy o výsledku prezkoumání hospodarení obce. Výsledky externích kontrol Za kontrolovaný rok 2013 obec predložila následující provedené externí kontroly: - Financním úradem pro Liberecký kraj, c.j /13/ "Zpráva o danové kontrole 280/2009, 88", jejíž predmetem byla dotacní akce Oprava strechy KD a Rekonstrukce centra enviromentální výchovy - klubovny r Nedošlo k porušení rozpoctové kázne. - Financním úradem územní pracovište v Liberci, c,j /13/ "Zpráva o danové kontrole 280/2009, 88", jejíž predmetem byla ~otacní akce Nový Oldrichov - 5 domácností r Nedošlo k porušení rozpoctové kázne. Výsledky kontrol zrízených organizací Kontrolu hospodarení své zrízené príspevkové organizace za rok 2012 bylo zabezpeceno prostrednictvím zamestnancu OÚ a z provedené kontroly byl vytvoren zápis, který predložili kontrole: - datum vyhotovení dne a datum provedení kontroly dne Zápisy z jednání zastupitelstva vcetne usnesení Za kontrolované období leden - prosinec 2013 kontrola prošla celkem 11 predložených zápisu a usnesení, které se konaly c. XXIII dne 9. 1., c. XXIV dne , c. XXV dne , c. XXVI dne 27.3., c. XXVII dne 29.4., c. XXVIII dne 22.5., c. XXIX dne 19.6., c. XXX dne , c. XXXI dne 9.10., c. XXXII dne 6.11., c. XXXIII dne , c. XXXI. dne 9.10., c. XXXII. dne a XXXIII. dne Predložené dokumenty obsahovaly náležitosti vyplývající z ustanovení 95, odst. 1) a 2), zákona c. 128/2000 Sb. v platném znení. Soucasne s uvedenými dokumenty byl poskytnut zápis a usnesení z XXII zasedání konaném dne Vnitrní predpis a smernice Ke svému hospodarení má obec vydány následující vnitrní predpisy a smernice: - opravné položky k pohledávkám - k reálné hodnote u majetku urceného k prodeji - o obehu úcetních dokladu - podrozvahová evidence - casové rozlišení nákladu a výnosu - k provádení inventarizace majetku a závazku - k vedení pokladny (limit pokladny ,- Kc) - o úctování majetku - o evidenci majetku - o provozu motorových vozidel - jednací rád zastupitelstva obce 12/15

13 - c k zásadám a postupum pri zadávání verejných zakázek c. 3/2012 k aplikaci zásad transparentnosti v oblasti verejných zakázek - c. 1/2013 ke schvalování úcetní záverky obce Penežní fondy obce (FRB, sociální, apod.) - pravidla tvorby a použití Obec nemá zrízeny žádné penežní fondy. Financní a kontrolní výbor Pro svoji vnitrní kontrolní cinnost obec dle , zákona C. 128/2000 Sb. v platném znení, zrídila financní a kontrolní výbor. Za kontrolované období leden - srpen 2013 provedl financní výbor celkem 5 kontrol a kontrolní výbor provedl celkem 6 kontrol. Nedostatky z výše uvedených zápisu nebyly zjišteny. Schválení rocní úcetní záverky Dle ustanovení zákona c. 128/2000 Sb., o obcích, v platném znení, 84 odst. 2 písm b) obec schválila úcetní záverku obce sestavenou k rozvahovému dni na zasedání c. XXV. dne , bodem c. 7) za obec a na zasedání C. XXVII. dne , svoji zrízeno u PO. bodem C. 4 za B. Výsledek prezkoumání Pri prezkoumání hospodarení obce Nový Oldrichov Nebyly zjišteny chyby a nedostatky. C. Záver I. Plnení opatrení k odstranení nedostatku zjištených a) pri prezkoumání hospodarení územního celku za predchozí roky Nebyly zjišteny chyby a nedostatky. b) pri dílcím prezkoumání Nebyly zjišteny chyby a nedostatky. II. Pri prezkoumáním hospodarení obce Nový Oldrichov za rok 2013 Nebyly zjišteny chyby a nedostatky (HO odst. 3 písmo a) zákona c sb.) III. Pri prezkoumáním hospodarení obce Nový Oldrichov za rok 2013 Nebyla zjištena rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona c. 420/2004 Sb. 13/15

14 ~ IV. Pomerové ukazatele zjištené pri prezkoumání hospodarení: a) podíl pohledávek na rozpoctu územního celku 2,54 % b) podíl závazku na rozpoctu územního celku 10,64 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0% V Liberci dne Bc. Kamila Vlasáková kontrolor poverený prezkoumáním podpis kontrolora povereného prezkoumáním Starostka obce Nový Oldrichov Marcela Novotná prohlašuje, že podle 6 odst. 2 písmo e) zákona o prezkoumávání hospodarení poskytl pravdivé a úplné informace o predmetu prezkoumání a o okolnostech vztahujících se k nemu a prevzal dle 6 odst. 3 písmo k) návrh zprávy o výsledku prezkoumání. Marcela Novotná starostka obce ~-;:::-. / '..)DE':,\'\... i ~.c"l~ I \ I ~::--:"-<;:'.:",. \! \;;0:. I ~ W~ ""\\;~r,d " ' 1 r; O! - 'i'h ; h/fplrth/ \~;.'.;.;;:.~.. ~)( ~ v:.. ~.'.::' H'.' H :"'2! ;: o.' ~azítko datum a podpis starostky obce Rozdelovník : Pocet 1 Nový Liberecký výtisku Oldrichov Predáno Bc. Marcela kraj Kamila Novotná Prevzal Vlasáková Ste.jnopis Poucení Tato zpráva o výsledku hospodarení je návrhem zprávy o výsledku prezkoumání hospodarení, pricemž konecným znením zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhuty, stanovené v 6 odst. 3 písmo I) zákona 420/2004 Sb. Územní celek muže do 30 pracovních dnu od predání návrhu zprávy o výsledku prezkoumání hospodarení podat písemné stanovisko k návrhu zprávy o výsledku prezkoumání hospodarení v souladu s 6 odst. 3 písmo I) zákona o prezkoumávání hospodarení. 14/15

15 l Stanovisko zašle územní celek na adresu Krajského úradu Libereckého kraje, odboru kontroly, k rukám kontrolora povereného rízením prezkoumání. Marcela Novotná starostka obce Územní celek je povinen podle 13 odst. 1 písmo b) zákona o prezkoumávání hospodarení do 15 dnu po projednání zprávy spolu se záverecným úctem v orgánech územního celku podat písemnou informaci o prijetí opatrení k náprave chyb a nedostatku, uvedených ve zpráve, vcetne uvedení lhuty, ve které podá písemnou zprávu o plnení prijatých opatrení ( 13 odst. 2 zákona o prezkoumávání hospodarení). Ve lhute uvedené územním celkem v písemné informaci zaslané krajskému úradu je územní celek povinen podle 13 odst. 2 zákona o prezkoumávání hospodarení zaslat písemnou zprávu o plnení prijatých opatrení. Obe výše uvedené písemnosti zašle územní celek na adresu Krajského úradu Libereckého kraje, odboru kontroly, k rukám kontrolora povereného rízením prezkoumání. Za nesplnení techto povinností lze uložit územnímu celku dle ustanovení 14 písmo f), g), a h) zákona c. 420/2004 Sb., porádkové pokuty až do výše Kc v jednom prípade. 15/15