Krajský úřad Usteckého kraje

Transkript

1 , Krajský úřad Usteckého kraje Velká Hradební 3118/48, Ústí nad Labem odbor kontroly JID: 1177/2012/KUUK Jednací číslo.: 283/KON/2011 Stejnopis Č. 1 ZPRÁVA O výsledku přezkoumání hospodaření obec Malé Žernoseky, IČ: za rok 2011 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření. Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: na základě 42 zákona Č. 128/2000 Sb., o obcích. Přezkoumání proběhlo v obci Malé Žernoseky se sídlem Zahradní 245, Lovosice. Přezkoumání vykonaly: Dagmar Hellerová - kontrolor pověřený řízením přezkoumání Bc. Pavlína Gruntová - kontrolor Zástupci územního samosprávného celku: Ing. Petr Liška - starosta Dana Dvořáková - místostarostka Simona Ledvinková - účetní

2 A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření úse Malé Žernoseky bylo postupováno dle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. l. Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu zveřejnění návrhu rozpočtu v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., rozpočet na rok 2011 byl schválen ZO dne Pravidla schválena ZO dne rozpočtového provizoria Rozpočtová opatření č. 1-2, včetně schválení ZO a pořízení RO č. 1 do výkazu FIN 2-12 M k , RO č. 2 bylo do výkazu FIN 2-12 M pořízeno až k , přestože bylo schváleno ZO dne , při konečném přezkoumání RO č. 3 k Rozpočtový výhled na roky a na roky Schválený rozpočet byl pořízen shodně do výkazu FIN 2-12 M Stanovení v rámci rozpočtu obce byl PO MS se školní jídelnou, Ustecká 123,Malé závazných ukazatelů Žernoseky schválen neinvestiční příspěvek ve výši 260 tis. Kč zřízeným organizacím Závěrečný účet zveřejnění návrhu závěrečného účtu v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., závěrečný účet za rok 2010 byl schválen ZO dne Bankovní výpis stavy bankovních výpisů k a 31; souhlasily na SU ZBU use, SU Běžné účty use a SU Dlouhodobé úvěry Dohoda o hmotné uzavřená s pokladní dne od pověd nosti Evidence stav pohledávek k a pohledávek Faktura výběrovým způsobem došlé faktury za měsíc září a prosinec, vydané faktury k a výběrovým způsobem za měsíc prosinec 2011 Hlavní kniha k a Inventurní soupis k rnaietku a závazků Kniha došlých faktur k a Kniha odeslaných k a faktur Odměňování členů stanovení a vyplácení odměn uvolněného starosty, uvolněné zastupitelstva místostarostkya výběrovým způsobem pěti členů ZO dle mzdových listů za období 1-12/2011 Pokladní doklad výběrovým způsobem pokladní doklady za měsíc září a prosinec 2011 Pokladní kniha stav pokladní knihy k a k souhlasil na SU (deník) Pokladna a položku Zálohy vlastní pokladně, pokladní limit 20 tis. Kč Příloha rozvahy k a Rozvaha k a Učetní deník pokladní deník za měsíc září a prosinec 2011 Učetní doklad výběrovým způsobem za měsíc září a prosinec 2011 Strana 2 (Celkem 6)

3 Učtový rozvrh pro rok 2011 Výkaz pro hodnocení k a plnění rozpočtu Výkaz zisku a ztráty k a Rozvaha zřízených k a příspěvkových orqanizací Výkaz zisku a ztráty k a zřízených příspěvkových orqanizaci Zřizovací listina ZL ze dne s účinností od : Místní knihovna v Malých organizačních složek Žernosekách, schváleno usnesením za ze dne a příspěvkových organizací, odpisový plán Smlouvy a další příjem a čerpání účelových prostředků z hlediska označení účelovým materiály k přijatým znakem: účelovým dotacím UZ Aktivní politika zaměstnanosti, UZ Aktivní politika zaměstnanosti z ESF, UZ 15374, UZ 15839, UZ a UZ Sběrný dvůr Malé Žernoseky, UZ a UZ Zhodnocení a oživení sakrálních objektů obce Malé Žernoseky - Kaple navštívení Panny Marie, UZ Sčítání lidu, domů a bytů, UZ 101 od Ústeckého kraje na veřejné prostranství lčerpáno v roce dále dotace na opravu komunikace v ulici Opárenská a na návrat tradičních dřevin, UZ na stavební úpravy OÚ a opravu Morového kamene a UZ a na dopravní značení Smlouvy nájemní smlouva ze dne uzavřená na pronájem p.p.č. 107/31 v k.ú. Malé Zernoseky a smlouva ze dne uzavřená na čp. 187 na st.p. Č. 132 a p.p.č. 103/133 v k.ú Malé Žernoseky Smlouvy o dílo ze dne uzavřená s firmou Perfect S.V.s.r.o. Lovosice na akci:"stavební úpravy budovy OÚ a objektu technického zázemí obce Malé Žernoseky", cena díla ,- Kč včetně DPH, objednávka Č. 3/2011 ze dne na akci: "Dopravní značení obce Malé Žernoseky", adresovaná na vybranou firmu Signal OZ Ústí nad Labem, cena díla ,- Kč Smlouvy o věcných ze dne uzavřená s CEZ Distribuce a.s. Děčín, schváleno za břemenech dne Zveřejněné záměry o záměr pronájmu p.p.č. 107/31 v k.ú. Malé Zernoseky a čp. 187 na nakládání s st.p. Č. 132 a p.p.č. 103/133 v k.ú. Malé Žernoseky maietkern Dokumentace dvě veřejné zakázky malého rozsahu na akce: "Dopravní značení obce k veřejným Malé Žernoseky" a "Stavební úpravy budovy OÚ a objektu technického zakázkám zázemí obce Malé Žernoseky" Vnitřní předpis a pro rok 2011 směrnice Výsledky externích Protokol SZIF ze dne o kontrole dotace na "Zlepšení kontrol vybavenosti a údržby se zajištěním dopravní bezpečnosti veřejných prostranství obce" - bez závad, Kontrolní protokol SFŽP na místě ze dne o kontrole dotace na projekt: "Sběrný dvůr Malé Žernoseky" - bez nedostatků, FÚ Ústí nad Labem - Protokol o kontrole ze dne o kontrole dotace na Sčítání lidu, domů a bytů v roce zjištěno nedodržení stanoveného termínu pro vrácení nevyčerpané dotace a Platební výměr Strana 3 (Celkem 6)

4 FU Ustí nad Labem ze dne obec vrátila účelové prostředky dne na účet FÚ /před zasláním Platebního výměru/, OSSZ - Protokol o kontrole ze dne vyměřeno penále a odvod z vyměř. základu v celkové výši 1439,- Kč. Výsledky kontrol k nebyly provedeny kontroly u zřízených PO, zápis FV ze dne zřízených organizací o provedené kontrole u obou PO Zápisy z jednání zápisy ze dne , 21.3., 29.6., a zastupitelstva včetně usnesení FVa KV zápisy finančního výboru ze dne: 16.2., 14.6.,12.9. a zápisy kontrolního výboru ze dne: 12.1., 12.5.,20.7.,24.10., a II. Zástupce ÚSC Malé Žernoseky prohlašuje, že: obec má zastavený majetek, obec má zřízena věcná břemena, obec uskutečnila veřejné zakázky malého rozsahu, obec nesdružuje prostředky, obec neprovozuje hospodářskou činnost, obec je zřizovatelem příspěvkových organizací, obec je zřizovatelem organizační složky, obec nemá majetkovou účast na podnikání jiných osob, obec nehospodaří s majetkem státu. B. Zjištění z konečného dílčího přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Malé Žernoseky nebyly zjištěny chyby a nedostatky. c. Plnění opatření k odstranění nedostatků a) zjištěných v minulých letech - nebyly zjištěny chyby a nedostatky b) zjištěných při dílčím přezkoumání za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. O.Závěr I. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Malé Žernoseky za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.) Strana 4 (Celkem 6)

5 II. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Malé Žernoseky za rok 2011 nebyla zjištěna rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Malé Žernoseky za rok 2011 byly zjištěny dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb. následující podíly: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 4,55 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 8,01 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 5,84% Malé Žernoseky dne Podpisy kontrolorů: Dagmar Hellerová kontrolor pověřený řízením přezkoumání I Bc. Pavlína Gruntová kontrolor S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Malé Žernoseky o počtu 6 stran byl seznámen a jeho stejnopis číslo 1 obdržel (ly ~ le~1<~ Dne J~ Ing. Petr Liška *" '* Rozdělovník: starosta Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 Obec Malé Žernoseky Ing. Petr Liška KÚ ÚK 2 1 oddělení PHO Dagmar Hellerová Poznámka: Strana 5 (Celkem 6)

6 Tato zpráva o výsledku přezkoumání je současně i návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření a obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. Konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo I) zákona č. 420/2004 Sb., k možnosti podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu Krajského úřadu Ústeckého kraje. Územní celek je ve smyslu ustanovení 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu (Krajský úřad Ústeckého kraje, odbor kontroly, Velká Hradební 3118/48, Ústí nad Labem), a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona Č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ustanovení 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb. pořád kovou pokutu až do výše Kč. Strana 6 (Celkem 6)