Příloha. ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI Účetní jednotka:

Transkript

1 Okamžik sestavení: :40:01 A 1 Informace podle 7 odst. 3 zákona (TEXT) Nic nenasvědčuje tomu, že účetní jednotka nebude pokračovat ve své činnosti. č. 5 k vyhlášce č. 410/2009 Sb. A 2 Informace podle 7 odst. 4 zákona (TEXT) Vzhledem k přebytku peněžních prostředků má obec zřízeny termínované vklady. K datu účetní závěrky je na termínovaných vkladech uloženo 2,5 mil. Kč. Obec má úvěr u ČMZRB na nástavbu ZŠ a MŠ ve výši 6 mil. Kč. A 3 Informace podle 7 odst. 5 zákona (TEXT) 1. Způsob ocenění: Zásoby - pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením. Způsob účtování B. Dlouhodobý majetek - pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením. Dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně převyšující částku ,- Kč. Dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací ceně převyšující částku ,- Kč. Drobný dlouhodobý majetek - v pořizovací ceně od 3.000,- do ,- Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací ceně od 7.000,- do ,- Kč. Hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech. 2. Účetní jednotka k okamžiku sestavení účetní závěrky - neuplatnila reálnou hodnotu u majetku určeného k prodeji, neboť nemá takový majetek - neúčtovala o opravných položkách - neúčtovala o tvorbě a použití rezerv - neúčtovala o oceňování souboru majetku - neúčtovala o kurzových rozdílech. Závazky: dlouhodobé: úvěr 6.mil. Kč na nástavbu ZŠ a MŠ. krátkodobé: ,20 Kč (v tom zej. 68 tis. od ZŠ záloha na plyn, 119 tis. mzdy za prosinec, 61 tis. soc. a zdrav. pojištění za prosinec, 70 tis. daň z příjmů z obec, 237 tis. dohadný účet pasivní). Pohledávky: ,,71 Kč (v tom zej. 254 tis. zálohy na energie, 72 tis. záloha do dotace TJ Sokol, 64 tis. dohadné účty pasivní. Podrozvahové účty: majetek svěřený příspěvkové organizaci ZŠ a MŠ k hospodaření. V roce 2012 došlo k navýšení svěřeného majetku o ,-, celkem svěřený majetek činí , majetek předaný příspěvkové organizaci do výpůjčky , ručitelský závazek vůči KB na kanalizaci ,- a dlužný příspěvek Svazku Šlapanicko na kanalizaci ve výši ,- Kč. Účetní jednotka není plátcem DPH. Účetní jednotka nemá náplň pro tyto části Přílohy: A 6 - A 9 B 1 - B 4 D 1 - D 8 E3 - E4 F.a, F.d, F.f I, J, K A.1.-A.3. Stránka : 1 z 2

2 č. 5 k vyhlášce č. 410/2009 Sb. Okamžik sestavení: :40:01 A.1.-A.3. Stránka : 2 z 2

3 P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0,00 0,00 P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva , ,00 1 Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 0,00 0,00 2 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 0,00 0,00 3 Ostatní majetek , ,32 P.II. Vyřazené pohledávky a závazky , ,00 1 Vyřazené pohledávky , ,00 2 Vyřazené závazky 912 0,00 0,00 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou , ,00 1 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0,00 0,00 2 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0,00 0,00 3 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o 923 0,00 0,00 4 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy , ,00 5 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0,00 0,00 6 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0,00 0,00 P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 0,00 0,00 1 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0,00 0,00 2 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0,00 0,00 3 Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0,00 0,00 4 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0,00 0,00 5 Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 939 0,00 0,00 6 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 941 0,00 0,00 7 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0,00 0,00 8 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0,00 0,00 9 Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0,00 0,00 10 Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0,00 0,00 11 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0,00 0,00 12 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0,00 0,00 13 Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 949 0,00 0,00 14 Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 951 0,00 0,00 1 Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 961 0,00 0,00 2 Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 962 0,00 0,00 3 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného dů 963 0,00 0,00 4 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného d 964 0,00 0,00 5 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0,00 0,00 6 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčc 966 0,00 0,00 7 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných dův 967 0,00 0,00 8 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných dů 968 0,00 0,00 1 Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0,00 0,00 2 Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0,00 0,00 A.4. Okamžik sestavení: :40:01 A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Název Podroz- ÚČETNÍ OBDOBÍ vahový účet BĚZNÉ MINULÉ P.I. Majetek účetní jednotky , ,32 Stránka : 1 z 2

4 Okamžik sestavení: :40:01 A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Název Podroz- ÚČETNÍ OBDOBÍ vahový účet BĚZNÉ MINULÉ 3 Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0,00 0,00 4 Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv , ,00 5 Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 975 0,00 0,00 6 Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 976 0,00 0,00 7 Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárn 978 0,00 0,00 8 Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodár 979 0,00 0,00 9 Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 981 0,00 0,00 10 Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění , ,00 11 Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 983 0,00 0,00 12 Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 984 0,00 0,00 13 Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 985 0,00 0,00 14 Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 986 0,00 0,00 P.VII. Vyrovnávací účty , ,68 1 Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům , ,68 A.4. Stránka : 2 z 2

5 A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona Okamžik sestavení: :40:02 Název 1. Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti , ,00 2. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění , ,00 3. Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů , ,00 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ A.5.

6 Okamžik sestavení: :40:02 C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1. Jmění účetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" Název C.1. Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období ,59 0,00 C.2. Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti ,00 0,00 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ C.

7 E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce A.II.3 Doplňující informace Okamžik sestavení: :40:02 Účet Pozemky Směnou pozemků obci ubylo pozemků v hodnotě ,10 Kč a přibylo pozemků v hodnotě ,- Kč. Členění pozemků v analytické evidenci viz příloha H. Částka ,54 A.II.3 A.II.4 A.II.6 A.II.8 B.II.4 D.II.1 D.III.13 D.III.33 Účet Stavby Členění v analytické evidenci viz příloha G. Účet Samostatné movité věci ÚJ uvedla do provozu technické zhodnocení malotraktoru o čelní nakladač vč. paletizačních vidlí v hodnotě ,- a vyřadila kopírovací stroj v hodnotě ,-. Účet Drobný dlouhodobý hmotný majetek ÚJ pořídila kopírku, kontejner, šplhací věž, sekačku, nářadí na cvičení, vysavač, projektor, modulátor ke kabel.televizi, krbová kamna, el.zabezp. signalizaci, obdržela od JMK darem lavičku na autobusové zastávce, celkem za 163,1 tis.a vyřadila DDHM za 127,6 tis. Účet Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek rok zahájení stavby Rekonstrukce parkoviště u hřbitova org , Park u sokolovny org , Dešťová kanalizace ul. Polní a ul. Sokolnická org , Veřejné osvětlení ul. Sokolnická org , Veřejné osvětlení ul. Za Humny org , Parkoviště ul. Táborská org , Autobusové zastávky ul. Sokolnická org , Rekonstrukce veřejného osvětlení obec org , Nástavba ZŠ a MŠ org , PD kanal. ul. Ponětovická org , Účet Krátkodobé poskytnuté zálohy Zejména záloha na plyn a el.energii. Účet 451- Dlouhodobé úvěry Úvěr na nástavbu ZŠ a MŠ. Účet Zaměstnanci Čisté mzdy za prosinec. Účet Dohadné účty pasivní Spotřeba plynu, el.energie, dotace TJ Sokol , , , , , , , ,20 E.1.

8 Okamžik sestavení: :40:03 E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce B.I.2 Doplňující informace Účet Výnosy z prodeje služeb Zej. užití víceúčelového hřiště, lyžařský zájezd, příjmy z kulturních akcí, cvičení, hlášení rozhlasem. Částka ,51 B.I.3 B.I.6 B.I.15 B.IV.2 A.I.1 A.I.2 A.I.12 A.I.35 A.I.36 A.III.2 Účet Výnosy z pronájmu Zej. pronájem prostor pro zařízení T-Mobile, pronájem prostor v horním dvoře, pronájem pozemků, hrobových míst. Účet Výnosy z místních poplatků Zejména poplatky za komunální odpad a za psy. Účet Výnosy z prodeje pozemků Nově nabyté pozemky + doplatek při směně pozemků. Účet Výnosy z transferů Zejména příspěvek od ÚP na pracovní místa ,-, dotace v rámci souhrnného dotačního vztahu ,-, rozpuštění odpisů z transferů do výnosů ,-, vyúčt. dotace na volby do zastup. JMK ,- Kč, dobrovolné vstupné 8.141,- Kč. Účet Spotřeba materiálu Provozní a spotřební materiál. Účet Spotřeba energie Plyn, el. energie, voda Účet Ostatní služby Zej. odvoz a likvidace odpadu, servisní práce na PC, služby telekomunikací, doprava za zájezd, účinkování na kulturních akcích, nájemné za sokolovnu, výsadba aleje, přezkum hospodaření, VSK ZŠ, osvětl. vánoč.stromů. Účet Náklady z drobného dlouhodobého majetku Nákup kopírky, kontejneru, šplhací věže, sekačky, cvičebního nářadí, vysavače, projektor, modulátor ke KT, krbová kamna, el.zabezp.signalizace. Účet Ostatní náklady z činnosti Přísp. na IDS JMK, člen. příspěnvky, pojištění, Účet 572 -Náklady na transfery Příspěvek na provoz a platy ZŠ, na splašk.kanalizaci, na žáky, na městskou policii, členské příspěvky,, zvl. členské příspěvky, dotace TJ Sokol,finanční dary , , , , , , , , , ,58 E.2.

9 Ostatní fondy Okamžik sestavení: :40:03 F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Název Položka BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ G.I. Počáteční stav fondu k ,00 G.II. Tvorba fondu 0,00 Přebytky hospodaření z minulých let 0,00 Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0,00 Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0,00 Ostatní tvorba fondu 0,00 G.III. Čerpání fondu ,00 G.IV. Konečný stav fondu ,00 F.g

10 Stavby Okamžik sestavení: :40:04 Název ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ G. Stavby , , , ,02 G.1. Bytové domy a bytové jednotky 0,00 0,00 0,00 0,00 G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu , , , ,80 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky , , , ,00 G.4. Komunikace a veřejné osvětlení , , , ,32 G.5. Jiné inženýrské sítě , , , ,50 G.6. Ostatní stavby , , , ,40 G.

11 Pozemky Okamžik sestavení: :40:04 Název ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ H. Pozemky ,54 0, , ,64 H.1. Stavební pozemky 0,00 0,00 0,00 0,00 H.2. Lesní pozemky 0,00 0,00 0,00 0,00 H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky ,59 0, , ,59 H.4. Zastavěná plocha ,07 0, , ,07 H.5. Ostatní pozemky ,88 0, , ,98 H.