ROZVAHA. ke dni... ASPEN SPORT a.s. Sportovní 457 Vestec

Transkript

1 Minimální závazný vý et informací podle vyhlášky.500/2002 Sb. ROZVAHA ke dni jednotky: 1000 K Rok M síc I Obchodní firma nebo jiný název ú etní jednotky ASPEN SPORT a.s. Sídlo nebo bydlišt ú etní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydlišt Sportovní 457 Vestec Ozna. AKTIV A íslo B žné ú etní období Minulé období a b ádku Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM 001 B. Dlouhodobý majetek 003 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek 004 B. I. 3. Software 007 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek 013 B. II. 1. Pozemky 014 B. II. 2. Stavby 015 B. II. 3. Samostatné movité v ci asouborymovitých v cí B. III. Dlouhodobý finan ní majetek 023 B. III. 1. Podílyvovládaných a ízených osobách 024 C. Ob žná aktiva 031 C. I. Zásoby 032 C. I. 5. Zboží 037 C. III. Krátkodobé pohledávky 048 C. III. 1. Pohledávky zobchodních vztah 049 C. III. 6. Stát da ové pohledávky 054 C. III. 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 055 C. IV. Krátkodobý finan ní majetek 058 C. IV. 1. Peníze 059 C. IV. 2. Ú tyvbankách 060 D. I. asové rozlišení 063 D. I. 1. Náklady p íštích období

2 Ozna. PASIVA íslo B žné ú etní období Minulé období a b ádku 5 6 PASIVA CELKEM 067 A. Vlastní kapitál 068 A. I. Základní kapitál 069 A. I. 1. Základní kapitál 070 A. III. Rezervní fondy, ned litelný fond aostatní fondyze zisku 078 A. III. 1. Zákonný rezervní fond/ned litelný fond 079 A. IV. Výsledekhospoda ení minulých let 081 A. IV. 1. Nerozd lený zisk minulýchlet 082 A. V. 1. Výsledekhospoda ení b žného ú etníhoobdobí (+/-) 084 B. Cizí zdroje 085 B. III. Krátkodobé závazky 102 B. III. 1. Závazky zobchodníchvztah 103 B. III. 6. Závazkyzesociálníhozabezpe ení azdravotníhopojišt ní 108 B. III. 7. Stát da ové závazkyadotace 109 B. III. 8. Krátkodobé p ijaté zálohy 110 B. III. 11. Jiné závazky 113 B. IV. Bankovníúv ry avýpomoci 114 B. IV. 1. Bankovníúv ry dlouhodobé 115 B. IV. 2. Krátkodobé bankovní úv ry 116 B. IV. 3. Krátkodobé finan ní výpomoci 117 C. I. asové rozlišení 118 C. I. 1. Výdaje p íštíchobdobí 119 C. I. 2. Výnosy p íštích období Sestaveno dne: Podpisový záznam statutárního orgánu ú etní jednotky nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je ú etní jednotkou Stan kvladimír Právní forma ú etní jednotky P edm tpodnikání Pozn.: akciová spole nost nákup a prodej sportovního zboží

3 Minimální závazný vý et informací podle vyhlášky.500/2002 Sb. VÝKAZ ZISKU AZTRÁTY vdruhovém len ní ke dni jednotky: 1000 K Rok M síc I Obchodní firma nebo jiný název ú etní jednotky ASPEN SPORT a.s. Sídlo nebo bydlišt ú etní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydlišt Sportovní 457 Vestec Ozna. VÝKAZ ZISKU AZTRÁTY íslo Skute nost v b žném ú etním období a b I. Tržby za prodej zboží 01 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 02 + Obchodní marže 03 II. Výkony 04 II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobk aslužeb 05 B. Výkonová spot eba 08 B. 1. Spot eba materiálu a energie 09 B. 2. Služby 10 + P idaná hodnota 11 C. Osobní nákladysou et 12 C. 1. Mzdové náklady 13 C. 3. Náklady na sociální zabezpe ení a zdravotní pojišt ní 15 D. Dan apoplatky 17 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného ahmotného majetku 18 III. Tržby zprodeje dlouhodobého majetku amateriálu 19 III. 1. Tržby zprodeje dlouhodobého majetku 20 F. Z statková cena prod. dlouhodobého majetku amateriálu 22 G. F. 1. Z statková cena prodaného dlouhodobého majetku 23 Zm na stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních náklad p íštích období IV. Ostatní provozní výnosy 26 H. Ostatní provozní náklady 27 * Provozní výsledek hospoda ení 30 N. Nákladové úroky 43 XI. Ostatní finan ní výnosy 44 O. Ostatní finan ní náklady 45 * Finan ní výsledek hospoda ení 48 Q. Da z p íjm za b žnou innost 49 Q. 1. -splatná 50 ** Výsledekhospoda ení za b žnou innost 52 R. Mimo ádné náklady 54 * Mimo ádný výsledek hospoda ení 58 *** Výsledek hospoda ení za ú etní období (+/-) 60 **** Výsledek hospoda ení p ed zdan ním 61 ádku 25 sledovaném minulém

4 Ozna. VÝKAZ ZISKU AZTRÁTY íslo Skute nost v b žném ú etním období ádku sledovaném minulém a b 1 2 Sestaveno dne: Podpisový záznam statutárního orgánu ú etní jednotky nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je ú etní jednotkou Stan kvladimír Právní forma ú etní jednotky P edm tpodnikání Pozn.: akciová spole nost nákup a prodej sportovního zboží

5 ASPEN SPORT a.s. Příloha tvořící součást účetní závěrky k 31. prosinci 2007 Vyhotoveno dne: Podpis statutárního orgánu účetní jednotky: Osoba odpovědná za účetnictví (jméno, podpis): Osoba odpovědná za účetní závěrku (jméno, podpis): Vladimír Staněk Vladimír Staněk Jiří Chvalina

6 1. ÚDAJE O SPOLEČNOSTI Obchodní společnost ASPEN SPORT,a.s. se sídlem Sportovní 457, Vestec je akciová společnost, která vznikla dne 23. března 1994 zápisem do obchodního rejstříku vedeného Městským soudem v Praze oddíl B, vložka Změny v obchodním rejstříku v roce 2007: V roce 2007 neproběhly žádné změny v zápisech v obchodním rejstříku. Předmět činnosti Hlavní předmět činnosti je koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej Organizační struktura k : Představenstvo společnosti: Předseda představenstva: Člen představenstva: Člen představenstva: Vladimír Staněk Martin Sýkora Ing. Miroslav Kubík Dozorčí rada: Předseda dozorčí rady: Člen dozorčí rady: Člen dozorčí rady: Jan Kohoutek Michal Vosáhlo Jitka Staňková Za akciovou společnost jedná a podepisuje každý člen představenstva samostatně. Výkonné vedení společnosti: Generální ředitel : Vladimír Staněk Společnost vyvíjí svou činnost pouze na adrese uvedené v obchodním rejstříku. Seznam firem ve kterých má společnost větší než 20% podíl Název podniku IČO Sídlo Vklad v Kč k % na zákl. kapitálu ASPEN SPORT SK s.r.o Jašíkova Bratislava GLOBAL SPORT s.r.o Sportovní Vestec ,90 100% ,00 100% V roce 2007 nebyly poskytnuty půjčky, úvěry a záruky akcionářům a členům statutárních, dozorčích a řídících orgánů. Členům statutárních orgánů nebyly vyplaceny žádné odměny. Mezi akcionáři nejsou uzavřeny žádné dohody, které zakládají rozhodovací práva bez ohledu na výši podílu na základním kapitálu. Nebyly uzavřeny žádné ovládací smlouvy nebo smlouvy o převodech zisku. Příloha tvořící součást účetní závěrky za rok

7 2. ZÁKLADNÍ VÝCHODISKA PRO SESTAVENÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Přiložená účetní závěrka byla sestavena podle zákona č. 563/91 Sb., o účetnictví Vyhlášky č. 500/2002 Sb. a 3. ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ A ODPISOVÁNÍ a) Hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek Tento majetek je odepisován měsíčně dle daňových tabulek platných pro účetní období. Účetní odpisy jsou rovny daňovým. Je použita metoda rovnoměrného odpisování b) Drobný hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek je odepisován dle vnitropodnikové směrnice stejným způsobem jako dlouhodobý majetek. c) Nakupované zásoby jsou oceňovány skutečnými pořizovacími cenami s použitím metody váženého aritmetického průměru, ten je zajišťován automaticky prostřednictvím programu Money S3. Pořizovací cena zásob zahrnuje náklady na jejich pořízení včetně nákladů s pořízením souvisejících nákladů. Jde o poměr pořizovacích nákladů k prodanému zboží. d) Náklady a výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období s nímž časově i věcně souvisejí. Časově se nerozlišují jen ty náklady a výnosy, které se pravidelně opakují nebo jsou nevýznamného charakteru. e) Splatná daň z příjmů se stanoví za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy. f) Přepočet cizí měny na Kč se provádí kurzem ČNB platným ke dni přijetí dokladu. 4. NEHMOTNÝ MAJETEK Společnost eviduje drobný nehmotný majetek v pořizovací hodnotě 445 tis. Kč. 5. HMOTNÝ MAJETEK Společnost ve své rozvaze eviduje dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací hodnotě tis. Kč, drobný hmotný majetek v pořizovací hodnotě tis. Kč, administrativní budovu v pořizovací hodnotě tis. Kč a pozemek v hodnotě tis. Kč. Budova a pozemek jsou na základě Smlouvy o zastavení nemovitosti zastaveny ve prospěch České spořitelny a.s. Společnost nemá žádný další majetek, který není uveden v účetní evidenci. 6. ZÁSOBY Společnost nakupuje zásoby dle objednávek odběratelů plus rezervu. druh zásob stav k ( v tis. Kč) stav k ( v tis. Kč) Materiál 0 0 Zásoby Vedlejší náklady Poskytnuté zálohy na zásoby 0 0 Zásoby celkem POSKYTNUTÉ ÚVĚRY A PŮJČKY Společnost neposkytla v průběhu roku 2007 žádné úvěry a půjčky. 8. KRÁTKODOBÉ A DLOUHODOBÉ POHLEDÁVKY Krátkodobé pohledávky jsou vykázány v celkové částce tis. Kč. Z toho pohledávky z obchodního styku jsou vykázány v celkové nominální hodnotě tis. Kč a podle smluv s odběrateli je splatnost pohledávek stanovena v rozmezí dnů, nebo je dále Příloha tvořící součást účetní závěrky za rok

8 řešena dle individuálních dohod. Pohledávky po lhůtě splatnosti nad 120 dní jsou ve výši tis.kč. S odběrateli je průběžně konzultováno upomínáno. Pohledávky ve skupině Pohledávky ve skupině činí k rozvahovému dni tis. Kč a tvoří je pohledávky za společností ASPEN SPORT SK s.r.o. a všechny jsou do splatnosti. Splatnost pohledávek společnosti ASPEN SPORT SK s.r.o. je 180 dní. 9. FINANČNÍ MAJETEK S ohledem na omezené finanční zdroje a zajištění průběžného financování společnost ve své rozvaze vykazuje pouze krátkodobý finanční majetek, který má následující strukturu, ostatní zdroje jsou průběžně financovány z kontokorentního účtu, který však nelze evidovat jako aktiva. peníze v pokladně a poštovní známky tis. Kč zůstatky na bankovních účtech: KB, a.s tis. Kč Finanční majetek celkem tis. Kč 10. OSTATNÍ AKTIVA Přechodné účty aktiv náklady příštích období v hodnotě tis. Kč jedná se převážně o zaplacené akontace leasingových smluv. 11. VLASTNÍ KAPITÁL Přehled změn na účtech vlastního kapitálu (tis. Kč): Titul v tis. Kč stav k přírůstek (+) úbytek (-) stav k Základní kapitál Kapitálové fondy 0 0 Zákonný rezervní fond Hospodářský výsledek minulých let Hospodářský výsledek běžného období Vlastní kapitál Základní kapitál je tvořen z akcií, které jsou vydány v listinné podobě na majitele v počtu 100 ks ve jmenovité hodnotě á Kč. 12. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY Společnost nemá k žádné dlouhodobé závazky. 13. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY Celkové krátkodobé závazky jsou ve výši tis. Kč. Obvyklá doba splatnosti krátkodobých závazků z obchodního styku podle smluv činí dní, u dodávek z výkupních organizací dnů. Společnost nemá závazky po lhůtě splatnosti nad 180 dní Struktura závazků z obchodního styku: dodavatelé tis. Kč Stát daňové závazky činí tis. Kč, z toho : Závazek z titulu DPH tis. Kč Příloha tvořící součást účetní závěrky za rok

9 Závazek z titulu soc. a zdr. pojištění. 91 tis. Kč Veškeré závazky jsou vedeny v účetnictví a žádný závazek není zajištěn na základě zástavního práva. Společnost nemá žádné krátkodobé závazky ve skupině. 14. BANKOVNÍ ÚVĚRY A KRÁTKODOBÉ VÝPOMOCE Společnosti byly bankovními domy poskytnuty následující úvěry a byla přijata krátkodobá finanční výpomoc, údaje v tis. Kč: Název subjektu stav k Splátky čerpání zůstatek úvěru k konečná splatnost ČS a.s ČS a.s ČS a.s ČS a.s Krátkodobé půjčky celkem U první úvěru se jedná o kontokorentní úvěr s úvěrovým rámcem Kč. Druhý úvěr byl poskytnut jako překlenovací na nákup zimního zboží, v účetní evidenci byl veden odděleně na účtu 231 a byl splacen v roce Kontokorentní úvěr je zajištěn zástavou pohledávek a zásob společnosti, dle uzavřených smluv. Třetí úvěr je poskytnut na pořízení stavby a je průběžně splácen od roku Čtvrtý úvěr je hypoteční s celkovým úvěrovým rámcem Kč a průběžně je splácen od roku Úvěry na stavbu jsou zajištěny zástavním právem na budovu ASPEN SPORTU a.s. Sportovní 457, Vestec. 15. OSTATNÍ PASIVA K společnost eviduje ostatní pasíva ve výši 219 tis. Kč. Jedná se o výdaje příštích období. 16. VÝNOSY BĚŽNÉHO ROKU Hlavním předmětem činnosti společnosti je především značky HEAD. prodej a nákup sportovního zboží, a to Rozpis podle hlavních oborů produkce (tis. Kč): Tržby z prodeje služeb Tržby za zboží Tržby za prodej dlouhodobého majetku a materiálu Ostatní včetně mimořádných výnosů Celkem tržby LEASING FINANČNÍ PRONÁJEM NÁZEV 1. SPLÁTKA TYP POČET SPLÁTEK 2007 ZBÝVÁ Vysokozdvižný vozík ,00 Záloha 3 0 Automobil BMW I ,00 Záloha 12 9 Příloha tvořící součást účetní závěrky za rok

10 Automobil BMW II ,00 Záloha 5 0 Automobil BMW X ,07 Záloha Automobil BMW III ,00 Záloha 8 28 CELKEM PLATBY PLACENO BUDE SE PLATIT 2007 Smlouva Vysokozdv. vozík 1x , ,00 0,00 0,00 36x 7 141, , ,10 0,00 Pořizovací cena 1 220, ,00 0,00 Smlouva 1/05/ Automobil BMW I 1x , ,00 0,00 0,00 36x , , ,00 0,00 Doplatek LS 0, ,00 0,00 Leasing byl doplacen k a vozidlo prodáno prodejní cena byla použita na zálohu na automobil BMW III Smlouva 1/05/ Automobil BMW II 1x , ,00 0,00 0,00 36x , , , ,00 Pořizovací cena 1 190,00 0, ,00 Smlouva 2/07/47020 Automobil BMW X5 1x , , ,07 0,00 36x , , , ,69 Pořizovací cena 1 000,00 0, ,00 Smlouva 2/07/47194 Automobil BMW III 1x , , ,00 0,00 36x , , , ,00 Pořizovací cena 1 190,00 0, ,00 Celkem , , , OSOBNÍ NÁKLADY Průměrný počet zaměstnanců společnosti a souvisejících osobních nákladů (tis.kč): Období Průměrný počet zaměstnanců 9 9 Mzdové náklady Z toho managment Náklady na sociální zabezpečení Náklady na zdravotní pojištění Osobní náklady celkem OSTATNÍ PROVOZNÍ NÁKLADY A VÝNOSY Ostatní provozní náklady činily tis. Kč, nejvýznamnější podíl činí bonusy poskytnuté odběratelům. 20. UDÁLOSTI PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Příloha tvořící součást účetní závěrky za rok

11 Společnost nezaznamenala po datu účetní závěrky žádné významné události, které by měly vliv na majetek a závazky společnosti. Příloha tvořící součást účetní závěrky za rok

12 VÝRO NÍ ZPRÁVA za rok 2007 ASPEN SPORT a.s. Sportovní Vestec I : DI : CZ

13 1. Základní identifika ní údaje Obchodní jméno:aspensporta.s. Právní forma: akciová spole nost Sídlo: Sportovní 457, Vestec, I : Vývoj podnikání v roce 2007 Pokra ovali jsme ve strategii spole nosti zam ené na poznávání pot eb našich zákazník aco nejefektivn jší využívání finan ních i lidských zdroj naší spole nosti. Poda ilo se námudržet aupevnit distribuci výrobk skupiny HEAD. Koncem roku 2006 se poda ilo p evzít distribuci kole kových a zimních bruslí. Rok 2007 potvrdil nutnou orientaci na specializované sportovní provozovny asportovní et zce. 3. P ehled ekonomických ukazatel (v tis. K ) Aktiva celkem Ob žná aktiva Vlastní kapitál Základní kapitál Celkový obrat Výsledek hospoda ení P edpokládaný vývoj a cíle podnikání v roce 2008 V rámci jednotlivých komodit neustále zvyšovat podíl jednotlivých zna ek skupiny HEAD na eském a slovenském trhu, dosáhnout a udržet vedoucí postavení z hlediska podílu na trhu. Posilovat postavení spole nosti vrámcimezinárodní skupinyintersportasport Dále pokra uje snaha o vyhledávání nových obchodních p íležitostí.

14 5. Návrh rozd lení hospodá ského výsledku roku 2007 Hospodá ský výsledek roku 2007 bude p eveden na nerozd lený zisk minulých let. VPraze dne Vladimír Stan k p edseda p edstavenstva P ílohy: 1. rozvaha k výkaz zisku aztráty k píloha k ú etní záv rce za rok zprávy auditora

15

16

17