/ Krajsky urad Kraje Vysoclna odbor kontroly Zizkova Jihiava Stejnopis i: 2

Transkript

1 / Krajsky urad Kraje Vysoclna odbor kontroly Zizkova Jihiava Stejnopis i: 2 C j.: KUJI 31797/2016 KO Zprava o vysledku pfezkoumani hospodafeni obce Velke Tresne se sidlem Velke Tresne Rovecne. ICO za rok 2015 Prezkournani hospodai'eni za rok 2015 bylo zahajeno pisernnyrn oznarnenirn dorucenym uzemnlrnu celku dne podle 5 cdst. 3 zakona c. 420/2004 Sb.. o pfezkoumavani hospodai'eni uzernnich samospravnych celku a dobrovolnych svazku obci (dale Jen zakon o pfezkoumavani hospodai'eni). Prezkournani bylo provedeno dne 8. rijna 2015 jako dilci prezkournanl a 18. dubna 2016 jako konecne prezkournani a na zaklade zadosti obce v souladu s 4 zakona o prezkoumavanl hospodarenl. Poslednim kontrolnim ukonern ve smyslu 12 odst. 1 pism. g) zakona c 255/2012 Sb., o kontrole bylo vraceni pcdkladu vyzadanych k prezkournani dne 18 dubna Misto provedeni prezkournani: Obec Velke Tresne Velke Tresne Rovecne Prezkoumanf vykonala: - kontrolor povereny rizenim prezkoumani: poverenl cislo 582/15 Hana Sobotkova Podklady predlozila: Lucie Novotna - ucetni Predmet prezkoumani: Predrnetem prezkoumani hospodareni jsou udaje uvedene v 2 odst. 1 a 2 zakona o prezkournavanl hospodai'eni Prezkouman! hospodarenl bylo provedeno vyberovyrn zpusobern s ohledem na vyznarnnost jednotlivych skutecnosti podle predrnetu a obsahu piezkournanl Pri posuzovani jednotlivych pravnich ukonu se vychazl ze zneni pravnich predpisu platnych ke dni uskutecneni tohoto ukonu. tel.: fax posta@kr-vysocina.cz. ICO ID dalove schranky ksab3eu Internet

2 A. Vysledek prezkoumani Pri prezkoumani hospodareni obce Velke Tresne nebyly zjisteny chyby a nedostatky. B. Pisemnosti vyuzite pri prezkoumani Pri dilcim prezkoumani hospodareni obce Velke Tresrie byly vyuzity nasledujlci pisemnosti: Rozpoctova opatren! - opatrenl c. 1 I c 2 I schvalena starostkou Navrh rozpoctu - rok 2015 zverejnen na urednich deskach od do Scnvateny rozpocet - rok 2015 schvalen zastupitelstvem dne Zaverecny ucet - rok 2014 zverejnen na urednich deskach od do projednan a schvalen dne Rozpoctovy vyhled - rok projednan zastupitelstvem dne Pokladni doklady - c 34/15 z c 45 z Ucetni doklady - doklady k bankovnimu vypisu c 6 z z Mzdova agenda - predpis mezd za mesic cerven 2015 Evidence majetku - piirustky a ubytky dlouhcdobeho majetku k Priloha rozvahy - k Uctovy rozvrh - rok 2015 Bankovni vypisy - vypis Kornercni banka c. 7, vypis Ceska sporitelna c 006 a vypis Ceska narodni banka c 6 - k Odrnenovani clenu zastupitelstva - predlozena schvalena vyse admen neuvolnenych zastupitelu pro rok 2015 Vykaz zisku a ztraty - k Evidence poplatku - k psi, odpady Vykaz pro hodnoceni plneni rozpoctu - k Rozvaha - k Kniha odeslanych faktur - k Hlavni kniha - k Pokladni kniha - predlozeny pokladni knihy za leden -cerven 2015 Kniha doslych faktur - k Zverejnene zarnery o nakladani s majetkem - zarner c 3/2015 na prodej pozemku parcela c473/1 zverejnen od do , zamer c. 7/2015 na prodej pozemku parcela c.473/2 zverejnen od do , lnformace o prijatych opatienlch (zak 420/2004 Sb, 320/2001 Sb., apod.) - opatreni pfijata zastupitelstvem dne dorucena na kraj dne Zapisy z jednani zastupitelstva vcetne usneseni - zapisy z , , a Zapisy o cinnosti vyboru - zapis financniho vyboru ze dne a zapis kontrolniho vyboru ze dne Ucetni zaverka - schvaleni ucetni zaverky za rok 2014 zastupitelstvem dne Pri konecnern prezkournani hospodareni byly vyuzity nasledujici pisemnosti: Zapisy o cinnosti vyboru - zapis financniho vyboru ze dne a zapis kontrolniho vyboru ze dne Rozpoctovy vynled - rok projednan zastupitelstvem dne

3 Rozpoctova opatfeni - opatfeni c 3 I a c 4 / schvalena starostkou Vykaz pro hodnoceni plneni rozpoctu - k Rozvaha - k Vykaz zisku a ztraty - k Hlavni kniha - k Pokladni kniha - za rnesic cervenec 2015 Kniha doslych faktur - k Kniha odeslanych faktur- k Evidence poplatku - k psi. odpady lnventurni soupis majetku a zavazku - k Mzdova agenda - predpis mezd za rneslc prosinec 2015 Evidence rnajetku - k Ucetni doklady - doklady k bankovnimu vypisu t: 12/2015 z c 1/2016 z Pokladnf doklady - c. 46/15 z c 56/15 z Faktura - c vystavena cine na castku Kc (Oprava mistnf komunikace - 2 etapa) uhrazena cine bankovnf vypis c 7 Bankovnf vypisy - vypisy Kornercni banky c 1. Ceske sporitelny c 012 a Ceske narodni banky c 12 se zustatky k Smlouvy o prevodu majetku - smlouva o prodeji pozemku parcela c 473/1 ze cine , pravni ucinky vkladu na KU ze cine smlouva o prodeji pozemku parcela c 473/2 ze cine , pravni ucinky vkladu na KU ze cine Smlouvy a dals! materialy k prijatym ucelovyrn dotacf m - smlouva o poskytnutf dotace c ZZ ze cine "Oprava mistni komunikace - 2. etapa" Piiloha rozvahy - k Uctovy rozvrh - rok 2015 Zapisy z jednani zastupitelstva vcetne usnesenf - zapisy z , , a C. Plneni opatreni prijatych k naprave chyb a nedostatku Pf prezkoumani hospodareni uzernniho celku za predchozi roky byl zjisten nasledujici nedostatek: Obec pied projednani m a schvaleni m zaverecneho uctu za rok 2013 cine zverejnila navrh zaverecneho uctu na uredn! desce od do , elektronicky umoznujici dalkovy prlstup byl zverejnen od Nebyla splnena podminka zverejneni nejmene po dobu 15 dnu pied jeho projednanirn a- schvalenirn v zastupitelstvu v elektronicke podobe, zaverecny ucet byl elektronicky zverejnen az po jeho projednani a schvaleni napraveno Pri dilcirn prezkournani za rok 2015 nebyly zjisteny chyby a nedostatky. D. Zaver I. Pf prezkournani hospodarenl obce Velke Tresne za rok 2015 nebyly z j i s t e n y chyby a nedostatky. "' -.) -

4 II. Rizika, ktera lze dovodit ze zjistenych chyb a nedostatku a ktera mohou mit negativni dopad na hospodafeni uzernniho celku v budoucnu: Pri prezkoumani hospodafeni za rok 2015 nebyla zjistena zadna rizika, ktera by mohla rnit neqativni dopad na hospodareni uzernniho celku v budoucnosti Ill. Pornerove ukazatele zjistene pf prezkournani hospodafeni: Pornerovy ukazatel Hodnota ukazatele Podfl pohledavek na rozpoctu Podfl zavazku na rozpoctu 2.63 % Podil zastaveneho majetku na celkovern majetku 0% Podil cizich zdroju k celkovyrn aktivum 0.62 % Ukazatel dluhove sluzby 0% Podil provozniho salda k beznyrn prijmum 38,51 % Velke Tresne 18. dubna 2016 Za Krajsky urad Kraje Vysocina Hana Sobotkova kontro/or novereny iizenim orezxournan! podpis kontrolora povereneho iizenim prezkournaru Uzernnl celek ma na zaklade 7 pfsm. c) zakona o prezkoumavani hospodarenl pravo dorucit kontrolorovi poverenernu rizenim prezkoumani pisernne stanovisko k navrhu zpravy o vysledku piezkoumani hospcdarenl a pozadovat jeho prilozeni ke zprave o vysledku prezkoumani hospodateni, a to do 15 dnu ode dne ptedani navrhu teto zpravy. Tato zprava o vysledku ptezkournani hospodarenl je soucasne navrhern zpravy o vysledku prezkournani hospodafeni. pricernz konecnyrn zneni m se stava okarnzikern rnarneho uplynuti lhuty stanovene v 6 odst. 1 pfsm d) zakona o prezkoumavani hospodareni, k podani pisernneho stanoviska kontrolorovi coverenemu rlzenim prezkournani nebo okarnzikem vzdani se prava podat pisernne stanovisko uzernniho celku

5 Tento navrh zpravy o vysledku prezkoumani hospodai'eni obsahuje dilciho prezkournan! vysledky Zprava o vysledku prezkournani hospodai'enf byla v souladu s ustanovenim 11 zakona o prezkoumavani hospodai'eni projednana a jeden vytisk pi'evzala starostka obce Velke Tresne s tim. ze se vzdava prava podat pisemne stanovisko uzernniho celku die 7 pism. c) zakona o pfezkoumavani hospodai'enf One 18 dubna 2016 Ing. Vera Petrova starostka podpis starostky Rozdelovnik: Stejnopis Pocet vytisku I Preda no Prevzal 1 1x I Obec Velke Tresne Ing. Vera Petrova 2 1x Krajsky urad Kraje Vysocina odbor kontroly - ) -