Výroční zpráva o hospodaření za rok Univerzita Karlova v Praze Farmaceutická fakulta v Hradci Králové

Transkript

1 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2003 Univerzita Karlova v Praze Farmaceutická fakulta v Hradci Králové

2 Úvod výroční zprávy o hospodaření za rok 2003 Hospodářským výsledkem Farmaceutické fakulty V Hradci Králové za rok 2003 je ztráta ve výši 339 tis.kč, která je svou výší srovnatelná se ztrátou v roce 2002 ( 325 tis.kč). Na rozdíl od předchozího roku vzrostla ztráta v hlavní činnosti na tis.kč, byla však kompenzována ziskem doplňkové činnosti v konečné výši 696 tis.kč. Fakulta hospodařila v hlavní činnosti v roce 2003 s celkovými prostředky na provoz, výzkum, účelovými neinvestičními prostředky a vlastními příjmy v celkové výši tis.kč, což ve srovnání s rokem 2002 představuje nárůst příjmů o tis.kč. Provozní dotace MŠMT bez výzkumu vzrostla z tis.kč v roce 2002 na tis.kč v roce Navýšením příjmů však nebyl pokryt nárůst nákladů ve srovnání s rokem 2002 o 2,8 % a tím došlo k výše uvedené ztrátě v hlavní činnosti. Z nákladových položek se zvýšil ve srovnání s rokem 2002 objem mzdových prostředků z důvodu navýšení tarifních mezd od o 5% a dále odpisy majetku, jehož hodnota opět podstatně vzrostla vlivem investičních dotací z mimofakultních zdrojů. Vlastní příjmy v rámci hlavní činnosti dosáhly za rok 2003 výše tis.kč a proti roku předchozímu to představuje nárůst o téměř 1,5 mil.kč. Doplňková činnost na farmaceutické fakultě vytvořila výnosy v hodnotě tis.kč, které jsou ve srovnání s rokem 2002 vyšší o 16,3%. V průběhu roku 2003 získala fakulta neinvestiční prostředky v hodnotě tis.kč na projekty FRVŠ a 790 tis.kč z rozvojových programů MŠMT. V rámci výzkumu byly použity prostředky získané z GAČR ( tis.kč), IGA MZ (584 tis.kč) a především tis.kč na čtyři výzkumné záměry a tis.kč v rámci Centra výzkumu na FaF. V přepočteném počtu pracovníku fakulty za rok 2003 se ve srovnání s rokem 2002 projevil nárůst o 1,6 a to v kategorii pedagogických a vědeckých pracovníků, zatímco stav nepedagogických se mírně snížil. Vyplacené mzdové prostředky ze všech zdrojů na fakultě byly o 5 mil.kč vyšší než v roce předchozím a to představuje nárůst o 9,61 %. Průměrná mzda se v roce 2003 zvýšila na Kč proti Kč v roce Z vlastních zdrojů investičních prostředků (FRIM FaF) byla financována především rozsáhlá rekonstrukce a oprava studentských laboratoří v Severní budově fakulty, prováděná v několika etapách v jednotlivých patrech budovy v hodnotě vyšší než 15 mil.kč. Dále byly z FRIM poskytnuty příspěvky k investicím z FRVŠ a obnovena malá část technického vybavení nutného k zajištění provozu. 2

3 1. Roční účetní uzávěrka Tabulka č. 1.1 Organizace: ROZVAHA (bez snížení odpisů z dot. majetku) 4 (3) Účetní závěrka se sestavuje v peněžních jednotkách české měny. Jednotlivé položky se vykazují v Kč. Příloha č.1 k vyhlášce 504/2002 Sb. Uspořádání a označování položek rozvahy (bilance) *účet / součet **řádek **stav k **stav k AKTIVA č.1 č.2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až Pozemky Umělecká díla,předměty a sbírky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 5.Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v osobách pod podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Půjčky organizačním složkám Ostatní dlouhodobé půjčky Ostatní dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 2.Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku

4 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm majetku 6.Oprávky ke stavbám Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot majetku 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot majetku B. Krátkodobý majetek celkem ř , ,34 I. Zásoby celkem ř.43 až , ,33 1.Materiál na skladě , ,33 2.Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Zvířata Zboží na skladě a v prodejnách Zboží na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby z II. Pohledávky celkem ř.53 až , ,71 1.Odběratelé , ,61 2.Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté provozní zálohy z , ,43 5.Ostatní pohledávky , ,7 6.Pohledávky za zaměstnanci , ,58 7.Pohledávky za institucemi soc.zabezp. a veř.zdrav.poj 8.Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků 14.Pohledávky za účastníky sdružení Pohledávky z pevných termínových operací Pohledávky z emitovaných dluhopisů Jiné pohledávky , ,39 18.Dohadné účty aktivní Opravná položka k pohledávkám III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až , ,82 1.Pokladna , Ceniny , Účty v bankách ,82 4.Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Ostatní cenné papíry Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Peníze na cestě

5 IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až , ,48 1.Náklady příštích období , ,48 2.Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Aktiva celkem ř , ,34 PASIVA č. 3 č. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř , ,24 I. Jmění celkem ř.88 až , ,79 1.Vlastní jmění , ,37 2.Fondy , ,42 3.Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až , ,55 ř.92 až 94 1.Účet výsledku hospodaření ,91 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím ,41 0 řízení 3.Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta , ,64 minulých let B. Cizí zdroje celkem ř , ,1 I. Rezervy celkem ř Rezervy II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až Dlouhodobé bankovní úvěry Emitované dluhopisy Závazky z pronájmu Přijaté dlouhodobé zálohy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní z Ostatní dlouhodobé závazky III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až , ,75 územních podílů 1.Dodavatelé , ,45 2.Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům , Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu ,22 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů samosprávných celků 14.Závazky z upsaných nesplac.cen. papírů a Závazky k účastníkům sdružení , ,02 16.Závazky z pevných termínových operací Jiné závazky , ,06 18.Krátkodobé bankovní úvěry Eskontní úvěry Emitované krátkodobé dluhopisy Vlastní dluhopisy

6 22.Dohadné účty pasivní z Ostatní krátkodobé finanční výpomoci IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až , ,35 1.Výdaje příštích období Výnosy příštích období , ,52 3.Kursové rozdíly pasivní ,83 Pasiva celkem ř , ,34 Tabulka č. 1.1.a 6

7 Organizace: ROZVAHA (BILANCE) 4 (3) Účetní závěrka se sestavuje v peněžních jednotkách české měny. Jednotlivé položky se vykazují v Kč. Příloha č.1 k vyhlášce 504/2002 Sb. Uspořádání a označování položek rozvahy (bilance) *účet / součet **řádek **stav k **stav k AKTIVA č.1 č.2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až Pozemky Umělecká díla,předměty a sbírky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 5.Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v osobách pod podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Půjčky organizačním složkám Ostatní dlouhodobé půjčky Ostatní dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 2.Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm majetku 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm majetku 6.Oprávky ke stavbám Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů

8 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot majetku 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot majetku B. Krátkodobý majetek celkem ř , ,34 I. Zásoby celkem ř.43 až , ,33 1.Materiál na skladě , ,33 2.Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Zvířata Zboží na skladě a v prodejnách Zboží na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby z II. Pohledávky celkem ř.53 až , ,71 1.Odběratelé , ,61 2.Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté provozní zálohy z , ,43 5.Ostatní pohledávky , ,7 6.Pohledávky za zaměstnanci , ,58 7.Pohledávky za institucemi soc.zabezp. a veř.zdrav.poj 8.Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků 14.Pohledávky za účastníky sdružení Pohledávky z pevných termínových operací Pohledávky z emitovaných dluhopisů Jiné pohledávky , ,39 18.Dohadné účty aktivní Opravná položka k pohledávkám III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až , ,82 1.Pokladna , Ceniny , Účty v bankách ,82 4.Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Ostatní cenné papíry Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Peníze na cestě IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až , ,48 1.Náklady příštích období , ,48 2.Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Aktiva celkem ř , ,34 8

9 PASIVA č. 3 č. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř , ,24 I. Jmění celkem ř.88 až , ,53 1.Vlastní jmění , ,11 2.Fondy , ,42 3.Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až , ,29 ř.92 až 94 1.Účet výsledku hospodaření ,35 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím ,41 0 řízení 3.Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta , ,64 minulých let B. Cizí zdroje celkem ř , ,1 I. Rezervy celkem ř Rezervy II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až Dlouhodobé bankovní úvěry Emitované dluhopisy Závazky z pronájmu Přijaté dlouhodobé zálohy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní z Ostatní dlouhodobé závazky III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až , ,75 územních podílů 1.Dodavatelé , ,45 2.Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům , Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu ,22 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů samosprávných celků 14.Závazky z upsaných nesplac.cen. papírů a Závazky k účastníkům sdružení , ,02 16.Závazky z pevných termínových operací Jiné závazky , ,06 18.Krátkodobé bankovní úvěry Eskontní úvěry Emitované krátkodobé dluhopisy Vlastní dluhopisy Dohadné účty pasivní z Ostatní krátkodobé finanční výpomoci IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až , ,35 1.Výdaje příštích období Výnosy příštích období , ,52 9

10 3.Kursové rozdíly pasivní ,83 Pasiva celkem ř , ,34 Tabulka č. 1.1.b 10

11 Organizace: ROZVAHA (BILANCE) 4 (3) Účetní závěrka se sestavuje v peněžních jednotkách české měny. Jednotlivé položky se vykazují v Kč. Příloha č.1 k vyhlášce 504/2002 Sb. Uspořádání a označování položek rozvahy (bilance) *účet / součet **řádek *celkem AKTIVA č.1 A.Dlouhodobý majetek celkem ř I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až Pozemky Umělecká díla,předměty a sbírky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 5.Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v osobách pod podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Půjčky organizačním složkám Ostatní dlouhodobé půjčky Ostatní dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 2.Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm majetku 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm majetku 6.Oprávky ke stavbám Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů

12 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot majetku 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot majetku B. Krátkodobý majetek celkem ř ,34 I. Zásoby celkem ř.43 až ,33 1.Materiál na skladě ,33 2.Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Zvířata Zboží na skladě a v prodejnách Zboží na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby z II. Pohledávky celkem ř.53 až ,71 1.Odběratelé ,61 2.Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté provozní zálohy z ,43 5.Ostatní pohledávky ,7 6.Pohledávky za zaměstnanci ,58 7.Pohledávky za institucemi soc.zabezp. a veř.zdrav.poj 8.Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků 14.Pohledávky za účastníky sdružení Pohledávky z pevných termínových operací Pohledávky z emitovaných dluhopisů Jiné pohledávky ,39 18.Dohadné účty aktivní Opravná položka k pohledávkám III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až ,82 1.Pokladna Ceniny Účty v bankách ,82 4.Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Ostatní cenné papíry Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Peníze na cestě IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až ,48 1.Náklady příštích období ,48 2.Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Aktiva celkem ř ,34 12

13 PASIVA č. 3 A. Vlastní zdroje celkem ř ,24 I. Jmění celkem ř.88 až ,53 1.Vlastní jmění ,11 2.Fondy ,42 3.Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až ,29 ř.92 až 94 1.Účet výsledku hospodaření ,35 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 3.Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta ,64 minulých let B. Cizí zdroje celkem ř ,1 I. Rezervy celkem ř Rezervy II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až Dlouhodobé bankovní úvěry Emitované dluhopisy Závazky z pronájmu Přijaté dlouhodobé zálohy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní z Ostatní dlouhodobé závazky III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až ,75 územních podílů 1.Dodavatelé ,45 2.Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu ,22 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů samosprávných celků 14.Závazky z upsaných nesplac.cen. papírů a Závazky k účastníkům sdružení ,02 16.Závazky z pevných termínových operací Jiné závazky ,06 18.Krátkodobé bankovní úvěry Eskontní úvěry Emitované krátkodobé dluhopisy Vlastní dluhopisy Dohadné účty pasivní z Ostatní krátkodobé finanční výpomoci IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až ,35 1.Výdaje příštích období Výnosy příštích období ,52 13

14 3.Kursové rozdíly pasivní ,83 Pasiva celkem ř ,34 Tabulka č. 1.2 sumář 14

15 (bez snížení odpisů z dotovaného majetku) 4 (3) Účetní závěrka se sestavuje v peněžních jednotkách české měny. Jednotlivé položky se vykazují v Kč. Příloha č.2 k vyhlášce 504/2002 Sb. sl 1** sl 2** Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty A. Náklady *účet / součet **řádek hlavní činn. doplňková činnost I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek x 4.Prodané zboží x II.Služby celkem ř.7 až Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby III.Osobní náklady celkem ř.12 až Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění x x 12.Zákonné sociální náklady x x 13.Ostatní sociální náklady IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až Daň silniční Daň z nemovitosti Ostatní daně a poplatky V.Ostatní náklady celkem ř.22 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení x 18.Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky x 20.Úroky x 21.Kursové ztráty Dary x 23.Manka a škody x 24.Jiné ostatní náklady VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Zůstatková cena prodaného dlouhod. nehmot. a hmot.maj Prodané cenné papíry a podíly x 28.Prodaný materiál Tvorba rezerv Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Poskytnuté členské příspěvky VIII.Daň z příjmů celkem ř Dodatečné odvody daně z příjmů

16 Náklady celkem ř Vnitroorganizační náklady Náklady celkem včetně vnitroorganizačních nákladů B. Výnosy hl.čin. doplňková č. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb Tržby za prodané zboží II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat III.Aktivace celkem ř.53 až Aktivace materiálu a zboží Aktivace vnitroorganizačních služeb Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kursové zisky Zúčtování fondů x 18.Jiné ostatní výnosy V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až x 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování opravných položek VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Přijaté příspěvky (dary) Přijaté členské příspěvky VII.Provozní dotace celkem ř Provozní dotace Výnosy celkem ř Vnitroorganizační výnosy Výnosy celkem včetně vnitroorganizačních výnosů C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř

17 34.Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění ř Tabulka č d 17

18 (BILANCE) Příloha č.2 k vyhlášce 504/2002 Sb. sl 1** sl 2** Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty A. Náklady *účet / součet **řádek hlavní činn. doplňková činnost I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané zboží II.Služby celkem ř.7 až Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby III.Osobní náklady celkem ř.12 až Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až Daň silniční Daň z nemovitosti Ostatní daně a poplatky V.Ostatní náklady celkem ř.22 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kursové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Zůstatková cena prodaného dlouhod. nehmot. a hmot.maj Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba rezerv Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Poskytnuté členské příspěvky VIII.Daň z příjmů celkem ř

19 33.Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem ř Vnitroorganizační náklady Náklady celkem včetně vnitroorganizačních nákladů B. Výnosy hl.čin. doplňková č. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb Tržby za prodané zboží II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat III.Aktivace celkem ř.53 až Aktivace materiálu a zboží Aktivace vnitroorganizačních služeb Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kursové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování opravných položek VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Přijaté příspěvky (dary) Přijaté členské příspěvky VII.Provozní dotace celkem ř Provozní dotace Výnosy celkem ř Vnitroorganizační výnosy

20 Výnosy celkem včetně vnitroorganizačních výnosů C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění ř

21 Tabulka č e (Jednosloupcová) 4 (3) Účetní závěrka se sestavuje v peněžních jednotkách české měny. Jednotlivé položky se vykazují v Kč. Příloha č.2 k vyhlášce 504/2002 Sb. sl 1** Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty A. Náklady *účet / součet **řádek celkem I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek x 4.Prodané zboží x II.Služby celkem ř.7 až Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby III.Osobní náklady celkem ř.12 až Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění x 12.Zákonné sociální náklady x 13.Ostatní sociální náklady IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až Daň silniční Daň z nemovitosti Ostatní daně a poplatky V.Ostatní náklady celkem ř.22 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení x 18.Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky x 20.Úroky x 21.Kursové ztráty Dary x 23.Manka a škody x 24.Jiné ostatní náklady VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Zůstatková cena prodaného dlouhod. nehmot. a hmot.maj Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba rezerv Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a X 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Poskytnuté členské příspěvky

22 VIII.Daň z příjmů celkem ř Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem ř Vnitroorganizační náklady Náklady celkem včetně vnitroorganizačních nákladů B. Výnosy hl.čin. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb Tržby za prodané zboží x II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až X 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat III.Aktivace celkem ř.53 až X 8.Aktivace materiálu a zboží Aktivace vnitroorganizačních služeb Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kursové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování opravných položek VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Přijaté příspěvky (dary) Přijaté členské příspěvky VII.Provozní dotace celkem ř Výnosy celkem 29.Provozní dotace ř Vnitroorganizační výnosy Výnosy celkem včetně vnitroorganizačních výnosů

23 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění ř Tabulka č Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy ( v Kč ) Název údaje Přijato Skutečnost č.řádku** sl.1** sl.2** A.Dotace na provoz celkem ze státního rozpočtu (ř.2+10) v tom: 1. Dotace na provoz vč. běžných výdajů na program. financování (ř.3+9) v tom: kapitola 333 (ř.4+8) v tom: základní dotace z toho:školní a lesní zem. podniky 5 stipendia běžné výdaje zahrnuté do program.financování 7 dotace na ubytování a strav. studentů 8 ostatní kapitoly 9 2. Dotace na výzkum a vývoj (ř.11+12) v tom: institucionální účelová (ř ) v tom: kapitola GAČR ostatní kapitoly B. Dotace z rezervního fondu MŠMT C. Dotace z ÚSC (ř.18+19) 17 v tom: 1. Dotace na provoz Dotace na VaV (ř.20+21) 19 v tom: institucionální 20 účelová 21 D. Dotace ostatní (např. ze zahraničí, dary) (ř.23+24) 22 v tom: 1. Dotace na provoz Dotace na VaV (ř.25+26) 24 v tom: institucionální 25 účelová 26 E. Dotace na dlouhodobý majetek celkem z toho: dotace mimo programové financování k 1. dni úč.obd. k posl.dni úč.obd. F. Fondy celkem (úč.911) (ř ) Fond odměn 30 X X Fond rezervní Fond reprodukce dlouhodobého majetku Stipendijní fond G. Celková částka, o kterou budou sníženy odpisy (z dotovaného majetku dle 38 (9) Vyhl.504/2002 Sb.), HV a vl. jmění. 34 X

24 Tabulka č. 1.4 Hospodářský výsledek Součásti VVŠ HV z hlavní činnosti (jmenovitě) HV z doplňkové činnosti HV celkem Položky upravující HV (+,-) tis.kč Upravený HV FARMACIE C e l k e m Součásti VVŠ (HV kladný) FAF HK náklady vnitro 340 výnosy vnitro 35 celkem Součásti VVŠ (HV záporný) FAF HK náklady vnitro 335 výnosy vnitro 24 celkem Tabulka č. 1.4 a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta Z T R Á T A tis. Kč Účet 932 K K K K K

25 2. Analýza příjmů a výdajů Tabulka č a Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT(333) tis.kč Č.ř. Neinvestiční dotace - druh Poskytnuté prostředky k Vratka do SR 1 Základní v tom: (dle jednotlivých ukazatelů A-I): A vzdělávací činnost C stipendia studentů dokt. stud.programů D st. cizinci a mezinár. spolupráce 389 v tom: studenti, kteří nejsou občany ČR 295 CEEPUS 94 G Projekty FRVŠ I Transformační a rozvojové programy Na ubytování a stravování studentů X X 3 Dotace na výzkum a vývoj X v tom: institucionální specifický výzkum výzkumné záměry veřejná zakázka Účelové prostředky na VaV v členění dle jednotlivých programů 4 Celkem: (ř.1+ř.2+ř.3) Kapitálové dotace mimo programové financování, 6 Kapitálové dotace na VaV X 25

26 Tabulka č a Ostatní dotace neinvestiční prostředky č.ř. Příjmy dotačního charakteru Provoz (bez kap. 333) 1 Z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) Výzkum a vývoj Celkem poskytnuto k tis. Kč Vratka do SR v tom: GAČR x IGA MZ Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem v tom: X 3 Ze zahraničí celkem: X v tom: 4 Celkem: (ř.1+ř.2+ř.3)

27 Tabulka č a Pracovníci a mzdové prostředky ( sumář VŠ, škola, KaM, ŠLaZP) č.ř. Ukazatel od ř.5 tis. Kč 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2002 (celkem) 223,919 2 z toho: pedagogičtí 95,379 3 vědečtí pracovníci 9,699 4 nepedagogičtí 118,841 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV 5124 (ř.0305p1b-04) 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap (ř.0307p1b-04) 8 v tom: 1)mzdy z toho: VaV )OPPP (dříve OON) z toho: VaV Mzdové prostředky vyplacené z FO (z 0 P1b-04 ř.0310) 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO ( ř.7+12) 14 v tom: pedagogům vědeckým pracovníkům nepedagogům Průměrná mzda za rok 2003 v Kč /v propočtu na 12 měsíců, bez OPPP(OON) a FO/ z ř.8 18 v tom: pedagogů vědeckých pracovníků nepedagogů Průměrná mzda za rok 2002 v Kč Nárůst mzdy r.2003 oproti r v % 9,61 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2003 z ostatních zdrojů (bez 0 kap.333) mimo VaV 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 0 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 0 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2003 z ostatních zdrojů (bez 722 kap.333) VaV (ř.0306) 27 Doplňková činnost (ř.0308) Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1b-04 ř. 0311a výkazu Zisku a ztráty) 27

28 Tabulka č b Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy + ostatní dotace neinvestiční prostředky č.ř. Příjmy Provoz Celkem Výzkum a Celkem dotačního vývoj charakteru 1 Z kapitoly MŠMT 2 Z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) 3 Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem tis. Kč Vratka do SR v tom: GAČR IGA MZ X 4 Ze zahraničí celkem: X 5 Celkem: (ř.1+ř.2+ř.3+4)

29 Tabulka Vlastní příjmy tis. Kč Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem k tržby za prodej zboží x x X tržby za prodej vlastních výrobků poplatky za studium z toho: cizinci v cizím jaz x poplatky za přijímací řízení 586 x 586 služby pro studenty 16 x 16 kolejné x x X jiné ubytování ze stravování studentů ze stravování zaměstnanců ze zeměděl. a lesn. aktivit změna stavu vnitroorg.zásob a aktivace zúčt.rezerv a zák.opr.položek dary z toho: ze zahraničí x x úroky náhr. škod, manka, ztráty, telef. přijaté pojistné náhrady mimorozp.granty pronájem z toho: budovy, haly, stavby pozemky prostory tržby z prodeje materiálu 1 1 tržby z prodeje majetku 8 8 z toho: budovy, haly, stavby pozemky z prodeje akcií majetkových podílů z podílu na zisku a dividend Jiné: jmenovitě - např. fondy Celkem vlastní příjmy: Dotace ze SR a zahr.(výkaz z.a z.ř.62) Celkem (Výkaz zisku a ztráty, ř.63)

30 Tabulka č Náklady tis. Kč Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem Osobní náklady z toho: mzdy OPPP(OON) z toho: dohody civilní sl odstupné granty,výz.záměry,dč zák. pojištění sociální. náklady*) odpisy učebnice, knihy, tisk pohonné hmoty energie, voda, pára, plyn x drobný majetek telefony nájem školení, vzděláv., poraden programové vybavení**) opravy, údržba cestovné v tom: zahraničí tuzemsko na reprezentaci stipendia škody, manka aj. x x X pojištění 569 x 569 dary zůstatk. cena prod. maj. 13 x 13 tvorba zák.rezerv***) Jiné: jmenovitě Celkem (Výkaz zisku a ztráty, ř.33):

31 Č. ř. tab.2.2.2b Financování reprodukce majetku - ostatní dotace uprav.rozp. (poskytnuto) Dotace skutečnost (použito) 1 Ukazatel identifikace programu z jiných kapitol v tom: IGA MZ GAČR Ukazatel identifikace programu z rozpočtu obcí, ÚSC a státních fondů A b v tom: X X 3 Ukazatel identifikace programu ze zahraničí v tom: X X Celkem v tis. Kč Poskytnuto k Použito k vratka do SR Kapitálové dotace mimo programové financování X v tom: FRVŠ transformační a rozvojové programy x ostatní (mimo VaV) Kapitálové dotace na výzkum a vývoj mimo program.financ X v tom: výzkumné záměry VaV účelové prostředky VaV v tis. Kč Běžné výdaje zahrnuté do programového financování Poskytnuto k Použito k vratka do SR 31

32 4. Vývoj fondů Tabulka č. 4 Fondy Číslo ř. Fond odměn Fond rezervní FRIM Fond stipendijní tis. Kč Celkem k Stav k X Tvorba fondu x Čerpání fondu x x Stav k x Nárok na příděl z roku 2003 (návrh) 6 z toho: z hlavní činnosti 7 z doplňkové čin. 8 Předpokládaný stav po přídělu X Tabulka č. 4a Stipendijní fond tis. Kč ř.1 Stav k Tvorba celkem 99 ř. 19 Tvorba celkem v tom z: HV 20 v tom z HV x 21 z popl.za studium 63 4 popl. za studium 22 Čerpání Čerpání Stav k Stav k v tom: HV X a k Poplatky za st Tvorba celkem Tvorba celkem v tom z : HV 27 v tom z HV x 9 z popl. za studium 28 z popl.za studium Čerpání Čerpání Stav k Stav k a k X 31 v tom: HV x 12 Tvorba celkem Poplatky za st v tom z: HV 14 z popl. za studium Čerpání Stav k v tom: HV 18 poplatky za st

33 Tabulka č.4b FRIM Řádek 2 tabulky č. 4 - tvorba (bez rok 2003 tis. Kč dotací) odpisy příděl z HV zůstatková cena dlouhodobého majetku 13 ostatní zdroje (rozepsat) x Celkem tvorba Řádek 3 tabulky č. 4 - čerpání rok 2003 tis. Kč stavby stroje a zařízení nákupy nemovitostí opravy ostatní užití (rozepsat) Celkem čerpání Vývoj stavu majetku a inventarizace Tabulka č. 5a Přehled o majetku a jeho vývoj tis. Kč Druhy majetku Stav k pořizovací cena vývoj v tis. Kč Stav k oprávky zůstatková cena pořizovací cena Dlouh.nehmotný majetek z toho: software drob. dl.nehm.m Dlouh. hmotný majetek z toho: pozemky um.díla budovy,haly, stav sam.mov.věci a s pěst.celky zákl.stádo, taž. zv. drobný dl. hm.m ost.dl. hm. maj

34 Tab.5b Finanční majetek tis. Kč Dlouhodobý z toho: jmenovitě Stav k Stav k Krátkodobý z toho: účty ceniny 3 12 pokladna Tabulka č. 5c Zásoby tis. Kč Stav k Stav k Zásoby celkem z toho: materiál nedok.výroba výrobky zvířata zboží ostatní Tabulka č. 5d Pohledávky, závazky Stav k Stav k Pohledávky celkem: z toho: odběratelé zálohy za inst.soc.,zdr.poj. za zaměstnanci ostatní Závazky celkem: z toho: dodavatelé přijaté zálohy k zaměstnancům k inst.soc.,zdr.poj daňové závazky ostatní Bankovní výp. a půjčky z toho: úvěry 34

35 6. Rekapitulace vypořádání se státním rozpočtem Dotační položky a ukazatele Schválený Rozpočet Poskytnuto Použito rozpočet po změnách k k sl.1 sl.2 sl.3 sl.4 Základní dotace celkem (ř ) v tom: Vzdělávací činnost Stipendia studentů doktorských stud.programů Studující cizinci a mezinárodní spolupráce (ř ) v tom: studenti, kteří nejsou st.občany ČR zahraniční studenti (krátkodobé pobyty) 0 program AKTION 0 program CEEPUS SOKRATES II celkem (ř ) v tom: Erasmus 0 Comenius 0 Minerva 0 Arion 0 Fond vzdělávací politiky 0 Projekty FRVŠ Transformační a rozvojové programy Mimořádné události 0 Dotace na stravování a ubytování (KaM) 0 Dotace na výzkum a vývoj celkem (ř ) v tom: výzkumné záměry VaV specifický výzkum VaV účelové prostředky VaV veřejné zakázky VaV 0 NEI dotacez kapitoly MŠMT celkem: (ř ) Kapitálové dotace mimo programové financování (ř ) v tom: FRVŠ 0 transformační a rozvojové programy ostatní (mimo VaV) 0 Kapitálové dotace na výzkum a vývoj mimo program.financ. (ř.30+31) v tom: výzkumné záměry VaV účelové prostředky VaV Rezervní fond MŠMT 0 z toho: vzdělávací činnost 0 stipendia studentů doktorských stud.programů Poukázáno odbory MŠMT ČR přímo na účty fakult UK v Praze

36 Tabulka č. 6a Fin. vypořádání vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiné dotace- NEI, kapitálové dotace mimo programové financování Poskytovatel v Kč Poskytnuto k Použito k Vratka dotace (odvod) provoz VaV provoz VaV provoz VaV Kapitoly SR(bez MŠMT): v tom: jmenovitě GAČR IGA MZ Obce, VÚSC, st.fondy: v tom: jmenovitě Ze zahraničí X Celkem: Tabulka č. 7a Počty studentů Počet studentů k v tom: rozpočtoví studenti (kromě kódů financování 2, 6, 7) 1087 cizinci studující v cizím jazyce*) 10 studující na základě vlády**) mezinár. smluv a usnesení 1 studující hrazení z jiné rozpočtové kapitoly***) 7. Stipendia a služby poskytované studentům Tabulka č. 7b Stipendia Z dotace tis. Kč Ostatní Stipendijní MŠMT zdroje fond Celkem k Stipendia celkem: v tom: řádná X X DSP-doktorandi (ukazatel C ) zahraniční studenti prospěchová mimořádná granty UK, FRVŠ, výzk. záměry granty IGA, GAČR Ceepus