Obsah. Úvod 3. Analýza hospodaření města Horní Bříza v letech Schválený rozpočet na rok

Transkript

1 ROZPOČTOVÝ VÝHLED MĚSTA HORNÍ BŘÍZA (AKTUALIZACE ROZPOČTOVÉHO VÝHLEDU 2013)

2 Obsah Úvod 3 Analýza hospodaření města Horní Bříza v letech Schválený rozpočet na rok 12 Rozpočtový na roky Závěr.. 19 Tabulka rozpočtového u města na období

3 Úvod Jak vyplývá ze zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, je rozpočtový jedním z nástrojů finančního řízení obce a slouží pro účely střednědobé finanční plánování rozvoje její ekonomiky. Zároveň zákon ukládá obcím povinnost rozpočtový pravidelně aktualizovat. Tím je zajištěn zpřesněný pohled do budoucího vývoje ekonomiky obce za předpokladu, že nastavení platných podmínek pro ni nebude změněno a vývoj ekonomiky státu nebude vykazovat podstatné výkyvy v růstu HDP a ve výběru daní, které jsou významným zdrojem financování měst a obcí. V roce 2007 byl vypracován rozpočtový města, který je zpracován na základě předkládaného návrhu rozpočtu na rok 2008, ze kterého vychází. Rozpočtový byl zpracován na období V roce přistoupilo Město Horní Bříza k aktualizaci tohoto rozpočtového u a aktualizovaný rozpočtový je vypracován na období Rozpočtový vychází ze schváleného rozpočtu města na rok (varianta hlavní) a v letech jsou promítnuty a komentáři představeny záměry města v oblasti připravovaných investic. Zásobník záměrů a akcí bude použit při aktualizacích rozpočtového u s tím, že zde bude již zapracován i jejich způsob financování tak, aby zobrazoval věrný obraz jejich vlivu na ekonomiku města. Podklady použité pro zpracování rozpočtového u dosažené skutečnosti (účetnictví) let rozpočty let rozpočet roku dluhová služba města Národní rozvojový plán - predikce vývoje makroekonomických ukazatelů ČR v období let Analýza hospodaření města Horní Břízy v letech Tabulka č. 1 Vývoj hospodaření města v letech představuje skutečný vývoj vybraných ukazatelů za posledních pět let a schválený rozpočet na rok. Běžné příjmy v letech 2003 a 2004 ovlivňoval dotace na mzdy ve školství pro zřízené příspěvkové organizace (v roce 2003 činila dotace od KÚ tis. Kč, v roce 2004 pak tis. Kč), které rozpočtem města pouze protékaly a tím zkreslovaly skutečnou výši příjmů i výdajů města. Od roku 2005 přestaly být mzdové prostředky zřízeným příspěvkovým organizacím zasílány přes rozpočty obcí, dochází k poklesu jejich běžných příjmů i výdajů celkem. Běžné výdaje v roce ovlivnily vyšší výdaje města na energie, ostatní služby a opravy a udržování zvláště v oblasti bytového hospodářství a péči o vzhled města., sběr a svoz komunálních odpadů a údržbu silnic.. Kapitálové výdaje města v letech směřovaly do budování komunikací, kanalizace, vodovodu, školství, bytového a nebytového hospodářství, odpadového hospodářství a byly realizovány z vlastních zdrojů města. 3

4 Tabulka č.1 : Vývoj hospodaření města v letech 2004 (v tis. Kč) SCHVÁLENÝ ROZPOČET Daňové příjmy Nedaňové příjmy Provozní dotace (bez pol. 4112) Běžné příjmy Přijaté kapitálové dotace Kapitálové příjmy Příjmy celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Výdaje celkem Saldo P a V bez financování Přijaté půjčky Uhrazené splátky jistiny Změna stavu bankovních účtů Financování Řízení likvidity Provozní přebytek (PP) Rozdíl PP a splátek jistiny Dluhová základna Dluhová služba Dluhová služba v % *) 4,06 3, *) Dluhová služba je propočítána podle nové metodiky dané usnesením vlády 346/2004 Sb. Příjmy Vývoj struktury příjmů v letech % 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% schválený rozpočet Přijaté dotace Kapitálové příjmy Nedaňové příjmy Daňové příjmy

5 Struktura příjmů v roce 2004 Přijaté dotace 32,70% Daňové příjmy 40,30% Kapitálové příjmy 0,40% Nedaňové příjmy 26,60% Struktura příjmů v roce 2005 Kapitálové příjmy 0,20% Přijaté dotace 3,67% Nedaňové příjmy 35,03% Daňové příjmy 61,10% 5

6 Struktura příjmů v roce 2006 Kapitálové příjmy 0,67% Přijaté dotace 4,00% Nedaňové příjmy 36,93% Daňové příjmy 58,40% Struktura příjmů v roce 2007 Kapitálové příjmy 2,82% Přijaté dotace 6,55% Nedaňové příjmy 33,04% Daňové příjmy 57,59% 6

7 Struktura příjmů v roce 2008 Kapitálové příjmy 30,60% Přijaté dotace 2,21% Daňové příjmy 39,38% Nedaňové příjmy 27,81% Struktura příjmů v roce - schválený rozpočet Nedaňové příjmy 18,46% Kapitálové příjmy 5,38% Přijaté dotace 3,35% Daňové příjmy 72,81% 7

8 Ze struktury příjmů lze vyčíst, že dvě nejvýznamnější a stabilní složky příjmů města jsou daňové a nedaňové příjmy. V roce 2008 se významnou složkou příjmu města staly kapitálové příjmy, které byly výsledkem odprodejem části bytového fondu města občanům města do osobního vlastnictví. Odprodej městského bytového fondu ovlivnil i výši podílu daňových a nedaňových příjmů v roce 2008, které v roce výrazně poklesnou, ale s tím je spojený i pokles výdajů města na úhradu energií a výdajů na údržbu městského bytového fondu. Tabulka č.2 : Daňové příjmy v letech (v tis. Kč) Pol. Text SCHVÁLENÝ ROZPOČET 1111 DPFO ze závislé činnosti DPFO ze SVČ DPFO z kapitálových výnosů Daň z příjmů právnických osob DPH Sdílené daně celkem DPPO za obce Daň z nemovitostí Správní a místní poplatky C e l k e m Z tabulky č. 2 je zřejmé, že nejvýznamnější z daňových příjmů pro financování běžných výdajů města jsou příjmy ze sdílených daní. V současné situaci vývoje světové ekonomiky v období vzniklé finanční a posléze hospodářské krize ve vyspělých zemích světa a Evropy je ovlivněna i ekonomika České republiky. Směrem k obcím ČR vzniká zde deficit státního rozpočtu v inkasu daní, ze kterých je financována činnost obcí (sdílené daně). Současné inkaso sdílených daní se pohybuje v úrovni roku 2005 a 2006 (údaje České daňové správy červenec ). Město postavilo svůj schválený rozpočet na rok v období, kdy pronikaly první informace o negativním vývoji světové ekonomiky a počínající světové krizi, na mírně zvýšené úrovni skutečnosti roku Ale v současnosti (po uzávěrce měsíce července ) a porovnání příjmů sdílených daní je zřejmé, že tento rozpočet nebude pravděpodobně naplněn. Příjem ze sdílených daní za prvních 7 měsíců roku dosáhl výše tis. Kč, příjmy za srpen prosinec minulých let byly tyto: tis. Kč, tis. Kč, tis. Kč, tis. Kč. Pokud vezmeme v úvahu, že příjem ze sdílených daní za měsíce 8 12 dosáhne výše roku 2006, tak sdílené daně za rok můžeme očekávat ve výši tis. Kč, tj tis. Kč méně oproti schválenému rozpočtu. Položku 1122 DPPO za obce nemůžeme do oblastí příjmů zahrnout jako zdroj financování, protože tuto daň platí obec sama sobě (objeví se ve výdajích i příjmech). V položce 1511 Daň z nemovitosti a v oblasti místních a správních poplatků lze očekávat naplnění jejich rozpočtované výše. 8

9 Níže uvedené grafy zobrazují vývoj příjmu sdílených daní po měsících v letech a strukturu daňových příjmů v letech Příjem ze sdílených daních měsíčně v letech tis. Kč I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX. X. XI. XII Struktura daňových příjmů v letech % 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 2004 skutečnost 2005 skutečnost 2006 skutečnost 2007 skutečnost 2008 skutečnost schválený rozpočet Správní a místní poplatky Daň z nemovitostí DPPO za obce DPH DPPO DPFO z kapitálových výnosů DPFO ze samostatné činnosti DPFO ze závislé činnosti

10 Daň z příjmů fyzických osob (DPFO) ze závislé činnosti podle grafu vykazuje přírůstek v jednotlivých letech a její výše je odvislá od vývoje pracovních míst a růstu mezd a platů v zpoplatněném regionu. U této daně se již projevuje vliv úbytku pracovních míst v regionu. DPFO ze samostatné činnosti (osoby samostatně výdělečně činné) je ovlivněna počtem drobných podnikatelů v regionu a jejich ziskovostí. Z uvedených čísel je vidět, že v této oblasti dochází ke zřetelnému poklesu příjmů z této daně. Její výše v letech byla ovlivněna společným zdaněním manželů. DPFO z kapitálových výnosů (daň vybíraná srážkou) její úroveň je ovlivněna výší příjmů občanů, kteří obchodují na finančních trzích (výnosy z cenných papírů a ostatních finančních investic). Daň z příjmů právnických osob (DPPO) má vzrůstající tendenci a je také odvislá od vývoje podnikatelských aktivit v zpoplatněném regionu a ekonomické politice jednotlivých podnikajících subjektů (právnických osob). Daň z přidané hodnoty (DPH) vykazuje jak skokový tak i stabilní nárůst, na který působí dva vlivy. Prvním je vývoj daný úpravou výše daně z hlediska použitých sazeb (tento vliv bude působit také v roce 2008, kdy dochází k úpravám sazeb daně). Druhým je pak růst ekonomický daný výší nabídky i poptávky. Daň z nemovitostí je ve sledovaném období prakticky ve stabilní výši. Správní a místní poplatky od roku 2005 zvyšuje nově zavedený poplatek za likvidaci komunálního odpadu. Tabulka č.3 : Vývoj kapitálových příjmů města v letech 2004 (v tis. Kč) Pol. Text SCHVÁLENÝ ROZPOČET 3111 Příjmy z prodeje pozemků Příjmy z prodeje ostatních nemovitostí a jejich částí Příjmy z prodeje ostatního HDM C e l k e m Kapitálové příjmy města v letech 2004 až 2008 tvořily především příjmy z prodeje pozemků a v letech z prodeje bytů. V roce je předpokládán odprodej zbylých městských bytů určených k odprodeji ve výši tis. Kč. 10

11 Tabulka č.4 : Přijaté dotace města v letech 2004 (v tis. Kč) Pol. Text SCHVÁLENÝ ROZPOČET 4111 Neinvestiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy SR 4112 Neinvestiční přijaté transfery ze SR v rámci dotačního vztahu 4116 Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu Neinvestiční přijaté transfery od obcí Neinvestiční transfery přijaté 4122 od krajů Investiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy SR Ostatní investiční přijaté transfery ze státního rozpočtu Investiční transfery přijaté od krajů C e l k e m Položka 4111 obsahuje výši dotací přijatých městem na úhradu výdajů voleb do obou komor parlamentu a do zastupitelstva města. Položka 4112 přijaté dotace ze SR na státní správu a školství (dotace na žáka). Položka 4121 zahrnuje dotace přijaté od okolních obcí na úhradu neinvestičních nákladů na žáka dojíždějícího do škol města Horní Břízy. Přijaté dotace od kraje (položka 4122) v roce 2004 ovlivnila dotace na mzdy pro školství protékající rozpočtem města. Výdaje Tabulka č.5 : Vývoj výdajů města v letech 2004 Text SCHVÁLENÝ ROZPOČET Platy zaměstnanců včetně odvodů Nákup materiálu a DHM Úroky a splátky leasingu Nákup energií Nákup služeb Opravy a udržování Neinvestiční výdaje (dopravní obslužnost a ostatní) Neinvestiční dotace neziskovým organizacím Ostatní transfery Běžné výdaje Kapitálové výdaje V ý d a j e c e l k e m

12 Běžné výdaje v letech 2004 se vyvíjejí proporcionálně a s ohledem na potřeby města. Platy zaměstnanců v roce 2006 jsou zvýšeny díky úpravě tarifů pro zaměstnance úřadů v místní správě a zahájením provozování pečovatelské služby, která je hrazena z rozpočtu města. Výdaje na nákup energií jsou ovlivňovány dvěma způsoby a to pohybem cen energií a průběhem klimatických podmínek toho kterého roku. V tomto případě je nárůst výdajů na energie ovlivněn výdaji na nákup tepla (položka 5152) v roce 2006, kdy výdaje stouply o tis. Kč oproti roku Pokles výdajů na energie je ovlivněn v letech 2008 a privatizací bytového fondu. Významnější nárůst představují výdaje na opravy a údržbu v roce 2004, které směřovaly do oblasti bytového a nebytového hospodářství, školství a dobrovolné části požární ochrany. Roku 2004 ostatní transfery uváděné v tabulce č. 5 ovlivnily ve výši tis. Kč prostředky na mzdy zasílané z KÚ pro školské příspěvkové organizace. Transfery (převody) peněžních prostředků představují především dotace poskytované zřizovatelem jím zřízeným příspěvkovým organizacím (PO) a prostředky poskytnuté různým klubům, společenským a zájmovým organizacím na jejich činnost. 2. Současnost - rozpočet na rok Tabulka č. 6 : Rekapitulace rozpočtu města na rok Text (tis. Kč) Příjmy Výdaje Rozdíl Běžný rozpočet Kapitálový rozpočet Celkem (bez financování) Financování Celkem Rozpočet na rok je sestaven jako vyrovnaný za pomoci položky financování. Příjmy rozpočtu Tabulka č.7 : Příjmy rozpočtu města na rok Text (tis. Kč) Rozpočet Daňové příjmy Nedaňové příjmy Provozní dotace Přijaté dotace 400 Běžné příjmy Kapitálové příjmy Příjmy celkem

13 Odhad přijatých sdílených daní v roce a určení koeficientů dlouhodobého plánu Pro město Horní Bříza (podle novely zákona č. 243/2000 Sb. o rozpočtovém určení daní je podíl obce na stanovených procentních částech celostátního hrubého výnosu daně z přidané hodnoty a daní z příjmů) stanoveny tyto podíly:: počet obyvatel k : koeficient velikostní kategorie obce: 1,0640 procentní podíl obce na výnosu daní podle 4 odst. 1 písm. b) až f): 0, počet zaměstnanců k : procentní podíl obce na výnosu daně podle 4 odst. 1 písm. i) zákona o rozpočtovém určení daní 0, výměra katastrálního území obce k (ha) 1 454,1964 Tabulka č. 8 : Odhad vývoje sdílených daní pro město na rok Název položky Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků Motivační DPFO ze závislé činnosti DPFO ze závislé činnosti včetně motivační DPFO Daň z příjmů fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti 20,59 % Dań z příjmů fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti - 30 % DPFO ze samostatné výdělečné činnosti Daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů (daň vybíraná srážkou) Položka Objem SR Obec rok Skutečnost 2008 Rozdíl (c-d) údaje v mld. a mil. Kč Index r09/r08 a b c d e f mld. Kč mil. Kč Mil. Kč mil. Kč ,10 5, ,60 0, ,70 6,38 6,78-0,40 0, ,10 0, ,70 0, ,80 0,99 0,85 0,14 1, ,40 0,36 0,63-0,27 0,57142 Daň z příjmů právnických osob ,00 8,30 9,91 1,61 0,83753 DPH ,40 14,11 14,18-0,07 0,99506 C e l k e m 116,30 30,13 32,35 2,22 0,

14 Na základě analýzy hospodaření města v letech a s ohledem na předpokládaný vývoj ekonomiky státu, byly určeny inflační koeficienty pro položky běžné - každoročně se opakující. Při stanovení těchto koeficientů vycházel zpracovatel z analýzy vývoje těchto položek v minulosti a predikce vývoje ekonomiky státu v budoucích letech. Následující tabulka obsahuje predikci základních makroekonomických ukazatelů, jak je uvedena v Národním rozvojovém plánu České republiky do roku V následujících letech predikce vývoje makroekonomických indikátorů ekonomiky České republiky vypracovaná MF (červenec ) očekává v důsledku hospodářské krize ve světě pokles růstu hrubého domácího produktu (HDP) v roce o 4,3 % bodu. bodu. Reálný hrubý domácí důchod (RHDD) poklesl podle odhadu skutečnosti roku 2008 o 5,6 % Tabulka č. 9 : Predikce makroekonomických ukazatelů Prameny kapitoly 1: ČSÚ, propočty MF ČR. HDP Reálný hrubý domácí důchod mld. Kč 2000 předch.r.=1 00 mld. Kč 2000 předch.r.= Předběžn ě Predikce 2010 Predikce 2011 Výhled 2012 Výhled ,9 103,6 104,5 106,3 106,8 106,1 103,0 95,7 100,3 102,4 103, ,1 103,9 104,7 105,0 105,8 107,1 101,5 97,1 100,4 102,9 103,5 Tabulka č. 9a : Predikce makroekonomických ukazatelů Prameny kapitoly 1: ČSÚ, propočty MF ČR. průměrná roční tempa růstu v %, předcházející rok = 100 Skutečnost Predikce a Ukazatel Předběžn ě Predikce 2010 Predikce 2011 Výhled 2012 Výhle d HDP ve stálých cenách (referenční rok 1995, ČSÚ) 5,0 5, HDP v běžných cenách roční *) 6,3 6,8 6,1 3,0-4,3 0,3 2,4 3,2 Reálný hrubý národní důchod *) 5,0 5,8 7,1 1,5-2,9 0,4 2,9 3,5 Průměrná nominální mzda *) 4,6 6,6 7,3 7,5 2,0 3,1 - - Průměrná reálná mzda *) 2,6 4,0 4,4 1,1 0,8 2,0 - - Růst produktivity práce *) 5,0 5,4 4,1 1,3-2,6 2,4 - - Průměrná míra inflace *) 1,9 2,5 2,8 6,3 1,1 1,1 - - Míra nezaměstnanosti průměr v % 7,9 7,1 5,3 4,4 6,8 8,5 8,1 - Daňové příjmy celkem (výběr) meziroční růst v % 4,7 4,4 10,4 2, *) Makroekonomická predikce ČR, MF červenec 14

15 Tabulka č. 10 : Sdílené daně a jejich indexy v letech skutečnost 2008 skutečnost schválený rozpočet 2010 rozpočtový Index 2008/2007 Index /2008 Index 2010/ DPFO ze závislé činnosti celkem 7,07 6,78 6,00 5,58 0,9590 0,8850 0,9300 DPFO ze SVČ celkem 1,07 0,85 1,00 0,90 0,7948 1,1770 0,9000 DPFO vybíraná srážkou 0,46 0,63 0,30 0,49 1,3594 0,4773 1,6333 DPPO 8,39 9,91 9,00 8,37 1,1808 0,9081 0,9300 DPH 12,31 14,18 13,50 12,56 1,1520 0,9523 0,9304 Celkem 29,30 32,35 29,80 27,90 1,1039 0,9213 0,9362 Zadluženost města Zadluženost města vypočítaná podle usnesení vlády č. 346/2004 v letech je uvedena v následujících tabulkách. Město v roce 2005 splatilo úvěr a v dalších letech hospodaří pouze s vlastními prostředky. V rozpočtovém u je počítáno s uvažovanou půjčkou ze Státního fondu životního prostředí pro posílení vlastních zdrojů ke krytí uvažované akce Sanace skládky a bývalé generátorovny. Půjčka ze SFŽP přispěje k posílení vlastních zdrojů, kterými je nutno financovat podíl města na této akci. Půjčka bude návratná do 10 let po skončení akce. Tabulka č.11 : Zadluženost města v letech SCHVÁLENÝ ROZPOČET Daňové příjmy Nedaňové příjmy Neinvestiční přijaté dotace DLUHOVÁ ZÁKLADNA Úroky Splátky jistin a dluhopisů Splátky leasingu Dluhová služba Ukazatel dluhové služby v % 4,06 3,29 0,00 0,00 0,00 0,00 Tabulka č.12 : Zadluženost města v letech SCHVÁLENÝ ROZPOČET 2010 VÝHLED 2011 VÝHLED 2012 VÝHLED 2013 VÝHLED 2014 VÝHLED Daňové příjmy Nedaňové příjmy Neinvestiční přijaté dotace DLUHOVÁ ZÁKLADNA Úroky Splátky jistin a dluhopisů Splátky leasingu Dluhová služba Ukazatel dluhové služby v % 0,00 0,00 0,00 0,33 3,77 3,66 15

16 3. Rozpočtový Varianta hlavní Rozpočtový varianty hlavní vychází z těchto předpokladů: schválený rozpočet města na rok inflační koeficienty jsou navrženy na základě analýzy hospodaření města v letech a s ohledem na současnou ekonomickou situaci města a předpokládaný vývoj ekonomiky státu dluhová služba Tabulka č. 13 : Vývoj hospodaření v letech schválený rozpočet Daňové příjmy Nedaňové příjmy Provozní dotace Běžné příjmy Kapitálové příjmy Přijaté dotace Příjmy celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Výdaje celkem Saldo bez financování Přijaté půjčky Uhrazené splátky jistiny Změna stavu na bank.účtech Financování Provozní přebytek (PP) Rozdíl PP a splátek jistiny Dluhová základna Dluhová služba Dluhová služba v % 0,00 0,00 0,00 0,33 3,77 3,66 Provozní přebytek (PP) rozdíl mezi běžnými příjmy a běžnými výdaji je důležitým ukazatelem hospodaření města a ve u vychází v kladných hodnotách, což znamená, že město je schopno svými běžnými příjmy krýt běžné výdaje. 16

17 .Tabulka č. 14 : Volné finanční prostředky na investice v letech 2014 schválený rozpočet Běžné příjmy Běžné výdaje Provozní přebytek SALDO v rozpočtové skladbě (bez financování) Kapitálové příjmy Kapitálové výdaje Financování Uhrazené splátky jistin a dluhopisů PŘÍJMY všechny VÝDAJE všechny Počáteční stav finančních prostředků k Volné finanční prostředky (saldo úplné) Půjčka SFŽP Splátky půjčky SFŽP Konečný stav finančních prostředků k Kapitálové příjmy Kapitálové příjmy v roce jsou rozpočtovány ve výši tis. Kč, kde tis. Kč je z prodeje bytů a 50 tis. Kč připadá na prodej pozemků. V dalších letech s odprodejem majetku v rozpočtovém u uvažováno není. Případný odprodej bude zapracováván do schválených rozpočtů v jednotlivých letech. Běžné a kapitálové výdaje Sanace lokality bývalé skládky a generátorovny tis. Kč Tato akce bude realizována za pomoci využití dotace z prostředků EU a vlastních finančních zdrojů města. Vlastní zdroje města budou posíleny o půjčku z SFŽP ve výši 15 mil. Kč, která má splatnost 10 let. Na doplnění vlastních zdrojů hledá město další možnosti získání finančních prostředků z dotací od KÚ a příspěvků podnikatelských subjektů. Výše finanční spoluúčasti města je dána podmínkami pro přidělení dotace z fondů, která vyžaduje krytí 10 % uznatelných výdajů z vlastních zdrojů investora. Plánovaný termín zahájení realizace stavby je rok 2011 a ukončení stavby rok Popis celého problému, který čeká na řešení je uveden níže ve výtahu z popisu projektu připravovaného pro žádost o dotaci. Vypracovaný rozpočtový zobrazuje předpokládaný vývoj finančních prostředků v oblasti příjmů i výdajů a vlivu plánované realizace projektu na sanaci lokality bývalé skládky a generátorovny, která je podmíněna získáním dotace z fondů EU. 17

18 Popis projektu Předmětem projektu je odstranění staré ekologické zátěže na pozemcích města Horní Bříza v souladu se závěry a doporučenými opatřeními analýzy rizik vypracované v červnu a schválené MŽP ČR, odborem ekologických škod. Nedojde ke změně užívání pozemků. Řešení staré ekologické zátěže a zajištění vlastních sanačních prací bude provedeno na lokalitě, kde SEZ již přímo ohrožují složky životního prostředí a zdraví člověka. Vzhledem k vysoké společenské závažnosti tohoto ohrožení je proto nanejvýš vhodné využít k sanaci staré ekologické zátěže fondů EU. Předmětem žádosti o podporu je realizace samotných sanačních prací. Poté, již ve fázi udržitelnosti projektu, bude proveden postsanační monitoring. Následný postsanační monitoring bude probíhat po dobu min. 2 let. Vlastní sanační práce spočívají v odtěžení a odvozu kontaminovaných materiálů budou realizovány v průběhu 12 měsíců. Všechny odtěžené zeminy a materiály budou odvezeny k řádné likvidaci na stávající zařízení mimo sanovanou lokalitu. V prostoru generátorovny budou odtěžené materiály nahrazeny jinou inertní hutněnou zeminou. V prostoru skládky bude upraven terén a navezena vrstva ornice. V rámci sanačních prací bude odvezeno k řádné likvidaci cca 130,5 tis. m3 kontaminovaných materiálů. Celkově bude manipulováno v rámci stavby s cca 155,5 tis. m3 zemin a jiných materiálů. Sanační práce v prostoru generátorovny budou probíhat na ploše cca m2. Terén zde bude následně uveden do původní podoby. V prostoru skládky budou sanační práce probíhat na ploše cca m2. Terén zde bude upraven přibližně do původního sklonu před zahájením skládkování a bude zde navezena vrstva ornice. Globálním cílem projektu je odstranění staré ekologické zátěže. Specifickým cílem projektu je sanace vážně kontaminované lokality, kdy žadatel o podporu není původcem kontaminace. Lokalita bývalé skládky je zahrnuta do Studie starých ekologických zátěží Plzeňského kraje. Realizace navrhovaných opatření, Sanace lokality bývalé skládky a generátorovny v Horní Bříze, je z hlediska životního prostředí důležitá a v souladu se studií doporučeným postupem - provední analýzy rizika a sanace skládky. Analýzou rizika je při současném využívání lokality riziko kontaminace vodárensky využívané pánevní struktury potvrzeno jako významné. Odstraněním staré ekologické zátěže bude odstraněno i riziko nekontrolovatelného šíření znečištění do hlubších a vzdálenějších míst s vodárenským využitím. Geobotanickým průzkumem bylo potvrzeno negativní působení skládky na kvalitu lokálního ekosystému spojeného se skládkou. Město Horní Bříza se stalo vlastníkem pozemků, které jsou dotčeny starými ekologickými zátěžemi vzniklými před rokem 1990 v důsledku průmyslové činnosti v oblasti zpracování kaolinu a keramické výroby. Tyto pozemky byly v rámci privatizace majetku státního pozemku Západočeské keramické závody Horní Bříza privatizovány, avšak město Horní Bříza není prvonabyvatelem tohoto privatizovaného majetku. Ani město Horní Bříza a ani obchodní společnost ze skupiny "LASSELSBERGER", od které město pozemky zakoupilo nejsou znečišťovateli předmětných pozemků. Ekologické zátěže byly způsobeny činností státního podniku Západočeské keramické závody Horní Bříza před jeho privatizací. Státní podnik Západočeské keramické závody Horní Bříza byl po privatizaci zrušen a vymazán z obchodního rejstříku. Žádný z následných vlastníků předmětných pozemků nepřevzal závazek k sanaci starých ekologických zátěží, kterými jsou 18

19 pozemky dotčeny. Proto lze konstatovat, že znečišťovatel pozemků neexistuje. Předmětem projektu je komplexní sanace deponií nebezpečných nebo rizikových odpadů (starých skládek) a úložišť. Popis umístění skládky: Hodnocené areály skládky a bývalé generátorovny plynu jsou situovány na jižním a jihozápadním okraji průmyslové oblasti bývalých keramických závodů v Horní Bříze. Skládka opadů je situována mimo vlastní průmyslový areál, v prostoru mezi Třídou 1. máje a železniční tratí Plzeň - Žatec. Areál bývalé generátorovny se nachází v jihovýchodní části areálu bývalé šamotky keramických závodů v Horní Bříze. Plánované investice pro další roky jsou: - výstavba koupaliště - sportovní areál - budování kanalizace - komunikace - kruhový objezd - chodníky Výše uvedené záměry budou zařazeny do aktualizovaného rozpočtového u a prováděcích rozpočtů po vyjasnění termínů jejich realizace a způsobu financování výdajů na ně (dotace, úvěr, vlastní zdroje). 4. Závěr Při zpracování rozpočtového u a rozboru ukazatelů důležitých pro posouzení hospodaření města je nutné konstatovat, že město hospodaří od roku 2006 pouze s vlastními zdroji a dotacemi získanými z rozpočtu státu nebo kraje. Připravovaná sanace areálů skládky a bývalé generátorovny plynu je promítnuta do rozpočtového u ve stavu známém k Město předpokládá získání další zdrojů financování pro pokrytí vlastních nákladů nutných pro získání prostředků z dotace fondu EU (dotace Kraje ) a tím uvolnění prostředků pro realizaci zamýšlených dalších investičních akcí. V rozpočtovém u je zatím uvažováno s půjčkou z Fondu životního prostředí. Jaroslav Valtr Plzeň, srpen 19

20 TABULKA ROZPOČTOVÉHO VÝHLEDU MĚSTA HORNÍ BŘÍZY NA OBDOBÍ ř. Text rozpočet Daňové příjmy DPFO ze závislé činnosti DPFO OSVČ DP právnických osob DP právnických osob za obce Daň z nemovitostí a z majetku Daň z přidané hodnoty Ostatní daně Správní poplatky Místní poplatky Poplatek za VHP Ostatní daňové příjmy Nedaňové příjmy celkem Příjmy z poskytování služeb, výrobků a zboží Příjmy z pronájmu Příjmy z úroků Přijaté sankční platby Příjmy z prodeje nekap. majetku a ostatní prodeje Přijaté splátky půjček Daňové a nedaňové příjmy Provozní dotace (bez pol = ř.22) Neinvestiční dotace ze SR v rámci dotačního vztahu BĚŽNÉ PŘÍJMY Příjmy z prodeje incest.majetku a ostatní investiční prodeje Příjmy z prodeje akcií a majetkových podílů Přijaté dotace (bez pol = ř.27) Investiční přijaté dotace ze SR v rámci souhrnného dotačního vztahu PŘÍJMY CELKEM Platy zaměstnanců včetně odvodů Nákup DHM Nákup materiálu - ostatní Úroky Ostatní finanční výdaje Nákup energií Nákup služeb Opravy a udržování Ostatní nákupy Dopravní obslužnost Ostatní příspěvky, náhrady a věcné dary Neinvest. transfery podnikat. subjektům a neziskovým organizacím Neinvestiční transfery rozpočtům Neinvestiční transfery obyvatelstvu Ostatní neinvestiční transfery BĚŽNÉ VÝDAJE KAPITÁLOVÉ VÝDAJE VÝDAJE CELKEM SALDO v rozpočtové skladbě (bez financování) Uhrazené splátky jistin a dluhopisů Přijaté půjčky Změna stavu na bankovních účtech FINANCOVÁNÍ Řízení likvidity PŘÍJMY všechny VÝDAJE všechny SALDO úplné Provozní přebytek Rozdíl provozního přebytku a splátek jistiny Dluhová základna Dluhová služba Dluhová služba / dluhová základna (v %) 0,00 0,00 0,00 0,33 3,77 3,66 20

21 Poznámky: 21

22 Přílohy k rozpočtovému u města Horní Břízy na roky

23 Porovnání běžných příjmů, běžných výdajů a provozního přebytku v letech tis. Kč Běžné příjmy Běžné výdaje Provozní přebytek

24 Porovnání kapitálových příjmů a kapitálových výdajů v letech tis. Kč Kapitálové příjmy Kapitálové výdaje

25 Porovnání celkových příjmů, celkových výdajů a jejich salda bez financování v letech tis. Kč Příjmy celkem Výdaje celkem Saldo bez financování

26 Porovnání struktury příjmů podle jejich typů v letech tis. Kč Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Neinvestiční dotace Investiční dotace

27 Vývoj struktury daňových příjmů v letech tis. Kč DPFO ze závislé činnosti DPFO ze samostatné výdělečné činnosti DPFO z kapitálových výnosů Daň z příjmů právnických osob Daň z přidané hodnoty Daň z nemovitostí Místní a správní poplatky

28 Struktura běžných výdajů v letech tis. Kč Platy a povinné pojistné Výdaje na energie Nákup ostatních služeb Opravy a udržování Příspěvky příspěvkovým organizacím Ostatní běžné výdaje

29 Pohyb peněžních prostředků v letech tis. Kč Peněžní prostředky k Pohyb peněžních prostředků Peněžní prostředky k

30