ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTSKÁ ČÁST PRAHA PŘEDNÍ KOPANINA. kalendářní rok 2015

Transkript

1 2015 ZÁVĚREČNÝ ÚČET kalendářní rok 2015 MĚSTSKÁ ČÁST PRAHA PŘEDNÍ KOPANINA :45:34 Zpracováno systémem GINIS Standard - UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1/ 11

2 Licence: MC45 (mc45 O) XCRGBZUC / ZUC ( :43 / ) 0000ALV067J4 1 ÚVOD Závěrečný účet městské části Praha Přední Kopanina (dále také městská část ) za rok 2015 je zpracován ve vazbě na zákon č. 131/2000 Sb., zákon o hlavním městě Praze, ve znění pozdějších předpisů, obecně závaznou vyhlášku hl.m. Prahy č. 55 z roku 2000, kterou se vydává Statut hl.m. Prahy, ve znění pozdějších předpisů (dále také statut ), zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, a vyhlášku č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů. Rozpočet městské části Praha Přední Kopanina na rok 2015 byl schválen Zastupitelstvem městské části dne usnesením č. 39. Hospodaření městské části tak od 1. ledna 2015 probíhalo podle rozpočtového provizoria. V průběhu kalendářního roku 2015 byly prováděny zdůvodněné změny rozpočtu. Jednalo se o rozpočtové změny, které vycházely z rozhodnutí orgánů hlavního města Prahy (zejména přijaté dotace, finanční vypořádání) či vyplývaly z činnosti a potřeb MČ. Hospodaření městské části Praha Přední Kopanina skončilo k 31. prosinci 2015 rozdílem příjmů a výdajů - přebytkem - v celkové výši 2 963,98 tis. Kč. Hospodaření městské části za kalendářní rok 2015 bylo přezkoumáno Magistrátem hlavního města Prahy, odbor kontrolních činností (viz. Zpráva o výsledku přezkoumání) :45:34 Zpracováno systémem GINIS Standard - UCR GORDIC spol. s r. o. strana 2/ 11

3 Licence: MC45 (mc45 O) XCRGBZUC / ZUC ( :43 / ) 0000ALV067J4 I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy , , ,47 Nedaňové příjmy 5 000, , ,93 Kapitálové příjmy Přijaté transfery , , ,09 PŘÍJMY CELKEM , , ,49 Konsolidace příjmů , , ,33 PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,16 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 1341 Poplatek ze psů , , , Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt 3 000, , , Poplatek za užívání veřejného prostranství 2 000, , , Poplatek z ubytovací kapacity , , , MÍSTNÍ POPLATKY Z VYBRANÝCH ČINNOSTÍ A SLUŽEB , , , Správní poplatky 8 000, , , SPRÁVNÍ POPLATKY 8 000, , ,00 13 DANĚ A POPLATKY Z VYBRANÝCH ČINNOSTÍ A SLUŽEB , , , Daň z nemovitých věcí , , , DANĚ Z MAJETKU , , ,72 15 MAJETKOVÉ DANĚ , , ,72 1 D A Ň O V É PŘÍJMY (součet za třídu 1) , , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků 400,00 320, PŘÍJMY Z VLASTNÍ ČINNOSTI 400,00 320, Příjmy z úroků (část) 5 000, , , VÝNOSY Z FINANČNÍHO MAJETKU 5 000, , ,93 21 PŘÍJMY Z VL.ČINN.A ODVODY PŘEB.ORG.S PŘÍM.VZT , , , Přijaté neinvestiční dary , , Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 9 000, , Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené , , OSTATNÍ NEDAŇOVÉ PŘÍJMY , ,00 23 PŘÍJMY Z PROD.NEKAP.MAJ.A OST.NEDAŇOVÉ PŘÍJMY , ,00 2 N E D A Ň O V É PŘÍJMY (součet za třídu 2) 5 000, , ,93 V L A S T N Í P Ř Í J M Y (třída ) , , , Převody z vl.fondů hosp.(podnik.)činnosti , , , Převody z rozpočtových účtů , Převody mezi statutár.městy jejich měst.obvody , , , Ostatní převody z vlastních fondů 6 390, PŘEVODY Z VLASTNÍCH FONDŮ , , ,09 41 NEINVESTIČNÍ PŘIJATÉ TRANSFERY , , ,09 4 P Ř I J A T É D O T A C E (součet za třídu 4) , , ,09 P Ř Í J M Y C E L K E M (třídy ) , , , :45:34 Zpracováno systémem GINIS Standard - UCR GORDIC spol. s r. o. strana 3/ 11

4 Licence: MC45 (mc45 O) XCRGBZUC / ZUC ( :43 / ) 0000ALV067J4 II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje , , ,40 Kapitálové výdaje , , ,40 VÝDAJE CELKEM , , ,80 Konsolidace výdajů , ,46 VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,34 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru , , , PLATY , , , Ostatní osobní výdaje , , , Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů , , , OSTATNÍ PLATBY ZA PROVEDENOU PRÁCI , , , Pov.poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan , , , Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění , , , Povinné pojistné na úrazové pojištění 6 000, , , POVINNÉ POJISTNÉ PLACENÉ ZAMĚSTNAVATELEM , , ,00 50 PLATY A PODOBNÉ A SOUVISEJÍCÍ VÝDAJE , , , Léky a zdravotnický materiál 500,00 500,00 376, Prádlo, oděv a obuv 3 200, , , Knihy, učební pomůcky a tisk 2 000, , , Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , , Nákup materiálu jinde nezařazený , , , NÁKUP MATERIÁLU , , , Plyn , , , Elektrická energie , , , Pohonné hmoty a maziva , , , NÁKUP VODY, PALIV A ENERGIE , , , Poštovní služby 5 000, , , Služby telekomunikací a radiokomunikací , , , Služby peněžních ústavů , , , Konzultační, poradenské a právní služby , , , Služby školení a vzdělávání 2 000, , , Nákup ostatních služeb , , , NÁKUP SLUŽEB , , , Opravy a udržování , , , Cestovné (tuzemské i zahraniční, 9) , , , Pohoštění , , , OSTATNÍ NÁKUPY , , , Věcné dary 5 000, , , VÝDAJE SOUV.S NEINV.NÁK.,PŘÍSP.,NÁHR.A VĚC.DARY 5 000, , ,89 51 NEINVESTIČNÍ NÁKUPY A SOUVISEJÍCÍ VÝDAJE , , , Neinvestiční transfery spolkům , , Ost.neinv.transf.nezisk. a podob.organizacím 7 500, , NEINV.TRANSF.NEZISKOVÝM A PODOBNÝM ORGANIZACÍM , ,00 52 NEINV.TRANSFERY PODN.SUBJ.A NEZISK.ORGANIZACÍM , , Neinvestiční transfery cizím PO , , , NEINV.TRANSFERY PŘÍSP.A PODOBNÝM ORGANIZACÍM , , , Převody FKSP a soc.fondu obcí a krajů , Převody vlastním rozpočtovým účtům 6 390, Převody mezi statut.městy a jejich měst. obvody , , PŘEVODY VLASTNÍM FONDŮM , , :45:34 Zpracováno systémem GINIS Standard - UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4/ 11

5 Licence: MC45 XCRGBZUC / ZUC ( :00 / ) 53 NEINV.TRANSFERY A NĚKTERÉ DALŠÍ PLATBY ROZP , , , Dary obyvatelstvu , , OSTATNÍ NEINVESTIČNÍ TRANSFERY OBYVATELSTVU , ,00 54 NEINVESTIČNÍ TRANSFERY OBYVATELSTVU , ,00 5 B Ě Ž N É V Ý D A J E (třída 5) , , , Budovy, haly a stavby , , , POŘÍZENÍ DLOUHODOBÉHO HMOTNÉHO MAJETKU , , ,40 61 INVESTIČNÍ NÁKUPY A SOUVISEJÍCÍ VÝDAJE , , ,40 6 K A P I T Á L O V É VÝDAJE (třída 6) , , ,40 V Ý D A J E C E L K E M (třída 5+6) , , ,80 4. ZDAŇOVANÁ ČINNOST Činnosti podléhající dani z příjmů podle zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmu, ve znění pozdějších předpisů jsou podle ustanovení 11 odst. 1 považovány za tzv. zdaňovanou činnost. Statut dále v ustanovení 12 odst. 2 ukládá městské části povinnost vést odděleně účetnictví o příjmech ze zdaňované činnosti a o nákladech vynaložených na jejich dosažení. Městská část dosáhla za sledované období tyto výsledky ve zdaňované činnosti. Ukazatel Finanční plán na rok 2014(FP) Skutečnost k 31. Prosinci Výnosy , ,76 Náklady , ,27 Výsledek hospodaření před zdaněním , ,49 Podíl na dani z příjmů , ,59 Výsledek hospodaření po zdanění , ,90 5. PENĚŽITÉ ÚČELOVÉ FONDY Městská část zřídila jeden účelový peněžní fond: Fond zaměstnavatele. Fond zaměstnavatele Číslo Položka Stav k 31. prosinci 2014 Počáteční zůstatek ,36 Příjmy celkem ,46 Výdaje celkem 6 390,00 Obrat ,46 Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) ,82 Změna stavu ,46 Financování - třída 8 6. HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM :28:39 Zpracováno systémem GINIS GORDIC spol. s r. o. strana 5/ 11

6 Licence: MC45 XCRGBZUC / ZUC ( :00 / ) Městská část zjistila skutečný stav veškerého majetku a závazků a ověřila, zda zjištěný skutečný stav odpovídá stavu majetku a závazků vykázaného v účetnictví a zda nejsou dány důvody pro účtování o položkách podle ustanovení 25 odst. 3 zákona č. 563/1991, o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Inventarizační rozdíly nebyly zjištěny. Městská část eviduje k 31. prosinci 2014 majetek v následujícím hodnotovém vyjádření Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferenční limity Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , ,50 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby , , ,87 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí , , ,65 Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek , , ,04 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý nehmotný a douhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky , , ,00 Kulturní předměty , ,00 Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji , , ,00 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek , , ,40 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Uspořádací účet tech. zhodnocení dlouhodob. nehmotného majetku Uspořádací účet tech. zhodnocení dlouhodob. hmotného majetku Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku , ,50 Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám , , ,00 Oprávky k samostatným hm.mov. věcem a souborům hm. mov. věcí , , ,00 Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku , , ,04 Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku Materiál Pořízení materiálu Materiál na skladě , ,75 Materiál na cestě Ve sledovaném období městská část dosáhla výnosu z pronájmu majetku v celkové částce ,13 Kč STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH MĚSTSKÉ ČÁSTI :28:39 Zpracováno systémem GINIS GORDIC spol. s r. o. strana 6/ 11

7 Název bankovního účtu Počáteční stav k Obrat Konečný stav k Základní běžný účet ÚSC , , ,12 Běžné účty fondů ÚSC , , ,82 Běžné účty celkem , , ,94 Termínované vklady dlouhodobé Termínované vklady krátkodobé Základní běžný účet městské části , , ,20 Běžný účet vedlejší (hospodářské) činnosti , , ,85 Běžné účty peněžitých fondů , , ,01 Běžné účty celkem , , ,06 7. FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ :28:39 Zpracováno systémem GINIS GORDIC spol. s r. o. strana 7/ 11

8 Finanční vypořádání vztahů mezi městskými částmi hl.m. Prahy a hl.m. Prahou a mezi městskými částmi hl.m. Prahy a státním rozpočtem bylo projedenáno s odborem rozpočtu Magistrátu hlavního města Prahy, ale ke dni zpracování tohoto závěrečného účtu nebylo projednáno v Zastupitelstvu hlavního města Prahy. Řádek Název finanční operace v Kč č. na 2 des.místa 1. Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci - přebytek ,69 - schodek 2. Účetní stav účelových fondů: ,82 z toho: FRR 0,00 A: ZDROJE z finančního vypořádání 3. Dorovnání dotací ze SR c e l k e m 0,00 z toho: - na nové volby do zastupitelstev obcí ÚZ Dorovnání z rozpočtu HMP celkem 417,00 z toho: - přeplatky místních poplatků 417,00 - zkoušky zvláštní odborné způsobilosti - vratka nedočerp.dotace poskytnuté MČ hl.m. Praze (UZ 79) - ostatní doplatky 5. Úhrn zdrojů fin. vypořádání (ř.3 a ř.4) 417,00 B: POTŘEBY finančního vypořádání 6. Odvody do SR c e l k e m 0,00 z toho: - - sociálně-právní ochrana dětí ÚZ vratky ostat.účel.prostř. MF ČR - kap.vps - volby zastupitelstev obcí ÚZ vratky účel prostř.ost.rezort.ministerstvům/st.fondům 7. Odvody do rozpočtu HMP c e l k e m ,32 z toho: - vratky účel.prostř. r ,32 - vratky účel.prostř. r (popř.2013,2012,2011,2010) ponechaných k využití v r vratky účel.prostř.r.2013, 2014, u nichž je vyúčtování stanoveno na r doplatky místních poplatků 8. Úhrn potřeb (ř.6 a ř.7) ,32 9. Saldo FV (ř.5 - ř.8) , Ostatní závazky: a/ vůči rozpočtu HMP z toho: - půjčky od HMP - ostatní b/ vůči jiným MČ HMP c/ ostatní :28:39 Zpracováno systémem GINIS GORDIC spol. s r. o. strana 8/ 11

9 VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 4134 Převody z rozpočtových účtů , Převody mezi statutárními městy (hl.m.prahou) a jejich městskými obvody nebo částmi - příjmy , , , Ostatní převody z vlastních fondů 6 390, Převody FKSP a sociál.fondu obcí a krajů , Převody vlastním rozpočtovým účtům 6 390, Převody mezi statutárními městy (hl.m.prahou) a jejich městskými obvody nebo částmi - výdaje , ,00 VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpočet upr. (Příjmy) Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 0,00 x 0,00 x Sociální dávky x 0,00 x 0, UP přísp. hmotná nouze 0,00 0,00 0,00 0, Převody mezi statutár. městy a jejich měst. obvody ,00 x ,95 x Budovy, haly a stavby x ,00 x , podíl EU prodejna , , , , Převody mezi statutár. městy a jejich měst. obvody ,00 x ,00 x Budovy, haly a stavby x ,00 x , podíl SFZP prodejna , , , ,00 8. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Hospodaření městské části za kalendářní rok 2015 bylo přezkoumáno Magistrátem hl. města Prahy, odbor kontrolních činností.. Součástí závěrečného účtu je zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření :28:39 Zpracováno systémem GINIS GORDIC spol. s r. o. strana 9/ 11

10 :28:39 Zpracováno systémem GINIS GORDIC spol. s r. o. strana 10/ 11

11 11