Závěrečný účet včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2014

Transkript

1 MĚSTO NĚMČICE NAD HANOU PALACKÉHO NÁM. 3, Závěrečný účet včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2014 Závěrečný účet Města Němčice nad Hanou je sestaven v souladu s 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů Vyvěšeno: Sňato: I Č O :

2 Stránka2 Závěrečný účet města Němčice nad Hanou za rok 2014 Na základě ustanovení 17 odst.1 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, po skončení kalendářního roku se údaje o ročním hospodaření územního samosprávného celku souhrnně zpracovávají do závěrečného účtu. Obsah závěrečného účtu je dán ustanovením 17 odst. 2 a 3 výše citovaného zákona. Součástí závěrečného účtu je rovněž zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření, jejíž obsah je dán zákonem 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Příjmy Zastupitelstvo města dne na svém zasedání schválilo rozpočet na rok 2014 závazné ukazatele, ve výši příjmů Kč ,--. Příjmy k jsou plněny ve výši 100 % ročního rozpočtu po změnách, což činí Kč ,80 upravených příjmů. Příjmy, které město obdrželo ze skládky SITA a.s činí celkem Kč ,45 z plánovaných ,--. Daň z přidané hodnoty se plní v částce Kč ,21 z předpokládané částky Kč ,--. U daně z příjmů právnických osob byl rozpočet sestaven na příjmy ve výši , výše této daně je dle skutečnosti Kč ,48. Celková částka připadající na sdílené daně (včetně daně z nemovitostí, která je výlučnou daní obce) činí Kč z plánovaných Kč ,-- částku Kč ,62, což činí o Kč ,62 více. Plnění příjmů bylo v průběhu roku 2014 ovlivněno příjmem dotace z o proplacení II. části dotace byla vyplacena na účet haly. ROP. Žádost Výdaje Zastupitelstvo města dne na svém zasedání schválilo rozpočet na rok 2014 závazné ukazatele, ve výši výdajů Kč ,-- (přebytkový rozpočet). Výdaje jsou k plněny ve výši 100 % ročního rozpočtu po změnách, což činí Kč ,75. Jde především o běžné provozní výdaje stanovené v rozpočtu a financování investičních akcí plánovaných pro rok 2014 (viz přiložená tabulka akcí). Tato tabulka je vyvěšena na stránkách města Rozdíl mezi příjmy a výdaji k činí Kč ,--. Výše nesplaceného úvěru (451/200) od KB a.s. na dostavbu kanalizace a ČOV k tomuto datu činí Kč ,86 (splatnost ). Výše nesplaceného úvěru (451/400) od ČSOB a.s. na Víceúčelovou halu centrum sportovně-kulturního vyžití činí Kč ,-- (splatnost ) a půjčka od Olomouckého kraje ve výši Kč ,-- byla splacena. Výše čerpaného kontokorentu účtu k činí Kč 0,--. Celkový dluh města k činí Kč ,86 V roce 2014 bylo městem Němčice nad Hanou splaceno včetně úroků Kč ,-- Zůstatky bankovních účtů vykazují stav ve výši Kč ,78.

3 Stránka3 A) Hospodaření města Němčice nad Hanou Příjmy a výdaje k ( výkaz FIN 2-12M ) Skutečnost (v Kč) Skutečnost K (v Kč) Příjmy po konsolidaci , ,17 Výdaje po konsolidaci , ,56 Přebytek (+) schodek (-) ř , ,61 Hospodářský výsledek ( účet 431 výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení) Skutečnost K (v Kč) Skutečnost K (v Kč) 6xx výnosy celkem ÚSC , ,65 5xx náklady celkem ÚSC , , odpisy (v tom) , ,34 Přebytek (+) schodek (-) - výsledek hospodaření , ,43 Výsledek hospodaření za rok 2014 výnosy celkem náklady celkem VH (+zisk,- ztráta) , , ,58 (v Kč)

4 Stránka4 Závěreční účet města za rok 2014 Rozpočet města na rok 2014 byl schválen na zasedání zastupitelstva města dne na závazné ukazatele paragrafy. Rovněž byl schválen rozpočet pro jednotlivé příspěvkové organizace, kde byly stanoveny závazné ukazatele k některým vybraným případům, tyto podléhaly vyúčtování počátkem roku V roce 2014 bylo provedeno celkem 10 rozpočtových změn, z nich 5 změn tvořily změny rozpisu rozpočtu a 5 změn spočívalo v tvorbě rozpočtových opatření. V rámci změn rozpisu byly tvořeny změny v rámci závazných ukazatelů, tj. jednotlivých paragrafů a tyto byly zpracovávány vedoucí finančního odboru ke konci příslušného kalendářního měsíce. Poslední změna rozpočtu byla provedena ke dni v rámci kompetencí rady města, svěřených zastupitelstvem města dne

5 Stránka5

6 Stránka6

7 Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Stránka7

8 Stránka8

9 Příjmy a výdaje dle účelových znaků Stránka9

10 Stránka10

11 Stránka11

12 Stránka12

13 Stránka13

14 Stránka14 Výdaje dle organizací Daňové příjmy města roku 2014

15 Stránka15 Analýza příjmů a výdajů po měsících rok 2014 Porovnání aktiv a pasiv rok 2014

16 Stránka16

17 Stránka17

18 Stránka18 Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu 2014 Vyúčtování finančních vztahů k ostatním rozpočtům veřejné úrovně 2014

19 Stránka19 Porovnání závazků a pohledávek v roce 2014 Pěnežní fondy: a) Sociální fond: Položka Příjmy Výdaje Počáteční stav k ,30 Příděl v roce ,-- Výdej v roce ,-- Zůstatek k ,30 b) Fond rozvoje bydlení - zrušen 2010

20 Stránka20 Měsíční stav finančních prostředků v roce Majetek města: Přehled o majetku (v Kč) Počáteční stav k Konečný stav k Dlouhodobý nehmotný majetek , ,60 Dlouhodobý hmotný majetek: Pozemky , ,65 Stavby , ,45 Samostatné movité věci a soubory , ,60 movitých věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,40 Nedokončený dlouhodobý majetek , ,50 Kulturní předměty , ,-- Dlouhodobý finanční majetek , ,-- CELKEM , ,20 Zástavy majetku města: text (v Kč) Zástavní právo ze dne ČR Okr. Úřad Prostějov Budova čp , Zástavní právo ze dne ČR Okr. Úřad Prostějov Budova čp ,-- Zastavený majetek je na 20 let, budova čp. 264 je zastavena do a budova čp. 559 do

21 Stránka21 Vyúčtování dotací do konce roku 2014 p.č Název akce UZ/org. Paragraf/položka Dotace (Kč) 1. Hanácký divadelní máj - kultura (od Krajský úřad Olomouc) (v letech 2007,08 byl de minimis) 2. Hanácký divadelní máj - kultura (od Minist. Kultury Praha) Org XXXX Není v režimu De minimis Org Není v režimu De minimis 3. Dotace ze státního rozpočtu (Minis. Financí ČR) Není v režimu De minimis Příjem na výkon státní spr. 4. Výstavba multifunkční haly ZŠ (ROP) MŽP.Org. 65 ROP - Vyplacena II. část ,78 Termín ukončení Termín vyúčtování Celkové náklady (Kč) , , Nevyúčtováv á se tis ,8 mil. Kč x Hotovo 5. Regenerace veřejné zeleně I. Etapa MŽP (SF ŽP) OPŽP ,40 6. Hasiči (Minis. Vnitra ČR) provoz UZ XXX x 7. Turistické informační centrum Olomoucký kraj UZ Volby do EP 2014 Olomoucký kraj UZ Cyklostezka Olomoucký kraj Olomoucký kraj UZ 605, org Kanalizace Mlýnská Olomoucký kraj UZ 00552, org Hasiči opravy techniky CAS Olomoucký kraj UZ , , , , ( ) ,--

22 Stránka Rekonstrukce Sv. Anna kamenná socha Olomoucký kraj , Systém řešení sběru biologicky rozložitelného odpadu SFZP, OPZP Ministerstvo ŽP 3722 De minimis , Dětské hřiště za Stadionem MMR, org , Zateplení objektu MŠ OPŽP osa ,- 16. Vodní zdroj 2x hydrogeologický vrt OPŽP osa 6, org Dotace do ZM obcí Olomoucký kraj UZ Kamerový monitorovací systém Olomoucký kraj UZ , , ,--

23 Stránka23 Realizované akce roku 2014 žádaná dotace/ přidělená dotace (v Kč) Název akce Název dotačního programu poskytovatel celkové náklady (v Kč) MŠ - zateplení objektu OPŽP - prioritní osa 3 MŽP , , ,50 ANO OPŽP - prioritní osa 6 (zlepšování stavu přírody a krajiny) MŽP , , ,40 vlastní náklady (v Kč) úspěšnost Vodní zdroj - 2x hydrogeologický vrt přechází do roku 2015 Vybudování povrchu Příspěvek na výstavbu a cyklostezky opravu cyklostezek OK , , ,00 ANO přechází do Technika JPO II. Akceschopnost jednotek SDH OK , , ,00 roku 2015 Obnova staveb drobné architektury místního významu v OK OK , , ,00 ANO Sv. Anna - kříž Dětské hřiště - "My si chceme Podpora obnovy a rozvoje také hrát" venkova - dotační titul č. 2 MMR , , ,00 ANO Podpora zkvalitnění služeb TIC Turistické informační centrum v OK v roce 2014 OK , , ,00 ANO Svozová technika - systém OPŽP - Zkvalitnění nakládání s řešení sběru biologicky odpady a odstraňování starých rozložitelného odpadu ekologických zátěží MŽP , , ,10 ANO Prevence kriminality - rozšíření a doplnění kamerového systému města Prevence kriminality OK , , ,00 ANO Oblast vodohospodářské Prodloužení vodovodu a infrastruktury - řešení odkanalizování - ul. Mlýnská mimořádné situace OK , , ,00 ANO celkem , , ,00 Zpracovala: Mgr. Fidrová Olga

24 Stránka24 B) Rozdělení finančních příspěvků města 1) Finanční příspěvek města Němčice nad Hanou spolkům a příspěvkovým organizacím z rozpočtu města pro rok 2014 Organizace Dar manželům Královým Veřejná sbírka pro manžele Královy Myslivecký spolek Němčice nad Hanou Charita Kojetín Statutární město Přerov, sociální služby města Svaz tělesně postižených v ČR Němčice nad Hanou Onko Diana Sbor dobrovolných hasičů Svaz tělesně postižených Prostějov Částka v (Kč) Účel ,00 Nepeněžní dar na pokrytí nákladů (požár rodinného domu) ,00 Veřejná sbírka od občanů města 5 000,00 Na činnost spolku (krmivo, stromky, traviny) ,00 Na denní služby pro seniory 5 000,00 Na občana Němčice nad Hanou 4 000,00 Na činnost spolku - rehabilitace 3 000,00 Na činnost spolku rehabilitace, prevence 5 000,00 projekt dofinancování 3 000,00 Rehabilitační pomůcky Základní škola Němčice nad Hanou ,00 Dofinancování projektů Dechový orchestr mladých Němčice nad Hanou ,00 Jarní koncert Český svaz chovatelů 4 000,00 Na prodejní trhy a výstavu Poskytnuté finanční prostředky , , , , , , , , , ,00 0,00

25 Stránka25 2) GRANTY MLÁDEŽ sportovci - finanční příspěvky získané z výherních hracích přístrojů roku 2013 (nerozdělené zůstatky) V roce 2014 byly vyplaceny zbylé finanční prostředky z VHP ve výši Kč ,-- Spolky neziskové organizace Částka v (Kč) účel příspěvku TJ Stavební stroje ,00 Vybavení oddílu krasojízdy FK Němčice nad Hanou ,00 Doprava na zápasy TJ Sokol Němčice nad Hanou ,00 Cvičí celá rodina SDH Němčice nad Hanou ,00 Nářadí pro hasičskou mládež POŠ Němčice nad Hanou ,00 Florbalový oddíl celkem ,00 GRANTY MLÁDEŽ sportovci TJ Stavební stroje FK Němčice nad Hanou TJ Sokol Němčice nad H. SDH Němčice nad Hanou POŠ Němčice nad Hanou 17% 22% 17% 21% 23%

26 Stránka26 3) GRANTY z programu SPOLUPRÁCE 2014 V roce 2014 byly vyplaceny finanční příspěvky od společnosti FVE Němčice s.r.o. v celkové výši Kč ,-- - maximální částka na jeden projekt činila Kč ,-- Spolky neziskové organizace, příspěvkové organizace zřízené městem Částka v (Kč) účel příspěvku SDH Němčice nad Hanou ,00 výročí 135 let SDH - pomůcky FK Němčice nad Hanou ,00 zimní příprava mládeže TJ SS Němčice nad Hanou ,00 podpora činnosti oddílu Hobby klub Němčice nad Hanou ,00 pod jednou střechou DDM Orion Němčice nad Hanou ,00 podpora sportovních a tanečních aktivit NS Pantlék Němčice nad Hanou ,00 za krásnou Hanou 2014 Divadelní spolek Na štaci Němčice nad Hanou ,00 představení, kostýmy Město Němčice nad Hanou ,00 posilovna stroje, vybavení celkem ,00 Granty - spolupráce % SDH Němčice nad Hanou 8% FK Němčice nad Hanou 46% 8% 8% TJ SS Němčice nad Hanou Hobby klub Němčice nad Hanou DDM Orion Němčice nad Hanou NS Pantlék Němčice nad Hanou 7% 8% 8% Divadelní spolek Na štaci Němčice nad Hanou Město - posilovna Hala Němčice nad Hanou

27 Stránka27 C) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Základní škola Němčice nad Hanou text Celkem (v Kč) Příspěvek poskytnutý městem ,00 Vrácení nevyčerpaného příspěvku zřizovateli leden ,00 Příspěvek poskytnutý Krajským úřadem ,79 Dotace - ostatní ,72 Vlastní výnosy ,04 Vlastní výnosy - stravné ,00 Použití fondů ,00 Výnosy ,55 Náklady ,13 Hospodářský výsledek ,42 Majetek text Celkem Kč Drobný dlouhodobý nehmotný majetek ,00 Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku ,00 Stavby ,00 Oprávky ke stavbám ,00 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí ,00 Oprávky k samostatným movitým věcem a souboru movitých věcí ,00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek ,00 Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku ,00 Stálá aktiva ,00 Mateřská škola Němčice nad Hanou text Celkem (v Kč) Příspěvek poskytnutý městem (včetně investiční dotace) ,00 Vrácení nevyčerpaného příspěvku zřizovateli leden ,00 Příspěvek poskytnutý Krajským úřadem ,61 Dotace - ostatní 0 Vlastní výnosy ,95 Vlastní výnosy stravné ,90 Použití fondů ,00 Výnosy ,56 Náklady ,59 Hospodářský výsledek ,97

28 Stránka28 text Celkem Kč Drobný dlouhodobý nehmotný majetek ,90 Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku ,90 Stavby 0,- Oprávky ke stavbám 0,- Samostatné movité věci a soubory movitých věcí ,50 Oprávky k samostatným movitým věcem a souboru movitých věcí ,50 Drobný dlouhodobý hmotný majetek ,48 Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku ,48 Stálá aktiva ,00 Majetek Základní umělecká škola Němčice nad Hanou text Celkem (v Kč) Příspěvek poskytnutý městem ,00 Vrácení nevyčerpaného příspěvku zřizovateli leden ,83 Příspěvek poskytnutý Krajským úřadem ,00 Dotace - ostatní 0 Vlastní výnosy ,66 Vlastní výnosy školné ,00 Použití fondů ,00 Výnosy ,83 Náklady ,97 Hospodářský výsledek ,86 Majetek text Celkem Kč Drobný dlouhodobý nehmotný majetek ,95 Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku ,95 Stavby 0 Oprávky ke stavbám 0 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí ,40 Oprávky k samostatným movitým věcem a souboru movitých věcí ,40 Drobný dlouhodobý hmotný majetek ,20 Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku ,20 Stálá aktiva ,00

29 Stránka29 Dům dětí a mládeže Orion Němčice nad Hanou text Celkem (v Kč) Příspěvek poskytnutý městem ,00 Vrácení nevyčerpaného příspěvku zřizovateli leden ,00 Příspěvek poskytnutý Krajským úřadem ,84 Dotace - ostatní ,00 Vlastní výnosy ,93 Vlastní výnosy školné ,00 Použití fondů ,00 Výnosy ,77 Náklady ,17 Hospodářský výsledek ,60 Majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9 401,00 Oprávky k drobnému dlouhodobému majetku ,00 Stavby 102,896,30 Oprávky ke stavbám ,00 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí ,00 Oprávky k samostatným movitým věcem a souboru movitých věcí ,80 Drobný dlouhodobý hmotný majetek ,89 Oprávky k drobnému dlouhodobému majetku ,89 Stálá aktiva ,50 Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na finančním odboru MěÚ. Roční závěrka hospodaření jednotlivých organizací je předmětem schválení Rady města v roce 2015, dle nové vyhlášky č. 220/2013 Sb., o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek. D) Hospodaření organizací založených městem. Vývoj majetku (v tis. Kč) Stálá aktiva Oběžná aktiva Vlastní kapitál Cizí zdroje Němčická rozvojová s.r.o Vývoj VH (v tis. Kč) Němčická rozvojová s.r.o. náklady Výnosy/z toho dotace obce VH VH min. období

30 Stránka30 Roční účetní závěrky založené organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na finančním odboru MěÚ. Zápis z valné hromady je k nahlédnutí na finančním odboru města. E) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2014 Přezkoumání hospodaření provedla společnost DIRECT EKONOMY a.s., auditorská společnost, číslo osvědčení 460, na základě smlouvy ze dne mezi objednatelem městem a zhotovitelem DIRECT EKONOMY a.s.. Závěr zprávy: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření města za rok 2014 je přílohou k závěrečnému účtu. Ivana Dvořáková Starostka města Podrobnější materiály jsou k nahlédnutí na finančním odboru města Němčice nad Hanou. Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit buď písemně ve lhůtě 14 dnů od jeho zveřejnění na finančním odboru města nebo ústně na zasedání zastupitelstva města. Zpracovala : Mgr. Fidrová Olga vedoucí finančního odboru Příloha č. 1) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2014

31 Stránka31

32 Stránka32

33 Stránka33

34 Stránka34

35 Stránka35

36 Stránka36

37 Stránka37

38 Stránka38

39 Stránka39

40 Stránka40

41 Stránka41

42 Stránka42