Teze prováděcích předpisů k návrhu zákona o penzijním spoření V současné době je v legislativním procesu příprava návrhu zákona o penzijním spoření,

Rozměr: px
Začít zobrazení ze stránky:

Download "Teze prováděcích předpisů k návrhu zákona o penzijním spoření V současné době je v legislativním procesu příprava návrhu zákona o penzijním spoření,"

Transkript

1 Teze prováděcích předpisů k návrhu zákona o penzijním spoření V současné době je v legislativním procesu příprava návrhu zákona o penzijním spoření, který je součástí další etapy připravované penzijní reformy. V textu návrhu zákona o penzijním spoření jsou Česká národní banka a Ministerstvo financí zmocněny k vydání prováděcích předpisů, které upraví následující věcné okruhy: 1) vzory tiskopisů a obsahu jejich příloh u žádostí podléhajících dle zákona souhlasu České národní banky 2) uveřejňování informací a obsah výroční zprávy penzijní společnosti a účastnického fondu 3) předkládání výkazů a informací České národní bance 4) způsob zajištění obezřetného provozování penzijního spoření a pravidla jednání s účastníky spoření 5) podrobnosti plnění povinností depozitáře účastnického fondu 6) minimální náležitosti statutu účastnického fondu. 7) závazný formulář, na kterém penzijní společnost podává účastníkovi informace 8) závazný formulář na získávání informací penzijní společností od účastníka

2 Ad 1) Vzory tiskopisů obsah jejich příloh Stanoví se vzory tiskopisů žádostí a obsah jejich příloh. Prováděcí předpis specifikuje informace nezbytné pro ČNB k řádnému posouzení žádostí podle podmínek stanovených zákonem (zejména pro posouzení důvěryhodnosti a věcných, personálních a organizačních předpokladů žadatele). Penzijní společnost žádost o povolení k činnosti souhlas s nabytím nebo se zvýšením kvalifikované účasti povolení fúze souhlas k ovládnutí registraci další podnikatelské činnosti předchozí souhlas k výkonu funkce vedoucí osoby Účastnický fond žádost o povolení k vytvoření povolení k převodu povolení ke sloučení povolení ke zrušení odnětí povolení k vytvoření souhlas se schválením statutu souhlas se schválením změny statutu prodloužení lhůty pro vypořádání pohledávek a závazků účastnického fondu v likvidaci 2

3 Ad 2) Uveřejňování a obsah výroční zprávy penzijní společnosti a účastnického fondu Stanoví se rozsah, struktury a formu, periodicitu, lhůty a způsob uveřejňování informací penzijní společností a obsah výroční zprávy nad rámec zákona. Obsah informací penzijní společnosti obsah výroční zprávy penzijní společnosti nad rámec zvláštního právního předpisu upravujícího účetnictví obsah výroční zprávy účastnického fondu nad rámec zvláštního právního předpisu upravujícího účetnictví obsah pololetní zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu obsah měsíčních informací účastnického fondu aktuální hodnota penzijní jednotky, vlastního kapitálu, počet penzijních jednotek, skladba majetku a struktura investičních nástrojů účastnického fondu Uveřejňování informací způsob uveřejňování zpráv a informací penzijní společností (dálkový přístup, informace vhodné ke stažení v běžně používaném formátu, apod.) 3

4 Ad 3) Předkládání výkazů a jiných informací penzijní společností České národní bance Stanoví se rozsah, struktury a formu, periodicitu, lhůty a způsob předkládání výkazů a jiných informací penzijní společností České národní bance. Okruh předkládaných výkazů stanovení okruhu výkazů a hlášení předkládaných pravidelně České národní bance pro výkon dohledu stanovení okruhu dalších informací, které jsou sdělovány nepravidelně Forma a způsob předkládání periodických informací České národní bance podrobnosti o obsahu výkazů způsob zasílání informací (aplikace ČNB pro sběr dat SDNS) opravy nesprávných a neúplných výkazů pravidla podepisování zasílaných zpráv vč. stanovení pověřených osob pro zasílání informací do ČNB 4

5 ad 4) Způsob zajištění obezřetného provozování penzijního spoření Stanoví se podrobnosti k obezřetnostním pravidlům penzijní společnosti a k pravidlům jednání penzijní společnosti se zákazníky účastníky. Stanoví se kvalitativní kritéria investičních nástrojů, do kterých může účastnický fond investovat a podrobnosti k používání technik a nástrojů k efektivnímu obhospodařování majetku účastnického fondu. 1) Řídicí a kontrolní systém zahrnuje: a) předpoklady řádné správy a řízení společnosti organizační uspořádání o zahrnuje organizační řád provázaný s vnitřními předpisy společnosti zásady a postupy řízení o vyhodnocování a posuzování účinnosti řídicích strategií a postupů a jejich následná kontrola administrativní a účetní postupy (vč. uchovávání dokumentů a záznamů) o zahrnuje postup při přijímání a změně vnitřních předpisů o systém vnitřní komunikace o opatření k ochraně vnitřních informací o pravidla pro vyřizování stížností a reklamací o pravidla pro činnosti vykonávané jinými osobami o účetní postupy směřující k ochraně majetku o pravidla evidence majetku o pravidla a postupy k uchovávání dokumentů a záznamů b) systém řízení rizik identifikace rizik o stanovení hlavních zásad, strategií a postupů společnosti identifikace rizik vyplývající z jednotlivých činností společnosti zásady a metody řízení rizik o stanovení zásad a metod řízení rizik o povinnosti jednotlivých organizačních celků při řízení rizik kontrolní mechanismy o pravidla pro vyhodnocování úspěšnosti a přiměřenosti přijatých strategií a postupů o další kontrolní mechanismy c) systém vnitřní kontroly obvyklá kontrolní činnost o kontrola po linii řízení o kontrolní mechanismy a postupy pro jednotlivé procesy společnosti výkon compliance o zásady a postupy pro zajišťování souladu vnitřních předpisů s právními předpisy a souladu vnitřních předpisů navzájem o zajištění souladu činností a procesů s právními a vnitřními předpisy vnitřní audit o povinnost zajištění nezávislé, trvalé a účinné vnitřní kontroly (auditu) o povinnost prověření účetnictví, systému řízení rizik, vnitřní kontroly, informačního systému o povinnost sestavení analýzy rizik, plánu vnitřního auditu, 2) Řízení střetu zájmů 5

6 Podrobnosti k postupům pro zamezení vzniku střetu zájmů. Každá společnost bude povinna zavést, uplatňovat a udržovat taková organizační a administrativní opatření, která umožní zjišťování, předcházení, řízení a odhalování střetu zájmů tak, aby se zabránilo vzniku případných škod vůči účastníků systému penzijního investování. 3) Pravidla jednání se zákazníky Podrobnosti k jednání penzijní společnosti se zákazníky a podrobnosti k informačním povinnostem vůči zákazníkům (účastníkům). komunikace s účastníkem o srovnání penzijních společností a jejich strategií o údaje o výnosu a očekávaném budoucím výnosu o informace k daňovému zvýhodnění o informace o orgánech dohledu informování účastníků o podrobnosti k penzijní společnosti, strategii, rizicích, smlouvě. 4) Přípustná aktiva Požadavky na kvalitativní kritéria investičních cenných papírů a nástrojů peněžního trhu, do kterých může účastnický fond investovat a požadavky na kvalitativní kritéria investičního cenného papíru nebo nástroje peněžního trhu obsahujícího derivát, do kterého může standardní fond investovat. 5) Techniky a nástroje sloužící k efektivnímu obhospodařování majetku účastnického fondu Druhy, limity, způsob používání a požadavky na kvalitativní kritéria technik a nástrojů, které může účastnický fond používat k efektivnímu obhospodařování majetku, postup pro vyhodnocování míry rizika spojeného s investováním a způsob plnění informační povinnosti o 1. druzích derivátů nepřijatých k obchodování na regulovaných trzích se sídlem v členském státě Evropské unie, které jsou v majetku účastnického fondu, a rizicích s nimi spojenými, 2. kvantitativních omezeních a metodách, které byly zvoleny pro hodnocení rizik spojených s operacemi využívajícími tyto deriváty. 6

7 Ad 5) Podrobnosti k plnění povinností depozitáře účastnického fondu Stanoví se konkrétní požadavky na plnění povinností depozitáře účastnický fondů. Úschova majetku účastnického fondu Kontrola při připisování a odkupování penzijních jednotek účastnického fondu Kontrola výpočtu aktuální hodnoty penzijní jednotky účastnického fondu Zajištění vypořádávání obchodů s majetkem účastnického fondu v obvyklé lhůtě Kontrola používání výnosů z majetku účastnického fondu Kontrola nakládání s majetkem účastnického fondu Kontrola vyplácení dávek z majetku účastnického fondu Důvody neprovedení pokynu depozitářem Pravidla pro provádění činností prostřednictvím jiné osoby 7

8 Ad 6) Minimální náležitosti statutu účastnického fondu Stanoví se konkrétní požadavky na statut účastnického fondu. 1. Minimální náležitosti statutu Základní údaje o fondu Údaje o penzijní společnosti Investiční cíle a politika Rizikový profil Informace o historické výkonnosti Zásady hospodaření s majetkem Informace o výplatě dávek z majetku účastnického fondu Úplata za obhospodařování a ostatní výdaje hrazené z fondu, poplatky účtované účastníkům penzijního spoření Údaje o depozitáři Údaje o převedení obhospodařování účastnických fondů Další informace 2. Zvláštní náležitosti statutu účastnického fondu (např. informace o připisování a odkupování penzijních jednotek) 3. Změny statutu nepodléhající schválení Českou národní bankou (např. dílčí údaje o osobách, odkazy na právní předpisy apod.) 8

9 Ad 7) Závazný formulář, na kterém penzijní společnost podává účastníkovi informace VZOROVÝ PRODUKTOVÝ LIST ÚČASTNICKÉHO FONDU PENZIJNÍHO SPOŘENÍ Tento produktový list je zpracován na základě a v souladu s informační povinností danou ustanoveními zákona č..../200x Sb. (dále jen zákon ). Podává základní obecné informace o rizicích a nákladech konkrétního účastnického fondu, nabízeného konkrétní penzijní společností. Údaje uvedené v tomto produktovém listu jsou pouze informativní. Další informace čtěte ve smlouvě, obchodních podmínkách, statutu účastnického fondu a sazebníku poplatků. Název penzijní společnosti: Penzijní společnost Bohatý důchodce, a.s. Název účastnického fondu: VARIANT INVESTIČNÍ STRATEGIE A RIZIKOVOST ÚČASTNICKÉHO FONDU Účastnický fond VARIANT je dle zákona: povinným konzervativním fondem povinným smíšeným fondem povinným dynamickým fondem jiným účastnickým fondem Penzijní společnosti vytváří účastnické fondy, jejichž statut odpovídá buď jednomu ze tří zákonem definovaných povinných fondů, anebo jiné účastnické fondy. Investiční strategie fondu ÚF Variant dle statutu přímo či nepřímo investuje převážně do cenných papírů, jejichž emitent zaměřuje své aktivity na oblasti realit a developmentu (výstavba, správa, provozování nemovitostí či obchodování s nimi). Fond ukládá své prostředky do společností působících na evropském (s preferencí střední a východní Evropy), na americkém i asijském realitním trhu. 30 % portfolia fondu bude investováno do společností aktivních na realitních trzích střední a východní Evropy. Měnové riziko je u ÚF Variant z 50 % zajištěno. Rámcová struktura portfolia fondu: ÚF Variant má následující strukturu typů cenných papírů a jiných aktiv, do kterých investuje prostředky svých účastníků: 50% Legenda: peněžní trh dluhopisy akcie 10% 40% Zařazení ÚF Variant na škále maximální rizikovosti dle statutu: Je fond zařaditelný na definované škále? ano ne vysoké riziko střední riziko nízké riziko PDF VARIANT PSF PKF stupeň č. 5 Na škále maximálního rizika je pro informaci vyznačeno, jakému stupni rizika odpovídají povinné účastnicí fondy vytvářené ze zákona. POPLATKY ÚČTOVANÉ FONDEM Penzijní společnost má nárok na úplatu za správu majetku v účastnických fondech. Tento poplatek je jediným pravidelným nákladem fondu. Jeho výše je určena jako % průměrné roční hodnoty vlastního kapitálu fondu. Je hrazen měsíčními zálohovými platbami. Poplatky za mimořádné úkony v rámci penzijního spoření naleznete v sazebníku penzijní společnosti. Jaká je výše úplaty za správu majetku u ÚF Variant? 1,80 % 9

10 CO JE PENZIJNÍ SPOŘENÍ A ÚČASTNICKÝ FOND? Penzijní spoření je pravidelné shromažďování a umisťování peněžních prostředků s cílem zajistit účastníkovi určitý příjem (penzi) v důchodovém věku. Penzijní spoření tak má fázi spořící a výplatní. Dle zákona musí každá penzijní společnost povinně nabízet tři účastnické fondy - povinný konzervativní fond (PKF), povinný smíšený fond (PSF) a povinný dynamický fond (PDF). Tyto účastnické fondy se liší možnostmi investování definovanými ve statutu fondu a tomu odpovídající mírou rizika pro účastníka. Penzijní společnosti mohou nabízet také jiné účastnické fondy, které mohou mít různý rizikový profil. Některé účastnické fondy se speciální investiční strategií však nelze na škále rizikovosti zařadit, protože z povahy těchto fondů se jejich rizikový profil může v různých fázích měnit. Popis jednotlivých typů rizik: Měnové riziko v případě, že fond investuje v zahraniční měně, kolísá hodnota investice v souladu s vývojem kurzu české koruny vůči dané zahraniční měně. Příklad: Účastnický fond nakoupí cenné papíry v měně euro. Při posílení české koruny vůči euru dojde k poklesu hodnoty daných cenných papírů vyjádřené v českých korunách. Naopak při oslabení české koruny vůči euru vzroste hodnota daných cenných papírů vyjádřená v českých korunách. Úvěrové riziko riziko nesplnění finančních závazků protistrany. Příklad: Účastnický fond nakoupí dluhopisy, jejichž emitent v době splatnosti dluhopisu nevyplatí nominální (tj. jmenovitou) hodnotu dluhopisu. Investiční riziko hodnota investice do cenných papírů kolísá v souladu s vývojem tržní ceny daných cenných papírů. Příklad: Účastnický fond nakoupí akcie, jejichž tržní cena na burze se průběžně mění, a v době výstupu z účastnického fondu může být jejich hodnota nižší než v době nákupu. Úrokové riziko hodnota investice kolísá dle vývoje výše úrokových sazeb. Příklad: Účastnický fond uloží prostředky do termínovaného vkladu s pohyblivou úrokovou sazbou. Tato rizika jsou u každého účastnického fondu přítomna v různé míře. Rizika jsou zdrojem určité kolísavosti hodnoty investice, tj. možnosti jak poklesu její ceny, tak samozřejmě i jejího růstu. Obecně platí, že míra kolísavosti hodnoty penzijní jednotky ve fondu v důsledku uvedených rizik je nižší u konzervativní investiční strategie, vyšší pak u smíšené strategie a nejvyšší u strategie dynamické. STÁTNÍ PŘÍSPĚVEK, DAŇOVÉ ZVÝHODNĚNÍ A DŮSLEDKY PŘEDČASNÉHO UKONČENÍ SMLOUVY O PENZIJNÍM Jaká SPOŘENÍ je nákladovost ÚF Variant? Splní-li účastník penzijního spoření zákonné důvody, náleží mu státní příspěvek. Jeho výše za kalendářní měsíc se stanoví v závislosti na měsíční výši příspěvku účastníka. Účastník penzijního spoření také může v rámci ročního zúčtování daňové povinnosti uplatnit z příspěvků do penzijního spoření odpočet ze základu daně z příjmů (dle podmínek, které stanoví zákon). V případě nedodržení podmínek pro nárok na tyto formy podpory, tj. zejména předčasného ukončení penzijního spoření, musí účastník zpětně zdanit (v případě, že uplatňoval odpočet) resp. státní příspěvek vrátit. VÝPLATA NASPOŘENÝCH PROSTŘEDKŮ Výplata naspořených prostředků může mít různé podoby: starobní penzi invalidní penzi jednorázové vyrovnání odbytné jednorázové pojistné pro doživotní penzi jednorázové pojistné pro penzi na přesně stanovenou dobu s přesně stanovenou výší důchodu Výplatu zajišťuje penzijní společnost s výjimkou posledních dvou dávek, které vyplácí pojišťovna na základě uzavřené pojistné smlouvy. Tato výplata (s výjimkou invalidní penze) je podmíněna dosažením 60 let věku účastníka a dobou spoření v trvání nejméně 5 let. Odbytné náleží mj. účastníkovi, který platil příspěvky nejméně po dobu 2 let a v této době nepřešel k jiné penzijní společnosti. Výše výplaty (jde-li o penzi) obecně závisí na: délce trvání penzijního spoření výši měsíční úložky výnosnosti účastnického fondu dalších faktorech (daně) Kolik je potřeba přispívat? zjednodušený modelový příklad Za předpokladu pravidelné měsíční úložky ve výši 700 Kč, průměrné roční výnosnosti fondu 4 % a úplaty za správy majetku ve výši 2 % lze po 30 letech spoření očekávat, že nominální hodnota účastnického fondu bude cca 328 tis. Kč. Pravidelná penze, která by byla z této naspořené částky vyplácena, by při předpokládané době výplaty v délce 20 let dosáhla přibližně 1400 Kč měsíčně. Za jinak stejných okolností by pak měsíční úložka ve výši 1500 Kč přinesla cca 700 tis. Kč naspořených prostředků, které by mohly přinášet měsíční penzi ve výši 3000 Kč. konzervativní strategie smíšená strategie dynamická strategie V dlouhém období jsou však dočasné ztráty kompenzovány zisky, proto lze říci, že riziko celkové ztráty s délkou investice klesá. Prostředky vložené účastníkem penzijního spoření a spravované penzijní společností nejsou ze zákona pojištěny! 10 KDE A JAK LZE ŘEŠIT PŘÍPADNÉ STÍŽNOSTI A SPORY? Účastník penzijního spoření se může kdykoli obrátit s dotazem či stížností na penzijní společnost. Na písemný podnět penzijní společnost odpoví nejpozději do 1 měsíce. Případné spory budou projednány... Dohled nad penzijní společností vykonává Česká národní banka.

11 Ad 8) Závazný formulář na získávání informací penzijní společností od účastníka VZOROVÝ DOTAZNÍK PRO VYŽADOVÁNÍ INFORMACÍ OD ÚČASTNÍKA PENZIJNÍHO SPOŘENÍ Otázky uvedené ve standardizovaném formuláři pro vyžadování informací od účastníka penzijního spoření slouží k získání informací o odborných znalostech, zkušenostech v oblasti financí, finančním zázemí a cílech účastníka penzijního spoření (dále jen účastník ). Penzijní společnost je povinna získat tyto informace od účastníka před uzavřením smlouvy o penzijním spoření nebo poskytnutím penzijního poradenství. Tuto povinnost jí ukládá 127 odst. 2 zákona o penzijním spoření. Získané údaje slouží penzijní společnosti k vyhodnocení toho, zda uzavření smlouvy o penzijním spoření, výše peněžních prostředků, které budou do účastnických fondů nebo dohodnutá investiční strategie penzijního spoření odpovídá co nejlépe finančnímu zázemí účastníka, jeho investičním cílům, odborným znalostem a zkušenostem potřebným pro pochopení souvisejících rizik. V případě, že účastník odmítne požadované informace poskytnout nebo podá informace zjevně neúplné, nepřesné nebo nepravdivé, penzijní společnost s účastníkem smlouvu o penzijním spoření neuzavře 1. IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE 1. Vyplňte prosím vaše identifikační a kontaktní údaje Jméno: Rodné číslo (příp. datum narození): Číslo průkazu totožnosti: Adresa trvalého pobytu v ČR nebo bydliště (ulice, město, PSČ, stát): * Telefon 2 : * ODBORNÉ ZNALOSTI A ZKUŠENOSTI V OBLASTI FINANCÍ 2. Jaké máte zkušenosti s níže uvedenými finančními produkty? O produktu mám S produktem teoretické mám zkušenosti informace (ANO/NE) (ANO/NE) Běžný nebo vkladový účet Stavební spoření Investiční životní pojištění (případně jiné životní pojištění s investiční složkou) Penzijní připojištění Zajištěné podílové fondy Nezajištěné podílové fondy včetně podílových fondů investujících převážně do akcií Investiční cenné papíry kromě derivátů (akcie, dluhopisy, podílové listy) Deriváty Počet let, po které využívám (jsem využíval/a) produkt 1 Výjimku tvoří doplňkové otázky zjišťující údaje, jejichž nezodpovězení není překážkou uzavření smlouvy o penzijním spoření. Tyto otázky jsou označeny hvězdičkou (*). 2 Položky označené hvězdičkou (*) jsou nepovinné a jejich neuvedení není překážkou uzavření penzijní smlouvy ve smyslu ust. 127 odst. 4 zákona o penzijním spoření. 11

12 FINANČNÍ ZÁZEMÍ 3. Jak velkou částku jste schopen/na měsíčně odkládat ze svého příjmu (včetně částky, kterou již spoříte v současnosti na penzijní připojištění nebo penzijní spoření)? a) nic b) Kč c) 501 až Kč d) až Kč e) více než Kč 4. Očekáváte, že se v následujících 3 letech změní Vaše možnosti spořit? a) ne, zůstanou zhruba stejné (dle odpovědi na otázku č. 3) b) ano, očekávám jejich zvýšení c) očekávám zhoršení mých možností spořit zhruba o... korun měsíčně 5. Očekáváte, že se změní Vaše možnosti spořit v dlouhodobém horizontu (za více než 3 roky)? a) ne, zůstanou zhruba stejné (dle odpovědi na otázku č. 3) b) ano, očekávám jejich zvýšení c) očekávám zhoršení mých možností spořit zhruba o... korun měsíčně CÍLE A VZTAH K RIZIKU 6. Jak dlouho hodláte ukládat prostředky do penzijního spoření? a) méně než 5 let b) 5-10 let c) více než 10 let 7. Níže je na příkladech uveden možný vývoj Vaší investice v hodnotě Kč po 5ti letech. Který z nich nejlépe vystihuje Vaše očekávání? a) nejhůře Kč, průměrně Kč, v nejlepším případě Kč b) nejhůře Kč, průměrně Kč, v nejlepším případě Kč c) nejhůře Kč, průměrně Kč, v nejlepším případě Kč d) nejhůře Kč, průměrně Kč, v nejlepším případě Kč 8. Který z následujících modelových scénářů nejvíce naplňuje Vaše očekávání od penzijního spoření? a) získání vysokého výnosu i za cenu rizika, že se hodnota naspořené částky může vlivem vývoje na trzích také snížit b) získání výnosu, který přibližně pokryje inflaci; rizika možného poklesu hodnoty naspořené částky vlivem vývoje na trzích jsem si vědom, ale rád bych je omezil na minimum c) především zajištění, že o naspořenou částku nepřijdu, a to i za cenu nízkého či nulového zhodnocení Prohlašuji, že jsem na výše uvedené otázky poskytl/a své odpovědi úplně, přesně a pravdivě. Podpis...

Klíčové informace účastnických fondů. Obsah. (3. pilíř)

Klíčové informace účastnických fondů. Obsah. (3. pilíř) Klíčové informace účastnických fondů (3. pilíř) Obsah llianz účastnický povinný konzervativní fond.........2 llianz vyvážený účastnický fond.....................4 llianz dynamický účastnický fond...................6

Více

STATUT ALLIANZ DYNAMICKÝ ÚČASTNICKÝ FOND ALLIANZ PENZIJNÍ SPOLEČNOST, A. S.

STATUT ALLIANZ DYNAMICKÝ ÚČASTNICKÝ FOND ALLIANZ PENZIJNÍ SPOLEČNOST, A. S. STATUT ALLIANZ DYNAMICKÝ ÚČASTNICKÝ FOND ALLIANZ PENZIJNÍ SPOLEČNOST, A. S. Preambule - - - Článek 1 Vymezení pojmů - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1 - Článek 2 Základní informace o Allianz dynamickém

Více

DŮCHODOVÁ REFORMA (vládní návrh)

DŮCHODOVÁ REFORMA (vládní návrh) DŮCHODOVÁ REFORMA (vládní návrh) Prof. Ing. Václav Vybíhal, CSc. Obsah tématu : 1. Cíle a důvody realizace důchodové reformy. 2. Státní důchod (I. pilíř). 3. Základní fakta a mechanismus fungování důchodové

Více

Klíčové informace k účastnickým fondům Penzijní společnosti České pojišťovny, a. s.

Klíčové informace k účastnickým fondům Penzijní společnosti České pojišťovny, a. s. Klíčové informace k účastnickým fondům Penzijní společnosti České pojišťovny, a. s. podle 134 a 135 zákona č. 427 z roku 2011 o doplňkovém penzijním spoření. Platí od 1. 1. 2013 Aktuální Klíčové informace

Více

Klíčové informace k důchodovým fondům Penzijní společnosti České pojišťovny, a. s.

Klíčové informace k důchodovým fondům Penzijní společnosti České pojišťovny, a. s. Klíčové informace k důchodovým fondům Penzijní společnosti České pojišťovny, a. s. podle 83 a 84 zákona č. 426 z roku 2011 Platí od 1. 1. Aktuální Klíčové informace k důchodovým fondům jsou také k dispozici

Více

Klíčové informace důchodových fondů. Obsah. (2. pilíř)

Klíčové informace důchodových fondů. Obsah. (2. pilíř) Klíčové informace důchodových fondů (2. pilíř) Obsah llianz důchodový fond státních dluhopisů...........2 llianz konzervativní důchodový fond................4 llianz vyvážený důchodový fond....................6

Více

Klíčové informace k účastnickým fondům Penzijní společnosti České pojišťovny, a. s.

Klíčové informace k účastnickým fondům Penzijní společnosti České pojišťovny, a. s. Klíčové informace k účastnickým fondům Penzijní společnosti České pojišťovny, a. s. podle 134 a 135 zákona č. 427 z roku 2011 Aktuální Klíčové informace k účastnickým fondům jsou k dispozici na webu, www.pfcp.cz

Více

Klíčové informace k účastnickým fondům Penzijní společnosti České pojišťovny, a. s.

Klíčové informace k účastnickým fondům Penzijní společnosti České pojišťovny, a. s. Klíčové informace k účastnickým fondům Penzijní společnosti České pojišťovny, a. s. podle 134 a 135 zákona č. 427 z roku 2011 o doplňkovém penzijním spoření. Aktuální Klíčové informace k účastnickým fondům

Více

INVESTIČNÍ ZPROSTŘEDKOVATEL

INVESTIČNÍ ZPROSTŘEDKOVATEL INVESTIČNÍ DOTAZNÍK Investiční dotazník zákazníka se sepisuje pro zjištění přiměřenosti investování zákazníka do speciálního podílového fondu nemovitostí ZFP realitní fond, otevřený podílový fond, ZFP

Více

Věra Keselicová. Prosinec 2011

Věra Keselicová. Prosinec 2011 VY_62_INOVACE_VK11 Jméno autora výukového materiálu Datum (období), ve kterém byl VM vytvořen Ročník, pro který je VM určen Vzdělávací oblast, obor, okruh, téma Anotace Věra Keselicová Prosinec 2011 8.

Více

o) schválení změny depozitáře, nebo

o) schválení změny depozitáře, nebo Strana 2618 Sbírka zákonů č. 248 / 2013 Částka 96 248 VYHLÁŠKA ze dne 24. července 2013, kterou se mění vyhláška č. 233/2009 Sb., o žádostech, schvalování osob a způsobu prokazování odborné způsobilosti,

Více

Klíčové informace k důchodovým fondům Penzijní společnosti České pojišťovny, a. s.

Klíčové informace k důchodovým fondům Penzijní společnosti České pojišťovny, a. s. Klíčové informace k důchodovým fondům Penzijní společnosti České pojišťovny, a. s. podle 83 a 84 zákona č. 426 z roku 2011 o důchodovém spoření. Platí od 1. 1. 2013 Aktuální Klíčové informace k důchodovým

Více

93/2007 Sb. VYHLÁŠKA ze dne 19. dubna 2007 o informační povinnosti penzijního fondu pro účely dohledu České národní banky

93/2007 Sb. VYHLÁŠKA ze dne 19. dubna 2007 o informační povinnosti penzijního fondu pro účely dohledu České národní banky 93/2007 Sb. VYHLÁŠKA ze dne 19. dubna 2007 o informační povinnosti penzijního fondu pro účely dohledu České národní banky Česká národní banka stanoví podle 41 odst. 4 zákona č. 6/1993 Sb., o České národní

Více

VYHLÁŠKA ze dne 21. září 2012 o rozsahu činností depozitáře důchodového fondu a depozitáře účastnického fondu

VYHLÁŠKA ze dne 21. září 2012 o rozsahu činností depozitáře důchodového fondu a depozitáře účastnického fondu Částka 125 Sbírka zákonů č. 341 / 2012 Strana 4257 341 VYHLÁŠKA ze dne 21. září 2012 o rozsahu činností depozitáře důchodového fondu a depozitáře účastnického fondu Česká národní banka stanoví podle 110

Více

Penzijní připojištění - změny od 1.1.2013

Penzijní připojištění - změny od 1.1.2013 Penzijní připojištění - změny od 1.1.2013 Víte, co se stane v rámci důchodové reformy od roku 2013 s penzijním připojištěním? Mimo jiného se změní výše státního příspěvku, posune se hranice pro možnost

Více

ZJEDNODUŠENÝ STATUT Solární energie, otevřený podílový fond, Conseq investiční společnost, a.s.

ZJEDNODUŠENÝ STATUT Solární energie, otevřený podílový fond, Conseq investiční společnost, a.s. ZJEDNODUŠENÝ STATUT Solární energie, otevřený podílový fond, Conseq investiční společnost, a.s. 1 OBSAH Vymezení pojmů... 3 1. Obecné informace o Fondu... 4 2. Charakteristika investičních cílů a investiční

Více

PENZIJNÍ PLÁN Allianz transformovaný fond, Allianz penzijní společnost, a. s.

PENZIJNÍ PLÁN Allianz transformovaný fond, Allianz penzijní společnost, a. s. PENZIJNÍ PLÁN Allianz transformovaný fond, Allianz penzijní společnost, a. s. Preambule Penzijní plán Allianz transformovaného fondu, Allianz penzijní společnost, a. s. (dále jen Allianz transformovaný

Více

INVESTIČNÍ DOTAZNÍK. 2. Investiční cíle zákazníka. 1. Identifikace zákazníka. Jméno, příjmení/obchodní firma/ název: RČ/IČ: Bydliště/sídlo:

INVESTIČNÍ DOTAZNÍK. 2. Investiční cíle zákazníka. 1. Identifikace zákazníka. Jméno, příjmení/obchodní firma/ název: RČ/IČ: Bydliště/sídlo: INVESTIČNÍ DOTAZNÍK Investiční dotazník je předkládán v souladu s ust. 15h a 15i zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění pozdějších předpisů zákazníkovi společnosti IMPERIUM FINANCE

Více

Aktuální výsledky sektoru. a vývojové trendy

Aktuální výsledky sektoru. a vývojové trendy Aktuální výsledky sektoru penzijního spoření a vývojové trendy Odborná komise pro důchodovou reformu PT1 Praha, 22.6.2017 Aleš Poklop 1 Vývoj počtu účastníků ve III. pilíři Počet účastníků III. pilíře

Více

Srovnání zákonných požadavků VYBRANÉ ZMĚNY

Srovnání zákonných požadavků VYBRANÉ ZMĚNY Srovnání zákonných požadavků VYBRANÉ ZMĚNY (Zákon č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech vs. Zákon č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování) původní Obsah změněné pasáže

Více

Statuty NOVIS Pojistných Fondů

Statuty NOVIS Pojistných Fondů STATUT NOVIS GARANTOVANĚ ROSTOUCÍ POJISTNÝ FOND NOVIS Garantovaně Rostoucí Pojistný Fond vytváří a spravuje NOVIS Poisťovňa a.s., se sídlem Námestie Ľudovíta Štúra 2, 811 02 Bratislava, IČO: 47 251 301,

Více

> Výrazné zjednodušení pravidel pro obhospodařovatele neoprávněné přesáhnout rozhodný limit 100 mil. EUR, včetně samosprávných investičních fondů.

> Výrazné zjednodušení pravidel pro obhospodařovatele neoprávněné přesáhnout rozhodný limit 100 mil. EUR, včetně samosprávných investičních fondů. > Nové varianty a možnosti FKI pro investory nejen v ČR Pavel Doležal, AVANT investiční společnost, a.s. ZISIF přehled novinek > Výrazné zjednodušení pravidel pro obhospodařovatele neoprávněné přesáhnout

Více

Srovnání požadavků na statut

Srovnání požadavků na statut Srovnání požadavků na statut (Vyhláška č. 246/2013 Sb. o statutu fondu kolektivního investování vs. Vyhláška č. 193/2011 Sb., o minimálních náležitostech statutu fondu kolektivního investování) původní

Více

DŮCHODOVÁ REFORMA V ČESKÉ REPUBLICE SE ZAMĚŘENÍM NA III. PILÍŘ

DŮCHODOVÁ REFORMA V ČESKÉ REPUBLICE SE ZAMĚŘENÍM NA III. PILÍŘ Česká republika DŮCHODOVÁ REFORMA V ČESKÉ REPUBLICE SE ZAMĚŘENÍM NA III. PILÍŘ Česká republika od 1. ledna 2013 spustila dlouho diskutované zásadní změny v oblasti důchodového zabezpečení. Zařadila se

Více

Klíčové informace pro investory

Klíčové informace pro investory Klíčové informace pro investory I. Základní údaje V tomto sdělení investor nalezne klíčové informace o u. Nejde o propagační sdělení; poskytnutí těchto informací vyžaduje zákon. Účelem je, aby investor

Více

Efektivita III. pilíře - 3 scénáře změn. 5. zasedání Komise pro spravedlivé důchody Ministerstvo práce a sociálních věcí

Efektivita III. pilíře - 3 scénáře změn. 5. zasedání Komise pro spravedlivé důchody Ministerstvo práce a sociálních věcí Efektivita III. pilíře - 3 scénáře změn 5. zasedání Komise pro spravedlivé důchody 28. 6. 2019 Ministerstvo práce a sociálních věcí 1 Závěry minulého jednání neefektivita III. pilíře Třetí pilíř neplní

Více

Důležité dokumenty ke smlouvě o doplňkovém penzijním spoření

Důležité dokumenty ke smlouvě o doplňkovém penzijním spoření Důležité dokumenty ke smlouvě o doplňkovém penzijním spoření Informace o Penzijní společnosti České pojišťovny Verze k 2. 1. 2017 Penzijní společnost České pojišťovny je součástí skupiny Generali, jednoho

Více

DOPLŇKOVÉ PENZIJNÍ SPOŘENÍ OBSAH

DOPLŇKOVÉ PENZIJNÍ SPOŘENÍ OBSAH DOPLŇKOVÉ PENZIJNÍ SPOŘENÍ OBSAH Předsmluvní informace strana 2 Sdělení klíčových informací strana 4 Smluvní podmínky pro doplňkové penzijní spoření strana 10 Všeobecné obchodní podmínky pro portál MojeAllianz

Více

Česká národní banka stanoví podle 41 odst. 3 a 43 písm. a) zákona č. 6/1993 Sb., o České národní bance, ve znění zákona č. 227/2013 Sb.

Česká národní banka stanoví podle 41 odst. 3 a 43 písm. a) zákona č. 6/1993 Sb., o České národní bance, ve znění zákona č. 227/2013 Sb. PLATNÉ ZNĚNÍ VYHLÁŠKY Č. 314/2013 SB. - VYBRANÁ USTANOVENÍ S VYZNAČENÍM NAVRHOVANÝCH ZMĚN VYHLÁŠKA ze dne 17. září 2013, o předkládání výkazů České národní bance osobami, které náleží do sektoru finančních

Více

INVESTIČNÍ DOTAZNÍK. 1. Identifikace zákazníka. 2. Investiční cíle zákazníka. Jméno a příjmení / obchodní firma / název: RČ/IČ: bytem/sídlo:

INVESTIČNÍ DOTAZNÍK. 1. Identifikace zákazníka. 2. Investiční cíle zákazníka. Jméno a příjmení / obchodní firma / název: RČ/IČ: bytem/sídlo: INVESTIČNÍ DOTAZNÍK Investiční dotazník je předkládán v souladu s ust. 15h a 15i zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění pozdějších předpisů zákazníkovi společnosti B22 Finance

Více

Statuty NOVIS Pojistných Fondů

Statuty NOVIS Pojistných Fondů STATUT NOVIS GARANTOVANĚ ROSTOUCÍ POJISTNÝ FOND NOVIS Garantovaně Rostoucí Pojistný Fond vytváří a spravuje NOVIS Poisťovňa a.s., se sídlem Námestie Ľudovíta Štúra 2, 811 02 Bratislava, IČO: 47 251 301,

Více

DOPLŇKOVÉ PENZIJNÍ SPOŘENÍ

DOPLŇKOVÉ PENZIJNÍ SPOŘENÍ DOPLŇKOVÉ PENZIJNÍ SPOŘENÍ OBSAH Předsmluvní informace strana 2 Sdělení klíčových informací strana 5 Smluvní podmínky pro doplňkové penzijní spoření strana 11 Všeobecné obchodní podmínky pro portál MojeAllianz

Více

Česká národní banka stanoví podle 142 zákona č. 284/2009 Sb., o platebním styku, ve znění zákona č. 139/2011 Sb. a zákona č. 420/2011 Sb.

Česká národní banka stanoví podle 142 zákona č. 284/2009 Sb., o platebním styku, ve znění zákona č. 139/2011 Sb. a zákona č. 420/2011 Sb. Strana 2618 233 VYHLÁŠKA ze dne 15. října 2014, kterou se mění vyhláška č. 141/2011 Sb., o výkonu činnosti platebních institucí, institucí elektronických peněz, poskytovatelů platebních služeb malého rozsahu

Více

Informační list verze 1 platná k 1.1. 2013

Informační list verze 1 platná k 1.1. 2013 Informační list verze 1 platná k 1.1. 2013 1. Základní údaje o Penzijní společnosti Název: Raiffeisen penzijní společnost a.s. (dále jen Penzijní společnost ) Sídlo: Hvězdova 1716/2b, 140 78 Praha 4 Telefon:

Více

Penzijní reforma v České republice leden 2012

Penzijní reforma v České republice leden 2012 Bulletin BBH Penzijní reforma v České republice leden 2012 Obsah 1. Penzijní reforma - obecný přehled... 2 2. Důchodové spoření - nový druhý pilíř penzijního systému... 3 3. Doplňkové penzijní spoření

Více

Konzultační materiál. Limity poplatků ve 2. pilíři penzijního systému

Konzultační materiál. Limity poplatků ve 2. pilíři penzijního systému Konzultační materiál Úvod Tento dokument slouží jako podklad k veřejné konzultaci problematiky poplatků, které budou účtovány účastníkům v připravovaném 2. pilíři penzijního systému České republiky. Záměrem

Více

Pojistná plnění Neexistují.

Pojistná plnění Neexistují. SDĚLENÍ KLÍČOVÝCH INFORMACÍ Účel Tento dokument Vám poskytne klíčové informace o tomto investičním produktu. Nejedná se o propagační materiál. Poskytnutí těchto informací vyžaduje zákon, aby Vám pomohly

Více

Klíčové informace pro investory

Klíčové informace pro investory Klíčové informace pro investory Tento dokument obsahuje klíčové informace pro investory o tomto fondu. Nejedná se o marketingový materiál. Tyto informace odpovídají zákonu o kolektivním investování a jejich

Více

Věstník ČNB částka 17/2011 ze dne 30. prosince 2011. ÚŘEDNÍ SDĚLENÍ ČESKÉ NÁRODNÍ BANKY ze dne 19. prosince 2011

Věstník ČNB částka 17/2011 ze dne 30. prosince 2011. ÚŘEDNÍ SDĚLENÍ ČESKÉ NÁRODNÍ BANKY ze dne 19. prosince 2011 Třídící znak 2 2 3 1 1 5 6 0 ÚŘEDNÍ SDĚLENÍ ČESKÉ NÁRODNÍ BANKY ze dne 19. prosince 2011 k některým požadavkům, které souvisí s transformací penzijního fondu Česká národní banka tímto úředním sdělením

Více

Výroční zprávy k , ke dni zrušení důchodových fondů Allianz penzijní společnosti, a.s.

Výroční zprávy k , ke dni zrušení důchodových fondů Allianz penzijní společnosti, a.s. Výroční zprávy k 30. 6. 2016, ke dni zrušení důchodových fondů Allianz penzijní společnosti, a.s. Allianz důchodový fond státních dluhopisů Allianz konzervativní důchodový fond Allianz vyvážený důchodový

Více

Tématické okruhy. 4. Investiční nástroje investiční nástroje, cenné papíry, druhy a vlastnosti

Tématické okruhy. 4. Investiční nástroje investiční nástroje, cenné papíry, druhy a vlastnosti Seznam tématických okruhů a skupin tématických okruhů ( 4 odst. 2 vyhlášky o druzích odborných obchodních činností obchodníka s cennými papíry vykonávaných prostřednictvím makléře, o druzích odborné specializace

Více

Důchodová reforma = šance pro aktivní občany

Důchodová reforma = šance pro aktivní občany Důchodová reforma = šance pro aktivní občany 5.9.2012 Vydání 2012/09/05 Obsah Úvod - strana 1 Jak poznat dobrou firmu - strana 2 Pilíře důchodové reformy str. 3 Výhody a nevýhody II. A III. pilíře str.

Více

Dohledový benchmark č. 3/2012

Dohledový benchmark č. 3/2012 Dohledový benchmark č. 3/2012 Nákladovost produktu životního pojištění Informace o odkupném I. Nákladovost produktu životního pojištění z pohledu pojistníka Smyslem informování o nákladovosti produktu

Více

Váš průvodce důchodovou reformou ...---. JIŘí PĚNKAVA. ČESKÉ POJIŠŤOVNY a.s, REFORMA PENZí ) PENZIJNí FOND ČESKÉ POJlŠŤOVNY

Váš průvodce důchodovou reformou ...---. JIŘí PĚNKAVA. ČESKÉ POJIŠŤOVNY a.s, REFORMA PENZí ) PENZIJNí FOND ČESKÉ POJlŠŤOVNY JIŘí PĚNKAVA pojišťovací a investiční poradce ČESKÉ POJIŠŤOVNY a.s, Agentura 336 Plzeň II, jednatelství Rokycany Bydliště: Iěškovská 557, Mýto, 33805 Tel.: 723 599657, TeIJFax: 371 750126 REFORMA PENZí

Více

Věstník ČNB částka 13/2004 ze dne 25. června 2004

Věstník ČNB částka 13/2004 ze dne 25. června 2004 Třídící znak 1 0 5 0 4 5 3 0 OPATŘ ENÍ ČESKÉ NÁRODNÍ BANKY Č. 5 ZE DNE 11. ČERVNA 2004, KTERÝM SE STANOVÍ OBSAH, ZPŮSOB VEDENÍ A NÁLEŽITOSTI EVIDENCE KRYTÍ HYPOTEČNÍCH ZÁSTAVNÍCH LISTŮ V OBĚHU 1 Česká

Více

Žádost o souhlas k nabytí nebo ke zvýšení kvalifikované účasti na regulované právnické osobě/k ovládnutí regulované právnické osoby

Žádost o souhlas k nabytí nebo ke zvýšení kvalifikované účasti na regulované právnické osobě/k ovládnutí regulované právnické osoby Příloha č. 7 k vyhlášce č. 233/2009 Sb. VZOR Žádost o souhlas k nabytí nebo ke zvýšení kvalifikované účasti na regulované právnické osobě/k ovládnutí regulované právnické osoby podle zákona č. 21/1992

Více

Parlament České republiky Poslanecká sněmovna 4. volební období rozpočtový výbor. USNESENÍ z 25. schůze dne 10. února 2004

Parlament České republiky Poslanecká sněmovna 4. volební období rozpočtový výbor. USNESENÍ z 25. schůze dne 10. února 2004 Parlament České republiky Poslanecká sněmovna 4. volební období - 2004 rozpočtový výbor 330 USNESENÍ z 25. schůze dne 10. února 2004 k vládnímu návrhu zákona o kolektivním investování (tisk 523) Po úvodním

Více

Sdělení klíčových informací Sdělení informací pojistitelem zájemci o pojištění

Sdělení klíčových informací Sdělení informací pojistitelem zájemci o pojištění FORTE Sdělení klíčových informací Sdělení informací pojistitelem zájemci o pojištění Účel Tento dokument poskytuje klíčové informace o tomto investičním produktu. Nejedná se o marketingový materiál. Tyto

Více

Raiffeisen fond udržitelného rozvoje, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva za období

Raiffeisen fond udržitelného rozvoje, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva za období , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva za období 01.10.2017 - Pololetní zpráva standardního podřízeného fondu za období 01.10.2017 - Měna: Kč ISIN kapitalizační

Více

Návrh Asociace pro kapitálový trh na zavedení Individuálního penzijního účtu (IPU)

Návrh Asociace pro kapitálový trh na zavedení Individuálního penzijního účtu (IPU) Návrh Asociace pro kapitálový trh na zavedení Individuálního penzijního účtu (IPU) Východiska Forma vytváření dlouhodobých rezerv s podporou státu Státní podpora je postavená na stejnou úroveň jako u soukromého

Více

Pojistná plnění Neexistují.

Pojistná plnění Neexistují. SDĚLENÍ KLÍČOVÝCH INFORMACÍ Účel Tento dokument Vám poskytne klíčové informace o tomto investičním produktu. Nejedná se o propagační materiál. Poskytnutí těchto informací vyžaduje zákon, aby Vám pomohly

Více

Specifické informace o fondech

Specifické informace o fondech Specifické informace o fondech Investiční životní pojištění Kumulativ MAX II (SIF) ÚČEL V tomto dokumentu naleznete klíčové informace o jednotlivých investičních fondech, do kterých je možné v rámci produktu

Více

Příjmy z kapitálového majetku

Příjmy z kapitálového majetku Příjmy z kapitálového majetku Příjmy z kapitálového majetku vymezuje z hlediska FO 8 ZDP, jsou jimi: podíly na zisku (dividendy) z majetkového podílu na akciové společnosti, na společnosti s ručením omezeným

Více

Příjmy z kapitálového majetku

Příjmy z kapitálového majetku Příjmy z kapitálového majetku Příjmy z kapitálového majetku vymezuje z hlediska FO 8 ZDP, jsou jimi: podíly na zisku z obchodní korporace a úroky z držby cenných papírů, příjmy z vyrovnání společníkovi,

Více

Jak dál v rozvoji doplňkového penzijního spoření?

Jak dál v rozvoji doplňkového penzijního spoření? Jak dál v rozvoji doplňkového penzijního spoření? JUDr. Vít Samek PT 1 Praha, MPSV, 21. května 2015 Odborná komise pro důchodovou reformu Mandát 2015 PT1 Odborné komise pro DR Analyzovat efektivitu státní

Více

Sdělení klíčových informací Sdělení informací pojistitelem zájemci o pojištění

Sdělení klíčových informací Sdělení informací pojistitelem zájemci o pojištění ZFP ŽIVOT + Sdělení klíčových informací Sdělení informací pojistitelem zájemci o pojištění Účel Tento dokument poskytuje klíčové informace o tomto investičním produktu. Nejedná se o marketingový materiál.

Více

Investiční dotazník - poradenství

Investiční dotazník - poradenství Investiční dotazník - poradenství Zákazník vyplňuje tento dotazník DOBROVOLNĚ. Dotazník slouží Investičnímu Zprostředkovateli STOCK BUSINESS a.s., aby poznal znalosti a zkušenosti zákazníka ve vztahu k

Více

Důchodové připojištění. Bc. Alena Kozubová

Důchodové připojištění. Bc. Alena Kozubová Důchodové připojištění Bc. Alena Kozubová Právní norma Zákon č. 42/1994 Sb., o penzijním připojištění se státním příspěvkem Penzijní připojištění Penzijním připojištěním se pro účely tohoto zákona rozumí

Více

Penzijní plán č. 1 Penzijního fondu České pojišťovny, a.s.

Penzijní plán č. 1 Penzijního fondu České pojišťovny, a.s. Penzijní plán č. 1 Penzijního fondu České pojišťovny, a.s. 1 Základní údaje 1.1 Penzijní fond České pojišťovny, a.s. (dále jen Penzijní fond ), je penzijním fondem podle zákona č. 42/1994 Sb., o penzijním

Více

Příjmy z kapitálového majetku

Příjmy z kapitálového majetku Příjmy z kapitálového majetku Příjmy z kapitálového majetku vymezuje z hlediska FO 8 ZDP, jsou jimi: podíly na zisku (dividendy) z majetkového podílu na akciové společnosti, na společnosti s ručením omezeným

Více

Investiční dotazník. Jméno a příjmení / Společnost. Rodné číslo / IČ. Trvalé bydliště / Sídlo: Klientské číslo

Investiční dotazník. Jméno a příjmení / Společnost. Rodné číslo / IČ. Trvalé bydliště / Sídlo: Klientské číslo Investiční dotazník Společnost HV Private Investment Trust, a.s. (dále jen Společnost ) je v souladu s platnou legislativou jako investiční zprostředkovatel povinna vyžadovat od zákazníků informace o jejich

Více

Roční Termínovaný vklad v CZK

Roční Termínovaný vklad v CZK Nabídka produktů a služeb Clear Deal (platná od 3.11.2014) BANKOVNÍ PRODUKTY Vklady Vklad Vám zřídíme z Běžného účtu nebo Sběrného účtu. Žádost o zřízení z Běžného účtu podáváte prostřednictvím Internetového

Více

Sdělení klíčových informací Sdělení informací pojistitelem zájemci o pojištění

Sdělení klíčových informací Sdělení informací pojistitelem zájemci o pojištění FORTÍK Sdělení klíčových informací Sdělení informací pojistitelem zájemci o pojištění Účel Tento dokument poskytuje klíčové informace o tomto investičním produktu. Nejedná se o marketingový materiál. Tyto

Více

VYHLÁŠKA ze dne 12. listopadu 2012 o předkládání informací penzijní společností České národní bance

VYHLÁŠKA ze dne 12. listopadu 2012 o předkládání informací penzijní společností České národní bance Strana 5462 Sbírka zákonů č. 425 / 2012 425 VYHLÁŠKA ze dne 12. listopadu 2012 o předkládání informací penzijní společností České národní bance Česká národní banka stanoví podle 110 odst. 1 zákona č. 426/2011

Více

Osnovy k rekvalifikačnímu kurzu účetnictví

Osnovy k rekvalifikačnímu kurzu účetnictví Osnovy k rekvalifikačnímu kurzu účetnictví (vyučovací hodina = 5 minut) Poučení o bezpečnosti a ochraně zdraví při práci 1 Právní úprava účetnictví 2 podstata, význam a funkce účetnictví právní úprava

Více

/14, 1, PSČ , IČ: V

/14, 1, PSČ , IČ: V Podle 84a odst. 4 zákona o kolektivním investování Česká národní banka schvaluje tyto změny statutu podílového fondu WOOD & Company Select Balanced Fund otevřený podílový fond, WOOD & Company investiční

Více

Legislativa investičního bankovnictví

Legislativa investičního bankovnictví Legislativa investičního bankovnictví Vymezit investiční bankovnictví není úplně jednoduchou záležitostí. Existuje totiž několik pojetí definice investičního bankovnictví. Obecně lze ale říct, že investiční

Více

10. V části druhé v nadpisu Hlavy II se slovo (BILANCE) zrušuje.

10. V části druhé v nadpisu Hlavy II se slovo (BILANCE) zrušuje. Strana 7829 468 VYHLÁŠKA ze dne 20. prosince 2013, kterou se mění vyhláška č. 501/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro

Více

Návrh na zamítnutí návrhu zákona nebyl podán.

Návrh na zamítnutí návrhu zákona nebyl podán. Pozměňovací a jiné návrhy k vládnímu návrhu zákona o změně některých zákonů v souvislosti s přijetím zákona o investičních společnostech a investičních fondech a s příjetím přímo použitelného předpisu

Více

Investiční dotazník. Investiční dotazník

Investiční dotazník. Investiční dotazník Investiční dotazník Společnost HV Private Investment Trust, a.s. (dále jen Společnost ) je v souladu s platnou legislativou jako investiční zprostředkovatel povinna vyžadovat od zákazníků informace o jejich

Více

Investiční služby, Investiční nástroje a rizika s nimi související

Investiční služby, Investiční nástroje a rizika s nimi související Investiční služby, Investiční nástroje a rizika s nimi související Stránka 1 z 5 Investiční služby, Investiční nástroje a rizika s nimi související Předmětem tohoto materiálu je popis investičních služeb

Více

Penzijní fondy a důchodová reforma. Kristýna Nevolová

Penzijní fondy a důchodová reforma. Kristýna Nevolová Penzijní fondy a důchodová reforma Kristýna Nevolová Penzijní fond Právnická osoba (a.s.), sídlo ČR Provozuje penzijní připojištění Hodnota základního kapitálu PF: 50 000 000 Kč Musí s majetkem hospodařit

Více

INVESTIČNÍ DOTAZNÍK (dále jen dotazník )

INVESTIČNÍ DOTAZNÍK (dále jen dotazník ) INVESTIČNÍ DOTAZNÍK (dále jen dotazník ) PPF banka a.s. se sídlem Praha 6, Evropská 2690/17, PSČ: 160 41, IČ: 47116129, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném, Městským soudem v Praze, oddíl B., vložka

Více

č. 233/2009 Sb. VYHLÁŠKA ze dne 21. července 2009

č. 233/2009 Sb. VYHLÁŠKA ze dne 21. července 2009 č. 233/2009 Sb. VYHLÁŠKA ze dne 21. července 2009 o žádostech, schvalování osob a způsobu prokazování odborné způsobilosti, důvěryhodnosti a zkušenosti osob ve znění vyhlášky č. 192/2011 Sb. ve znění vyhlášky

Více

SYSTÉM FINANČNÍ KONTROLY OBCE

SYSTÉM FINANČNÍ KONTROLY OBCE SYSTÉM FINANČNÍ KONTROLY OBCE Obec: Brnířov Adresa: Brnířov 41, 345 06 Kdyně Identifikační číslo obce: 00572608 1) Předmět úpravy a právní rámec Tento vnitřní předpis vymezuje v souladu se zákonem č. 320/2001

Více

Širší rámec (přípravy regulace) Podmínkou dobrého fungování státní správy je i dodržování Obecných zásad hodnocení dopadů regulace (dále RIA - Regulatory Impact Assessment). Ty jsou trvalou součástí legislativního

Více

Allianz účastnický povinný konzervativní fond

Allianz účastnický povinný konzervativní fond Allianz účastnický povinný konzervativní fond Investice do konzervativního účastnického fondu je vhodná pro účastníky, kteří mají zájem při nízké míře rizika ve střednědobém horizontu participovat na výnosu

Více

Allianz účastnický povinný konzervativní fond

Allianz účastnický povinný konzervativní fond Allianz účastnický povinný konzervativní fond Investice do konzervativního účastnického fondu je vhodná pro účastníky, kteří mají zájem při nízké míře rizika ve střednědobém horizontu participovat na výnosu

Více

Sdělení klíčových informací Sdělení informací pojistitelem zájemci o pojištění

Sdělení klíčových informací Sdělení informací pojistitelem zájemci o pojištění BEZ OBAV Sdělení klíčových informací Sdělení informací pojistitelem zájemci o pojištění Účel Tento dokument poskytuje klíčové informace o tomto investičním produktu. Nejedná se o marketingový materiál.

Více

PENZIJNÍ PLÁN Allianz transformovaný fond, Allianz penzijní společnost, a. s.

PENZIJNÍ PLÁN Allianz transformovaný fond, Allianz penzijní společnost, a. s. PENZIJNÍ PLÁN Allianz transformovaný fond, Allianz penzijní společnost, a. s. Preambule Penzijní plán Allianz transformovaného fondu, Allianz penzijní společnost, a. s. (dále jen Allianz transformovaný

Více

Rozdílová tabulka návrhu předpisu ČR s legislativou ES. Ustanove ní zákona č. / 2011 Sb. o Obsah doplňkov ém penzijním spoření. CE LEX č.

Rozdílová tabulka návrhu předpisu ČR s legislativou ES. Ustanove ní zákona č. / 2011 Sb. o Obsah doplňkov ém penzijním spoření. CE LEX č. Rozdílová tabulka návrhu předpisu ČR s legislativou ES Navrhovaný právní předpis ČR Ustanove ní zákona č. / 2011 Sb. o Obsah doplňkov ém penzijním spoření CE LEX č. Odpovídající předpis ES Ustanovení 2

Více

Jakou formou je penzijní připojištění podporováno státem? (dle současné právní úpravy k 1. 1. 2006)

Jakou formou je penzijní připojištění podporováno státem? (dle současné právní úpravy k 1. 1. 2006) Doktorand: Jiří Vopátek VŠE Praha, Fakulta managementu v J. Hradci Anotace: Příspěvek je zaměřen na problematiku II. pilíře v rámci důchodového zabezpečení ve stáří. Příspěvek přibližuje uvedený pilíř

Více

Penzijní plán Penzijního fondu České pojišťovny, a. s.

Penzijní plán Penzijního fondu České pojišťovny, a. s. Penzijní plán Penzijního fondu České pojišťovny, a. s. 1 Základní údaje 1.1. Penzijní fond České pojišťovny, a. s. (dále jen "Penzijní fond"), je penzijním fondem podle zákona č. 42/1994 Sb. o penzijním

Více

každé osoby uvedené v tomto seznamu,.

každé osoby uvedené v tomto seznamu,. Strana 4562 Sbírka zákonů č. 344 / 2014 Částka 137 344 VYHLÁŠKA ze dne 19. prosince 2014, kterou se mění vyhláška č. 247/2013 Sb., o žádostech podle zákona o investičních společnostech a investičních fondech

Více

INFORMACE O INVESTIČNÍCH SLUŽBÁCH A NÁSTROJÍCH

INFORMACE O INVESTIČNÍCH SLUŽBÁCH A NÁSTROJÍCH INFORMACE O INVESTIČNÍCH SLUŽBÁCH A NÁSTROJÍCH 1. Údaje o Bance jako právnické osobě, která vykonává činnosti stanovené v licenci ČNB a základní informace související investičními službami poskytovanými

Více

KATEGORIZACE KLIENTA A VÝSLEDEK DOTAZNÍKU INVESTORA

KATEGORIZACE KLIENTA A VÝSLEDEK DOTAZNÍKU INVESTORA KATEGORIZACE KLIENTA A VÝSLEDEK DOTAZNÍKU INVESTORA KOLEKTIVNÍ INVESTOVÁNÍ 1. Internetová adresa Banky, na které jsou umístěny veškeré informace poskytované Bankou, na které odkazuje tato Smlouva: http://www.kb.cz.

Více

Kategorizace zákazníků

Kategorizace zákazníků Kategorizace zákazníků Obsah: 1. Úvodní ustanovení... 2 2. Kategorie zákazníků dle směrnice MIFID... 2 2.1 Neprofesionální zákazník... 2 2.2 Profesionální zákazník... 2 2.3 Způsobilá protistrana... 3 3.

Více

POLOLETNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI. EXAFIN investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s. se sídlem Myslíkova 23/174, Praha - Nové Město, PSČ 11000

POLOLETNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI. EXAFIN investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s. se sídlem Myslíkova 23/174, Praha - Nové Město, PSČ 11000 POLOLETNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI EXAFIN investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s. se sídlem Myslíkova 23/174, Praha - Nové Město, PSČ 11000 (za první pololetí 2015) (neauditovaná, nekonsolidovaná)

Více

Specifické informace o fondech

Specifické informace o fondech Specifické informace o fondech Investiční životní pojištění TOP Comfort (SIF) ÚČEL V tomto dokumentu naleznete klíčové informace o jednotlivých investičních fondech, do kterých je možné v rámci produktu

Více

Garance vložených prostředků v produktech penzijních společností. Aleš P o k l o p

Garance vložených prostředků v produktech penzijních společností. Aleš P o k l o p Garance vložených prostředků v produktech penzijních společností Aleš P o k l o p 25.02.2016 PENZIJNÍ PŘIPOJIŠTĚNÍ Garance existuje ze zákona (zejm. 187/1 zák.č. 427/2011 Sb.), který upravuje povinnost

Více

Střední průmyslová škola strojnická Olomouc tř.17. listopadu 49. Výukový materiál zpracovaný v rámci projektu Výuka moderně

Střední průmyslová škola strojnická Olomouc tř.17. listopadu 49. Výukový materiál zpracovaný v rámci projektu Výuka moderně Střední průmyslová škola strojnická Olomouc tř.17. listopadu 49 Výukový materiál zpracovaný v rámci projektu Výuka moderně Registrační číslo projektu: CZ.1.07/1.5.00/34.0205 Šablona: VI/2 Sada: 1 Číslo

Více

Allianz penzijní společnost, a. s.

Allianz penzijní společnost, a. s. Allianz penzijní společnost, a. s. Pololetní zpráva k 30. 6. 2016 Allianz penzijní společnost, a. s., se sídlem Ke Štvanici 656/3, 186 00 Praha 8, Česká republika, IČO: 256 12 603, zapsaná v obchodním

Více

N Á V R H VYHLÁŠKA ze dne,

N Á V R H VYHLÁŠKA ze dne, N Á V R H VYHLÁŠKA ze dne, kterou se mění vyhláška č. 141/2011 Sb., o výkonu činnosti platebních institucí, institucí elektronických peněz, poskytovatelů platebních služeb malého rozsahu a vydavatelů elektronických

Více

Klíčové kompetence do obcí obecné i odborné vzdělávání na dosah

Klíčové kompetence do obcí obecné i odborné vzdělávání na dosah Vítáme Vás na semináři organizovaném v rámci projektu Klíčové kompetence do obcí obecné i odborné vzdělávání na dosah Reg. číslo projektu: CZ.1.07/3.1.00/50.0015 Tento projekt je spolufinancován Evropským

Více

P A R L A M E N T Č E S K É R E P U B L I K Y 112/3

P A R L A M E N T Č E S K É R E P U B L I K Y 112/3 P A R L A M E N T Č E S K É R E P U B L I K Y P o s l a n e c k á s n ě m o v n a 1999 3. volební období 112/3 Pozměňovací návrhy k návrhu zákona, kterým se mění zákon č. 42/1994 Sb., o penzijním připojištění

Více

Návrh NAŘÍZENÍ VLÁDY. ze dne 2016,

Návrh NAŘÍZENÍ VLÁDY. ze dne 2016, III. Návrh NAŘÍZENÍ VLÁDY ze dne 2016, kterým se mění nařízení vlády č. 243/2013 Sb., o investování investičních fondů a o technikách k jejich obhospodařování, ve znění nařízení vlády č. 11/2014 Sb. Vláda

Více

Raiffeisen fond globálních trhů, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva za období 2019

Raiffeisen fond globálních trhů, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva za období 2019 , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva za období 2019 Pololetní zpráva standardního podřízeného fondu za období 1. 1. 2019-30. 6. 2019 Měna: Kč ISIN: CZ0008474442

Více

Allianz penzijní společnost, a. s.

Allianz penzijní společnost, a. s. Allianz penzijní společnost, a. s. Pololetní zpráva k 30. 6. 2018 Allianz penzijní společnost, a. s., se sídlem Ke Štvanici 656/3, 186 00 Praha 8, Česká republika, IČO: 256 12 603, zapsaná v obchodním

Více

provozovatele solární elektrárny, b) adresu bydliště, místo podnikání nebo sídlo provozovatele

provozovatele solární elektrárny, b) adresu bydliště, místo podnikání nebo sídlo provozovatele Strana 1722 Sbírka zákonů č. 178 / 2013 178 VYHLÁŠKA ze dne 24. června 2013, kterou se mění vyhláška č. 352/2005 Sb., o podrobnostech nakládání s elektrozařízeními a elektroodpady a o bližších podmínkách

Více

otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2018

otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2018 , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2018 Pololetní zpráva fondu za období 01. 01. 2018-30. 06. 2018 Měna: Kč ISIN: CZ0008474293 Jmenovitá hodnota podílového

Více